Common use of Pénzügyi kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben Clause in Contracts

Pénzügyi kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben. A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni pénzügyi kötelezettségek a DT csoporttól felvett forint- és euróalapú kölcsönöket foglalják magukban. A DTIF-től felvett, euróban fennálló kölcsönök esetében a tőke és a kamatok összegére devizás kamatcsereügyleteket kötöttünk a DT AG-vel, így a Magyar Telekom kitettsége valójában forintban marad. A kölcsönöket és a rájuk kötött csereügyleteket bruttó módon számo ljuk el és mutatjuk ki. Ezeket a kölcsönöket alapvetően korábban jelentős akvizíciókhoz és osztalékfizetéshez vettük igénybe; ezeket lejáratkor a Magyar Telekom tényleges pénzügyi szükségletétől függően a DT refinanszírozza. A lenti táblázat a 2018. és 2017. december 31-én a Deutsche Telekom Csoport tagjaival szemben fennálló pénzügyi kötelezettségeket mutatja. 2018. december 31-én Könyv szerinti érték (millió Ft) Kölcsönt nyújtó Pénznem Effektív kamatláb (%) Fix / változó Lejárat Eredeti futamidő 35 000 DT AG HUF 5,89 fix 2019. március 5 év 20 000 DT AG HUF 4,98 fix 2019. június 5 év 50 000 DT AG HUF 4,33 fix 2019. október 5 év 1 éven belül esedékes 105 000 Elhatárolt kamat 5 872 Egyéb pénzügyi kötelezettség 185 Derivatívák 87 1 éven belül esedékes összesen 111 144 35 000 DT AG HUF 3,83 fix 2020. június 5 év 42 013 DTIF EUR 1,99 fix 2021. január 6 év 45 811 DTIF EUR 1,60 fix 2021. július 5 év 1 éven túl esedékes 122 824 Derivatívák 525 1 éven túl esedékes összesen 123 349 2017. december 31-én Könyv szerinti érték (millió Ft) Kölcsönt nyújtó Pénznem Effektív kamatláb (%) Fix / változó Lejárat Eredeti futamidő 15 555 DTIF EUR 4,08 fix 2018. november 7 év 12 982 DT AG HUF 0,30 változó Cashpool N/A (97) DT AG EUR 0,00 változó Cashpool N/A 468 DT AG USD 1,48 változó Cashpool N/A 1 éven belül esedékes 28 908 Elhatárolt kamat 6 034 Derivatívák 249 1 éven belül esedékes összesen 35 191 35 000 DT AG HUF 5,89 fix 2019. március 5 év 20 000 DT AG HUF 4,98 fix 2019. június 5 év 50 000 DT AG HUF 4,33 fix 2019. október 5 év 35 000 DT AG HUF 3,83 fix 2020. június 5 év 40 626 DTIF EUR 1,99 fix 2021. január 6 év 45 657 DTIF EUR 1,60 fix 2021. július 5 év 1 éven túl esedékes 226 283 Derivatívák 5 363 1 éven túl esedékes összesen 231 646 Az alábbi táblázat a kapcsolt vállalkozásoktól felvett kölcsönök könyv szerinti értékét és valós értékét mutatja be: millió Ft 2017. 2018. december 31-én Könyv szerinti érték Valós érték Könyv szerinti érték Valós érték HUF-alapú bankhitelek Fix kamatozású 140 000 154 475 140 000 147 860 Változó kamatozású 12 982 12 981 - - 152 982 167 456 140 000 147 860

Pénzügyi kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben. A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni pénzügyi kötelezettségek a DT csoporttól felvett forint- és euróalapú kölcsönöket foglalják magukban. A DTIF-től Deutsche Telekom International Finance B.V. (DTIF)- tól felvett, euróban fennálló kölcsönök esetében a tőke és a kamatok összegére devizás kamatcsereügyleteket kötöttünk a DT AG-vel, így a Magyar Telekom kitettsége valójában forintban marad. A kölcsönöket és a rájuk kötött csereügyleteket bruttó módon számo ljuk számoljuk el és mutatjuk ki. Ezeket További információkért lást a kölcsönöket alapvetően korábban jelentős akvizíciókhoz és osztalékfizetéshez vettük igénybe; ezeket lejáratkor a Magyar Telekom tényleges pénzügyi szükségletétől függően a DT refinanszírozza32.1.1 megjegyzést. A lenti táblázat a 20182019. és 20172018. december 31-én a Deutsche Telekom Csoport tagjaival szemben fennálló pénzügyi kötelezettségeket mutatja. 2019. december 31-én Könyv szerinti érték (millió Ft) Kölcsönt nyújtó Pénznem Effektív kamatláb (%) Fix / változó Lejárat Eredeti futamidő (a) 41 315 DT AG EUR 0,14 fix 2020. január 0 év 35 000 DT AG HUF 3,83 fix 2020. június 5 év 1 éven belül esedékes 76 315 Elhatárolt kamat 3 221 Egyéb pénzügyi kötelezettség 637 Derivatívák 320 1 éven belül esedékes összesen 80 493 43 081 DTIF EUR 1,99 fix 2021. január 6 év 45 510 DTIF EUR 1,60 fix 2021. július 5 év 39 662 DT AG EUR 0,49 változó 2024. május 5 év 1 éven túl esedékes 128 253 Derivatívák 1 570 1 éven túl esedékes összesen 129 823 (a) 2020 januárjában lejárt hitelt szintén a DT refinanszírozta hosszú lejáratú hitellel. 2019. december 31-én a rövid lejáratú kötelezettségek összege 65 012 millió forinttal meghaladta a forgóeszközök értékét, elsősorban a működő tőke és a napi folyamatos működés finanszírozására a DT AG-től felvett rövid lejáratú hitelkonstrukciók miatt. A vezetés úgy ítéli meg, hogy a rövid lejáratú kötelezettségek - hasonlóan a megelőző évekhez -refinanszírozásra kerülnek a DT AG által. A finanszírozási szükségletet a működési cash flow, valamint harmadik feles hitelkeretmegállapodások is fedezni tudják. (Lásd 5.1.3 megjegyzést.) 2018. december 31-én Könyv szerinti érték (millió Ft) Kölcsönt nyújtó Pénznem Effektív kamatláb (%) Fix / változó Lejárat Eredeti futamidő 35 000 DT AG HUF 5,89 fix 2019. március 5 év 20 000 DT AG HUF 4,98 fix 2019. június 5 év 50 000 DT AG HUF 4,33 fix 2019. október 5 év 1 éven belül esedékes 105 000 Elhatárolt kamat 5 872 Egyéb pénzügyi kötelezettség 185 Derivatívák 87 1 éven belül esedékes összesen 111 144 35 000 DT AG HUF 3,83 fix 2020. június 5 év 42 013 DTIF EUR 1,99 fix 2021. január 6 év 45 811 DTIF EUR 1,60 fix 2021. július 5 év 1 éven túl esedékes 122 824 Derivatívák 525 1 éven túl esedékes összesen 123 349 2017A 2018-ban lejárt hiteleket teljes egészében a DT refinanszírozta a Magyar Telekom tényleges pénzügyi szükséglete függvényében. december 31-én Könyv szerinti érték (millió Ft) Kölcsönt nyújtó Pénznem Effektív kamatláb (%) Fix / változó Lejárat Eredeti futamidő 15 555 DTIF EUR 4,08 fix 2018. november 7 év 12 982 DT AG HUF 0,30 változó Cashpool N/A (97) DT AG EUR 0,00 változó Cashpool N/A 468 DT AG USD 1,48 változó Cashpool N/A 1 éven belül esedékes 28 908 Elhatárolt kamat 6 034 Derivatívák 249 1 éven belül esedékes összesen 35 191 35 000 DT AG HUF 5,89 fix 2019. március 5 év 20 000 DT AG HUF 4,98 fix 2019. június 5 év 50 000 DT AG HUF 4,33 fix 2019. október 5 év 35 000 DT AG HUF 3,83 fix 2020. június 5 év 40 626 DTIF EUR 1,99 fix 2021. január 6 év 45 657 DTIF EUR 1,60 fix 2021. július 5 év 1 éven túl esedékes 226 283 Derivatívák 5 363 1 éven túl esedékes összesen 231 646 Az alábbi táblázat a kapcsolt vállalkozásoktól felvett kölcsönök könyv szerinti értékét és valós értékét mutatja be: millió Ft 20172018. 20182019. december 31-én Könyv szerinti érték Valós érték Könyv szerinti érték Valós érték HUF-alapú bankhitelek Fix kamatozású 140 000 154 475 147 860 35 000 35 000 Változó kamatozású - - - - 140 000 147 860 35 000 35 000 Fix kamatozású 87 824 93 552 000 000 000 250 Változó kamatozású 12 982 12 981 - - 152 982 167 456 140 000 147 86039 662 41 173 87 824 93 552 169 568 175 423

Pénzügyi kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben. A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni pénzügyi kötelezettségek a DT csoporttól felvett forint- és euróalapú kölcsönöket foglalják magukban. A DTIF-től felvett, euróban fennálló kölcsönök esetében a tőke és a kamatok összegére devizás kamatcsereügyleteket kötöttünk a DT AG-vel, így a Magyar Telekom kitettsége valójában forintban marad. A kölcsönöket és a rájuk kötött csereügyleteket bruttó módon számo ljuk el és mutatjuk ki. Ezeket a kölcsönöket alapvetően korábban jelentős akvizíciókhoz és osztalékfizetéshez vettük igénybe; ezeket lejáratkor a Magyar Telekom tényleges pénzügyi szükségletétől függően a DT refinanszírozza. A lenti táblázat a 20182017. és 20172016. december 31-én a Deutsche Telekom Csoport tagjaival szemben fennálló pénzügyi kötelezettségeket mutatja. 2018. december 31-én Könyv szerinti érték (millió Ft) Kölcsönt nyújtó Pénznem Effektív kamatláb (%) Fix / változó Lejárat Eredeti futamidő 35 000 DT AG HUF 5,89 fix 2019. március 5 év 20 000 DT AG HUF 4,98 fix 2019. június 5 év 50 000 DT AG HUF 4,33 fix 2019. október 5 év 1 éven belül esedékes 105 000 Elhatárolt kamat 5 872 Egyéb pénzügyi kötelezettség 185 Derivatívák 87 1 éven belül esedékes összesen 111 144 35 000 DT AG HUF 3,83 fix 2020. június 5 év 42 013 DTIF EUR 1,99 fix 2021. január 6 év 45 811 DTIF EUR 1,60 fix 2021. július 5 év 1 éven túl esedékes 122 824 Derivatívák 525 1 éven túl esedékes összesen 123 349 2017. december 31-én Könyv szerinti érték (millió Ft) Kölcsönt nyújtó Pénznem Effektív kamatláb (%) Fix / változó Lejárat Eredeti futamidő 15 555 DTIF EUR 4,08 fix 2018. november 7 év 12 982 DT AG HUF 0,30 változó Cashpool N/A (97) DT AG EUR 0,00 változó Cashpool N/A 468 DT AG USD 1,48 változó Cashpool N/A 1 éven belül esedékes 28 908 Elhatárolt kamat 6 034 Derivatívák 249 1 éven belül esedékes összesen 35 191 35 000 DT AG HUF 5,89 fix 2019. március 5 év 20 000 DT AG HUF 4,98 fix 2019. június 5 év 50 000 DT AG HUF 4,33 fix 2019. október 5 év 35 000 DT AG HUF 3,83 fix 2020. június 5 év 40 626 DTIF EUR 1,99 fix 2021. január 6 év 45 657 DTIF EUR 1,60 fix 2021. július 5 év 1 éven túl esedékes 226 283 Derivatívák 5 363 1 éven túl esedékes összesen 231 646 2016. december 31-én Könyv szerinti érték (millió Ft) Kölcsönt nyújtó Pénznem Effektív kamatláb (%) Fix / változó Lejárat Eredeti futamidő 15 000 DT AG HUF 2,86 fix 2017. április 2 év 7 192 DTIF EUR 3,71 fix 2017. május 6 év 38 866 DT AG HUF 0,70 változó Cashpool N/A 3 736 DT AG EUR 0,28 változó Cashpool N/A 1 698 DT AG USD 0,72 változó Cashpool N/A 1 éven belül esedékes 66 492 Elhatárolt kamat 6 097 Derivatívák - 1 éven belül esedékes összesen 72 589 15 652 DTIF EUR 4,08 fix 2018. 7 év 35 000 DT AG HUF 5,89 fix 2019. március 5 év 20 000 DT AG HUF 4,98 fix 2019. június 5 év 50 000 DT AG HUF 4,33 fix 2019. október 5 év 35 000 DT AG HUF 3,83 fix 2020. június 5 év 40 838 DTIF EUR 1,99 fix 2021. január 6 év 47 237 DTIF EUR 1,60 fix 2021. július 5 év 1 éven túl esedékes 243 727 Derivatívák 3 452 1 éven túl esedékes összesen 247 179 Az alábbi táblázat a kapcsolt vállalkozásoktól felvett kölcsönök könyv szerinti értékét és valós értékét mutatja be: millió Ft 2016. 2017. 2018. december 31-én Könyv szerinti érték Valós érték Könyv szerinti érték Valós érték HUF-alapú bankhitelek Fix kamatozású 155 000 173 972 140 000 154 475 140 000 147 860 Változó kamatozású 38 866 38 866 12 982 12 981 - - 193 866 212 838 152 982 167 456 140 000 147 860456

Pénzügyi kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben. A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni pénzügyi kötelezettségek a Deutsche Telekom International Finance B.V.-től (DTIF), a Deutsche Telekom AG-tól (DT csoporttól AG) és a Társaság leányvállalataitól felvett forint- és euróalapú kölcsönöket euró alapú kölcsönöket, valamint cashpool kötelezettségeket foglalják magukban. A DTIF-től től, illetve a DT AG-tól felvett, euróban fennálló kölcsönök esetében a tőke és a kamatok összegére devizás kamatcsereügyleteket kötöttünk a DT AG-vel, így a Magyar Telekom kitettsége valójában forintban marad. A kölcsönöket és a rájuk kötött csereügyleteket bruttó módon számo ljuk számoljuk el és mutatjuk ki. Ezeket A következő táblázatok a kölcsönöket alapvetően korábban jelentős akvizíciókhoz és osztalékfizetéshez vettük igénybe; ezeket lejáratkor a Magyar Telekom tényleges pénzügyi szükségletétől függően a DT refinanszírozza. A lenti táblázat a 20182020. és 20172021. december 31-én a Deutsche Telekom Csoport tagjaival kapcsolt vállalkozásokkal szemben fennálló pénzügyi kötelezettségeket mutatjamutatják. 20182020.12.31. december 31-én Eredeti lejárat (év) Könyv szerinti érték (millió Ft) Kölcsönt nyújtó Pénznem Effektív kamatláb (%) Fix / változó /változó Lejárat Eredeti futamidő 35 000 DT AG HUF 5,89 fix 2019. március 5 év 20 000 DT AG HUF 4,98 fix 2019. június 5 év 50 000 DT AG HUF 4,33 fix 2019. október 5 év 1 éven belül esedékes 105 000 Elhatárolt kamat 5 872 Egyéb pénzügyi kötelezettség 185 Derivatívák 87 1 éven belül esedékes összesen 111 144 35 000 DT AG HUF 3,83 fix 2020. június 5 év 42 013 47 473 DTIF EUR 1,99 fix 2021. január 6 év 45 811 9 48 491 DTIF EUR 1,60 fix 2021. július 5 év 8 50 TNM* HUF 1,16 változó 2021. március 8 840 Combridge EUR 1,43 változó 2021. március 9 50 TNM* HUF 1,15 változó 2021. március 9 200 TNM* HUF 1,50 változó 2021. március 8 1 626 Investel Zrt. HUF 1,26 változó Cashpool N/A -674 TSM Zrt. USD 1,29 változó Cashpool N/A 6 362 TSM Zrt. EUR 1,17 változó Cashpool N/A 2 754 TSM Zrt. HUF 1,26 változó Cashpool N/A Xxxxxxxxxx kamat.............................. 2 317 Egyéb pénzügyi kötelezettségek. 6 Derivatívák ....................................... 13 1 éven túl belül esedékes 122 824 összesen .................................... 109 508 43 816 DT AG EUR 0,41 változó 2024. május 5 45 641 DT AG EUR 0,58 változó 2025. január 5 *Telekom New Media Zrt. 2021.12.31. Eredeti lejárat (év) Könyv szerinti érték Kölcsönt nyújtó Pénznem Effektív kamatláb Fix /változó Lejárat 29 520 DT AG EUR 0,00 változó 2022. július 1 50 TNM* HUF 3,15 változó 2022. március 10 554 Combridge EUR 0,80 változó 2022. március 9 295 Combridge EUR 0,80 változó 2022. március 9 50 TNM* HUF 2,57 változó 2022. március 10 200 TNM* HUF 3,59 változó 2022. március 10 1 579 DT AG USD 0,34 változó Cashpool N/A 5 596 DT AG HUF 1,98 változó Cashpool N/A 1 158 DT AG EUR 0,27 változó Cashpool N/A -4 042 TSM Zrt. USD 1,10 változó Cashpool N/A 737 TSM Zrt. EUR 0,85 változó Cashpool N/A 9 925 TSM Zrt. HUF 3,95 változó Cashpool N/A 635 Investel Zrt HUF 3,95 változó Cashpool N/A Xxxxxxxxxx kamat.............................. 158 Egyéb pénzügyi kötelezettségek. 31 Derivatívák 525 ....................................... 20 1 éven túl belül esedékes összesen 123 349 2017.................................... 46 466 44 280 DT AG EUR 0,30 változó 2024. május 5 46 125 DT AG EUR 0,52 változó 2025. január 5 *Telekom New Media Zrt. 2021. december 31-én Könyv szerinti érték (a rövid lejáratú kötelezettségek összege 103 066 millió Ft) Kölcsönt nyújtó Pénznem Effektív kamatláb (%) Fix / változó Lejárat Eredeti futamidő 15 555 DTIF EUR 4,08 fix 2018forinttal meghaladta a forgóeszközök értékét, elsősorban a frekvenciadíj fizetési kötelezettség, valamint a működő tőke és a napi folyamatos működés finanszírozására, a DT AG-től felvett rövid lejáratú hitelkonstrukciók miatt. november 7 év 12 982 A vezetés úgy ítéli meg, hogy a rövid lejáratú kötelezettségek - hasonlóan a megelőző évekhez - refinanszírozásra kerülnek majd a DT AG HUF 0,30 változó Cashpool N/által. A finanszírozási szükségletet a működési cash-flow, valamint harmadik feles hitelkeretmegállapodások is fedezni tudják (97) DT AG EUR 0,00 változó Cashpool N/A 468 DT AG USD 1,48 változó Cashpool N/A 1 éven belül esedékes 28 908 Elhatárolt kamat 6 034 Derivatívák 249 1 éven belül esedékes összesen 35 191 35 000 DT AG HUF 5,89 fix 2019lásd 5.1.3 megjegyzést). március 5 év 20 000 DT AG HUF 4,98 fix 2019. június 5 év 50 000 DT AG HUF 4,33 fix 2019. október 5 év 35 000 DT AG HUF 3,83 fix 2020. június 5 év 40 626 DTIF EUR 1,99 fix 2021. január 6 év 45 657 DTIF EUR 1,60 fix 2021. július 5 év 1 éven túl esedékes 226 283 Derivatívák 5 363 1 éven túl esedékes összesen 231 646 Az alábbi táblázat a kapcsolt vállalkozásoktól felvett kölcsönök könyv szerinti értékét és valós értékét mutatja be: millió Ft 20172020.12.31. 20182021.12.31. december 31-én Könyv szerinti érték Valós érték Könyv szerinti érték Valós érték HUF-alapú bankhitelek kölcsönök Fix kamatozású 140 000 154 475 140 000 147 860 ........................................................... Változó kamatozású 12 982 12 981 ................................................... - 4 680 - 152 982 167 4 680 - 16 456 140 000 147 860- 16 456 4 680 4 680 16 456 16 456