Regnskabsføring. Der skal løbende føres dokumenteret regnskab for alle beholdninger omfattet af administrationsaftalen ved brug af regnskabsskemaer. Der skal forefindes dokumentation for alle transaktioner. Dokumentationen forefindes som originale kvitteringer, boner, billetter, m.v. Såfremt originalbilag undtagelsesvis mangler, udarbejdes et bilag, der angiver udgiften. Bilaget skal ved påtegning på bilaget godkendes af centerleder/botilbudsleder/souschef/afdelingsleder og kontaktperson. Saldi på regnskabsbladet afstemmes med saldi i pengeinstituttet, kontantbeholdning og bilag hver måned. Det skal ved dato og underskrift dokumenteres, at afstemningen er foretaget, og hvorvidt afstemningen har givet anledning til bemærkninger. Såfremt afstemningen giver anledning til bemærkninger, skal centerleder/botilbudsleder/souschef/afdelingsleder informeres herom straks. Eventuelle differencer registreres straks i de enkelte regnskaber, og differencebilaget attesteres som ved manglende bilag. Hvis en beboer får udbetalt beløb til sig selv, skal beboeren eller 2 medarbejdere i forening kvittere for udbetalingen. Ved betaling for ydelser til bostedet for eks. ferierejser, arrangementer m.v. skal der foreligge specificeret fordelingsregnskab, som dokumentation for beboerens betaling. Al dokumentation skal opbevares på bostedet i 5 år, herunder dokumentation i form af kontoudskrifter fra banken på alle transaktioner på bankkontoen.
Regnskabsføring. Alle bevægelser i kontantkassen skal registreres i Nexus. Registreringen skal foretages løbende, så kassebeholdningen stemmer til det registrerede i Nexus. Der skal være dokumentation for alle transaktioner. Dokumentationen skal være originale kvitteringer, boner, billetter, m.v. Alle bilag skal have 2 underskrifter (2 medarbejdere eller 1 medarbejder og borger). Såfremt originalbilag undtagelsesvis mangler, udarbejdes et bilag, der angiver udgiften eller indtægten. Bilaget skal underskrives af afdelingslederen og en medarbejder. Alle bevægelser på kontoudtog og PBS-oversigter afstemmes med underliggende bilag hver måned bilag 5. Det skal ved dato og underskrift dokumenteres, at afstemningen er foretaget, og hvorvidt afstemningen har givet anledning til bemærkninger. Såfremt afstemningen giver anledning til bemærkninger, skal afdelingslederen informeres herom straks. Kontrollen skal være foretaget inden udgangen af efterfølgende måned. Alle kontanthævninger i banken, skal registreres som indtægter i kassebeholdningen i Nexus. Hver måned skal det kontrolleres, at kontante hævninger i banken er registreret i Nexus. Eventuelle differencer registreres straks i de enkelte regnskaber, og differencebilaget attesteres som ved manglende bilag. Hvis en borger får udbetalt beløb til sig selv, skal borgeren og en medarbejder eller 2 medarbejdere i forening kvittere for udbetalingen.
Regnskabsføring. ESS XXXX registrerer udgifter og indtægter i forbindelse med sine økonomiske aktiviteter særskilt og fakturerer sådanne aktiviteter til markedsprisen eller, hvis markedsprisen ikke kan fastslås, til en pris, der dækker alle omkostninger plus en rimelig margen.