Deriváty. (1) Investiční společnost může pro Podílový fond uzavírat obchody, jejichž předmětem je derivát, pouze v souladu se Statutem a příslušnými právními předpisy upravujícími používání derivátů, a to výhradně za účelem efektivního obhospodařování majetku Podílového fondu a za účelem:
Deriváty. Klient (a Osoba poskytující zajištění, pokud je to relevantní) se zavazuje bez předchozího písemného souhlasu Banky neuzavřít jakoukoli smlouvu či transakci týkající se finančních, komoditních či jiných derivátů vyjma těch, jejichž prokazatelným přímým a jediným účelem je zajištění se proti úrokovému, komoditnímu, měnovému či jinému riziku v souvislosti s Úvěrem či jeho podnikáním.
Deriváty. Ve smyslu Obchodních podmínek náleží deriváty mezi instrumenty sloužící k zajištění rizik nebo ostatní investiční instrumenty.
Deriváty. Pokud chce Klient prostřednictvím společnosti DEGIRO obchodovat Deriváty, musí kromě Smlouvy o investičních službách se společností DEGIRO uzavřít i Dodatek Deriváty.
Deriváty. 4. Certifikáty: Zajištěné Bonusové Diskontní Indexové
Deriváty. Společnost má uzavřené smlouvy o derivátech, které dále člení na deriváty určené k obchodování a deriváty zajišťovací. K 31. 12. 2022 a 31. 12. 2021 společnost přecenila deriváty na reálnou hodnotu a kladné, resp. záporné reálné hodnoty derivátů jsou vykázány v jiných pohledávkách, resp. v jiných závazcích. Pro ocenění na reálnou hodnotu podle § 27 zákona o účetnictví společnost využila následující oceňovací modely a techniky: V následující tabulce je uveden přehled nominálních částek a kladných a záporných reálných hodnot otevřených derivátů určených k obchodování k 31. 12.: 2022 2021 Smluvní/ Reálná hodnota Smluvní/ Reálná hodnota (tis. Kč) Nominální Kladná Záporná Nominální Kladná Záporná
Deriváty. Společnost uzavírá úrokové swapy k zajištění úrokového rizika, vyplývajícího z rozdílného úrokového zatížení aktiv a pasiv. Na straně aktiv jsou pohledávky úročeny fixní sazbou a na straně pasiv má společnost uzavřeny úvěry převážně s pohyblivou úrokovou sazbou. Tyto deriváty jsou definovány jako deriváty k zajištění budoucích peněžních toků a v souladu s platnými postupy účtování jsou vykazovány jako deriváty k obchodování.
Deriváty. 4.1 pojem derivátu, druhy,
Deriváty. Klient (a Ručitel, pokud je to relevantní) se zavazuje bez předchozího písemného souhlasu Banky neuzavřít jakoukoli jediným účelem je zajištění se proti úrokovému, komoditnímu, měnovému či jinému riziku v souvislosti jeho podnikáním. úvěrem či
Deriváty. K rozvahovému dni měla Skupina otevřeny následující derivátové obchody: Forwardy - prodej USD 4 196 3 091 -10 163 Forwardy - prodej EUR 132 202 12 832 6 318 Forwardy - prodej USD 3 614 802 -11 054 Forwardy - prodej EUR 3 000 000 000 9 614 Swap - prodej USD 1 113 -- 157 Swap - prodej EUR 33 000 -- -849 Swap – nákup USD 600 -- -97 Úrokové swapy n/a n/a -58 243 Swap - prodej USD 6 094 -- 675 Swap - prodej EUR 190 240 17 060 4 959 Swap – nákup EUR 964 -- 26 Úrokové swapy -- 342 748 -61 529 Forwardy - nákup EUR 455 -- 5 Forwardy - prodej EUR 1 237 -- -3 565