Cizí zdroje. Výše cizích zdrojů společnosti PARZLICH k 31. 12. 2017 byla 49 960 tis. Kč, z toho dlouhodobé závazky ke společníkům tvořily 19 173 tis. Kč a dalších 1 025 tis. Kč jako závazky za ovládající osobou. Společnost měla k 31. 12. 2017 úročené závazky za NWT Holding v souhrnné výši 18 637 tis. Kč při úrokové sazbě 5 %, resp. 9 % p.a. Závazky za zbývajícími dvěma akcionáři jsou v souhrnné výši 536 tis. Kč při úrokové sazbě shodně 9 % p.a. Krátkodobé závazky společnosti vůči bankám byly k 31. 12. 2017 v souhrnné výši 5 573 tis. Kč. Společnost má kontokorentní účet, který ji umožňuje čerpat úvěr do výše 5 000 tis. Kč. K 31. 12. 2017 byl vyčerpán do výše 4 644 tis. Kč a zbývající výše bankovních úvěrů jsou investiční úvěry u ČSOB Leasing a.s., které tvoří část úvěrů z dlouhodobých závazků splatných do jednoho roku. Krátkodobé závazky k 31. 12. 2017 vykazovala společnost ve výši 22 665 tis. Kč, přičemž závazky z obchodních vztahů tvořily 14 640 tis. Kč, závazky za ovládající osobou byly ve výši 6 981 tis. Kč a zbývající část tvoří provozně nevýznamné položky. Nárůst závazků z obchodních vztahů mezi roky 2016 a 2017 je zapříčiněn expanzí společnosti a vzrůstajícím objemem obchodu s dodavateli společnosti PARZLICH. Závazky za ovládající osobou ve výši 6 981 tis. Kč představují zejména závazky z vedení účetnictví, závazky za energie a ze smlouvy o kooperaci. Dlouhodobé závazky k úvěrovým institucím byly k 31. 12. 2017 ve výši 1 524 tis. Kč. Jde o leasingy na řezací stroj, dvě linky, měřící zařízení a měřící systém XXXXXXX. Časové rozlišení pasiv – výdaje příštích období, především za služby, jsou pouze minimální.
Cizí zdroje. I přes všechny výše uvedené možnosti financování z vlastních zdrojů se v praxi bytové družstvo nejčastěji bude současně uchylovat k investičnímu dluhovému financování z cizích zdrojů, které jsou představovány zejména bankovními a nebankovními úvěry či dluhopisy. Pro bytové družstvo typickou motivací nebude využití tzv. daňového šítu vyplývající z nákladové uznatelnosti zaplacených úroků ani využití efektu finanční páky, ale možnost financovat se pro dosažení adekvátního kapitálu prostřednictvím právnické osoby v souhrnu levněji a za dostupnějších či výhodnějších podmínek, než by tomu bylo při individuálním financování hypotečními úvěry pro fyzické osoby71.
Cizí zdroje. 1 951 310,22 2 015 050,27
I. Rezervy 0,00 0,00
1. Rezervy 441 0,00 0,00
II. Dlouhodobé závazky 535 350,00 911 118,00
1. Dlouhodobé úvěry 451 0,00 0,00
2. Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 452 0,00 0,00
Cizí zdroje. 5.2.1 Dlouhodobý úvěr (investiční)
5.2.2 Leasing
Cizí zdroje. Cizí zdroje SVS tvoří 1,2% celkových navrhovaných zdrojů SFIR 2021-25. V rámci PZ 2025 není uvažováno čerpání úvěrů a půjček. V případě potřeby lze na zá- kladě dosavadních zkušeností předpokládat obecnou ochotu věřitelů poskytnout SVS do- statečný (přiměřený) úvěrový rámec pro dlouhodobé nebo krátkodobé financování. Před- pokládá se, že pro krátkodobé překlenutí případného nedostatku zdrojů bude prioritně využíván cash pooling skupiny Severočeská voda (soustředění disponibilních zdrojů od členů skupiny a jejich úročené poskytnutí těmto členům dle potřeby). Příjmy z dotací jsou plánovány pouze, pokud jsou podloženy relevantním rozhodnutím poskytovatele dotace. V případě zajištění dotací nad rámec plánu se sníží potřeba vlast- ních zdrojů, které mohou být uspořeny (dopad do ceny pro vodné a stočné) nebo využity pro jiné účely (zejména úhrada závazků z dříve přijatých úvěrů a půjček nebo navýšení prostředků na obnovu nebo další investice do vodárenské infrastruktury). Finanční plán PZ 2025 je sestaven jako indikativní (orientační) součást PZ. Tříleté taktic- ké plány a roční operativní plány, které budou sestavovány v období platnosti PZ, se od finančního plánu PZ mohou odchylovat, pokud tím nebude ohroženo plnění strate- gických cílů PZ. Odchylku mající dopad do plnění stanovených strategických cílů by bylo nutno projednat s akcionáři SVS a promítnout do příslušné změny PZ. Finanční plán ve struktuře OP, IP a SFIR (v členění po základních kategoriích a v detailu jednotlivých let) tvoří přílohu č.5 PZ 2025.
Cizí zdroje. Cizí zdroje byly ke konci roku 2020 tvořeny zejména položkou Vydané dluhopisy, které byly představovány emisí dluhopisů v nominální hodnotě 8 milionů Kč a celkovým příslušenstvím, které je časově rozlišeno do jednotlivých let. Ke dni vydání tohoto Prospektu byly tyto dluhopisy plně splaceny či kapitalizovány. Cizí zdroje k období roku 2021 dále tvoří závazky vůči Komerční bance a.s., které jsou určeny k pokrytí provozních nákladů společnosti a provozních zásob a jsou popsány blíže v kap. 11.111.7 V položce ostatní závazky je uvedena částka provozní dotace z programu The Country for the Future, která byla vyplaceny zálohově a čeká na vyúčtování, které proběhlo v lednu roku 2022. Nárůst závazků z obchodních vztahů je částečně tvořen růstem nákupů a navyšováním zásob. Významnou položku také tvořil nákup software EIS, který byl ve splatnosti začátkem roku 2022 plně splacen. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 2 241 1 668 608 Výnosové úroky a podobné výnosy 6 6 0 Ostatní finanční výnosy 77 591 44 Čistý obrat Emitenta v roce 2021 dosáhl výše cca 20,27 mil. Kč, což je pokles o cca 3,17 % oproti roku 2020, ve kterém dosáhl 20,93 mil. Kč. Struktura výnosů se však zásadně změnila, když v roce 2020 byly součástí obratu Emitenta z většiny zakázky vývoje a dodávek HW pro třetí strany (tedy nikoliv prodej vlastních produktů HARDWARIO). V roce 2021 je obrat tvořen již z většiny prodejem vlastních výrobků HARDWARIO, mezi kterými již dominuje platforma CHESTER, která je hlavní vlajkovou lodí portfolia Emitenta do budoucna.
Cizí zdroje. Emitent má dále v úmyslu nadále financovat svoji činnost z cizích zdrojů prostřednictvím:
Cizí zdroje. Tato zdrojová položka zahrnuje prostředky z úvěrů a půjček, čerpání dotací a příspěvky od obcí (akcionářů SVS) a dalších subjektů.
Cizí zdroje. Závazek u banky ZUB Závazek u dodavatele XXX Xxxxxxxxx - v podniku se zpracovává z důvodu vytvoření představy o budoucím a stávajícím stavu podniku - podnikatel pomocí vhodně vybraných údajů zjišťuje, zda vývoj odpovídá jeho představám - pokud ne – tak na základě výsledku analýzy přijímá odpovídající opatření s cílem zabránit nepříznivému vývoji - zdrojem údajů je především účetní evidence, zdrojem budoucích výdajů plány - finanční analýza kombinuje 2 typy vstupních dat:
Cizí zdroje