Cizí zdroje. V kategorii dlouhodobých úvěrů dochází k řádnému splácení poskytnutých investičních úvěrů. Splátky jistin všech poskytnutých úvěrů jsou 18 500 tis. Kč ročně. Ve sledovaném období nedošlo k čerpání nových dlouhodobých investičních úvěrů. Podrobnější informace včetně úrokových sazeb jsou uvedeny v bodě 4 Přehled provozní situace a finanční pozice - f) Závazky k úvěrovým institucím na straně 47. Výše odloženého daňového závazku je způsobena rozdílnou výší účetní a daňové hodnoty majetku. Infrastrukturální majetek má účetní odpisy nastavené podle předpokládané životnosti materiálů, z kterých je vyroben (např. litina – 80 let, PE – 60 let). V kategorii krátkodobých závazků je ve sledovaném období nárůst čerpání formou poskytnutých krátkodobých finančních výpomocí. Krátkodobé finanční výpomoci jsou Emitentovi poskytovány hlavními akcionáři, kterými jsou města a obce. V kategorii finanční výpomoci byly k 31. 12. 2019 evidovány výpomoci v celkové hodnotě 5 400 tis. Kč. V roce 2020 došlo k čerpání finanční výpomoci ve výši 3 073 tis. Kč od města Janské Lázně na vybudování gravitační splaškové kanalizace v lokalitě DUNCAN v Janských Lázních. V roce 2021 došlo k čerpání finanční výpomoci ve výši 25 000 tis. Kč od města Pec pod Sněžkou na vybudování kanalizace a vodovodu v lokalitě Zahrádky a Vysoký Svah v Peci pod Sněžkou. V roce 2022 došlo k čerpání tří finančních výpomocí v celkové výši 30 000 tis. Kč. Jednalo se o poskytnutí 26 000 tis. Kč na vybudování kanalizace v městské části Babí v Trutnově od města Trutnova, dále poskytnutí 2 000 tis. Kč na vybudování kanalizace v ul. Voletinská v Trutnově od města Trutnova a 2 000 tis. Kč na vybudování kanalizace v ul. Za Lenou v Mladých Bukách od městysu Mladé Buky. V 1. pololetí roku 2023 došlo k navýšení dříve poskytnutých finančních výpomocí v částce 3 100 tis. Kč. Pec pod Sněžkou navýšila poskytnutou finanční výpomoc o 2 000 tis. Kč na vybudování kanalizace a vodovodu v oblasti Zahrádky a Vysoký Svah v Peci pod Sněžkou. Město Trutnov navýšilo poskytnutou finanční výpomoc o 1 100 tis. Kč na vybudování kanalizace v městské části Babí v Trutnově. Finanční výpomoci poskytnuté od měst a obcí na investiční výstavbu infrastrukturálního majetku jsou bezúročné. Splacení těchto finančních výpomocí je také možné formou upsání nových akcií Emitenta. Emitent prohlašuje, že neexistují žádná omezení využití zdrojů kapitálu, které významně ovlivnily nebo by mohly významně ovlivnit přímo či nepřímo provoz Emitenta. Emitent vlastní maje...
Cizí zdroje. 1 951 310,22 2 015 050,27
I. Rezervy 0,00 0,00
1. Rezervy 441 0,00 0,00
II. Dlouhodobé závazky 535 350,00 911 118,00
1. Dlouhodobé úvěry 451 0,00 0,00
2. Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 452 0,00 0,00
Cizí zdroje. 5.2.1 Dlouhodobý úvěr (investiční)
5.2.2 Leasing
Cizí zdroje. Závazek u banky ZUB Závazek u dodavatele XXX Xxxxxxxxx - v podniku se zpracovává z důvodu vytvoření představy o budoucím a stávajícím stavu podniku - podnikatel pomocí vhodně vybraných údajů zjišťuje, zda vývoj odpovídá jeho představám - pokud ne – tak na základě výsledku analýzy přijímá odpovídající opatření s cílem zabránit nepříznivému vývoji - zdrojem údajů je především účetní evidence, zdrojem budoucích výdajů plány - finanční analýza kombinuje 2 typy vstupních dat:
Cizí zdroje. Tato zdrojová položka zahrnuje prostředky z úvěrů a půjček, čerpání dotací a příspěvky od obcí (akcionářů SVS) a dalších subjektů.
Cizí zdroje. Cizí zdroje SVS tvoří 1,2% celkových navrhovaných zdrojů SFIR 2021-25. V rámci PZ 2025 není uvažováno čerpání úvěrů a půjček. V případě potřeby lze na zá- kladě dosavadních zkušeností předpokládat obecnou ochotu věřitelů poskytnout SVS do- statečný (přiměřený) úvěrový rámec pro dlouhodobé nebo krátkodobé financování. Před- pokládá se, že pro krátkodobé překlenutí případného nedostatku zdrojů bude prioritně využíván cash pooling skupiny Severočeská voda (soustředění disponibilních zdrojů od členů skupiny a jejich úročené poskytnutí těmto členům dle potřeby). Příjmy z dotací jsou plánovány pouze, pokud jsou podloženy relevantním rozhodnutím poskytovatele dotace. V případě zajištění dotací nad rámec plánu se sníží potřeba vlast- ních zdrojů, které mohou být uspořeny (dopad do ceny pro vodné a stočné) nebo využity pro jiné účely (zejména úhrada závazků z dříve přijatých úvěrů a půjček nebo navýšení prostředků na obnovu nebo další investice do vodárenské infrastruktury). Finanční plán PZ 2025 je sestaven jako indikativní (orientační) součást PZ. Tříleté taktic- ké plány a roční operativní plány, které budou sestavovány v období platnosti PZ, se od finančního plánu PZ mohou odchylovat, pokud tím nebude ohroženo plnění strate- gických cílů PZ. Odchylku mající dopad do plnění stanovených strategických cílů by bylo nutno projednat s akcionáři SVS a promítnout do příslušné změny PZ. Finanční plán ve struktuře OP, IP a SFIR (v členění po základních kategoriích a v detailu jednotlivých let) tvoří přílohu č.5 PZ 2025.
Cizí zdroje. Emitent má dále v úmyslu nadále financovat svoji činnost z cizích zdrojů prostřednictvím:
Cizí zdroje. Cizí zdroje byly ke konci roku 2020 tvořeny zejména položkou Vydané dluhopisy, které byly představovány emisí dluhopisů v nominální hodnotě 8 milionů Kč a celkovým příslušenstvím, které je časově rozlišeno do jednotlivých let. Ke dni vydání tohoto Prospektu byly tyto dluhopisy plně splaceny či kapitalizovány. Cizí zdroje k období roku 2021 dále tvoří závazky vůči Komerční bance a.s., které jsou určeny k pokrytí provozních nákladů společnosti a provozních zásob a jsou popsány blíže v kap. 11.111.7 V položce ostatní závazky je uvedena částka provozní dotace z programu The Country for the Future, která byla vyplaceny zálohově a čeká na vyúčtování, které proběhlo v lednu roku 2022. Nárůst závazků z obchodních vztahů je částečně tvořen růstem nákupů a navyšováním zásob. Významnou položku také tvořil nákup software EIS, který byl ve splatnosti začátkem roku 2022 plně splacen. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 2 241 1 668 608 Výnosové úroky a podobné výnosy 6 6 0 Ostatní finanční výnosy 77 591 44 Čistý obrat Emitenta v roce 2021 dosáhl výše cca 20,27 mil. Kč, což je pokles o cca 3,17 % oproti roku 2020, ve kterém dosáhl 20,93 mil. Kč. Struktura výnosů se však zásadně změnila, když v roce 2020 byly součástí obratu Emitenta z většiny zakázky vývoje a dodávek HW pro třetí strany (tedy nikoliv prodej vlastních produktů HARDWARIO). V roce 2021 je obrat tvořen již z většiny prodejem vlastních výrobků HARDWARIO, mezi kterými již dominuje platforma CHESTER, která je hlavní vlajkovou lodí portfolia Emitenta do budoucna.
Cizí zdroje. I přes všechny výše uvedené možnosti financování z vlastních zdrojů se v praxi bytové družstvo nejčastěji bude současně uchylovat k investičnímu dluhovému financování z cizích zdrojů, které jsou představovány zejména bankovními a nebankovními úvěry či dluhopisy. Pro bytové družstvo typickou motivací nebude využití tzv. daňového šítu vyplývající z nákladové uznatelnosti zaplacených úroků ani využití efektu finanční páky, ale možnost financovat se pro dosažení adekvátního kapitálu prostřednictvím právnické osoby v souhrnu levněji a za dostupnějších či výhodnějších podmínek, než by tomu bylo při individuálním financování hypotečními úvěry pro fyzické osoby71.
Cizí zdroje