INFORMÁCIÓS DOKUMENTUM A STELIUS BEFEKTETŐ ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG
A jelen Információs Dokumentum a Budapesti Értéktőzsde Zártkörűen Működő Részvénytársaság (cégjegyzékszám: 00-00-000000; székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxx 0. Platina torony. I. ép. IV. em.; „BÉT”) XBond Általános Üzletszabályzata alapján készült. Az Információs Dokumentumot a BÉT mint piacműködtető 2020. december 7. napján kelt 59/XBond/2020. számú határozatával hagyta jóvá.
INFORMÁCIÓS DOKUMENTUM
A STELIUS BEFEKTETŐ ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG
mint Kibocsátó által kibocsátott STELIUS 2030/A Kötvény BÉT által működtetett
XBond elnevezésű multilaterális kereskedési rendszerbe történő regisztrációjához
Forgalmazó és Fizető Ügynök:
MKB Bank Nyrt.
2020. december 2.
Figyelmeztetés: Tekintettel arra, hogy az Információs Dokumentummal kapcsolatosan kizárólag a Kibocsátó vállal felelősséget, ezért a Kibocsátó felhívja a befektetők figyelmét arra, hogy a Kötvényekbe történő befektetés kiemelten kockázatos.
Tekintettel arra, hogy a Kötvény a Magyar Nemzeti Bank Növekedési Kötvényprogramjának keretében értékpapír-aukció mint a Prospektus Rendelet 2. cikk d) pontjának megfelelő értékpapírra vonatkozó nyilvános ajánlattétel útján került forgalomba, valamint tekintettel a Tpt. 5. § (1) bekezdés 95. pontjára, amely egyértelművé teszi, hogy az értékpapírra vonatkozó nyilvános ajánlattétel útján forgalomba hozott értékpapírok – amely esetek körébe a Tájékoztató Rendelet 1. cikk (4) bekezdés c) pontja szerinti eset is tartozik – egyúttal nyilvánosan forgalomba hozott értékpapíroknak felelnek meg, a Kötvény nyilvánosan forgalomba hozott értékpapírnak minősül.
A Prospektus Rendelet 1. cikk (4) bekezdés c) pontja alapján a Prospektus Rendelet 3. cikk (1) bekezdésében meghatározott tájékoztató közzétételére vonatkozó kötelezettség nem vonatkozik az értékpapírokra vonatkozó nyilvános ajánlattételnek többek között azon eseteire, amelyek a kizárólag minősített befektetők részére történő értékpapírokra vonatkoznak, illetve azon eseteire, amelyek legalább 100.000 Euró egységenkénti címletértékű értékpapírra vonatkoznak.
Jelen Információs Dokumentum a Tpt., valamint a Prospektus Rendelet előírásainak megfelelően, a STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság mint Kibocsátó által kibocsátott, STELIUS 2030/A Kötvény elnevezésű 300 darab, azaz háromszáz darab egyenként HUF 50.000.000 azaz ötvenmillió forint névértékű, összesen HUF 15.000.000.000 azaz tizenötmilliárd forint össznévértékű, 2030. szeptember 17-ei lejáratú, névre szóló, fix kamatozású, dematerializált kötvények BÉT által működtetett XBond elnevezésű multilaterális kereskedési rendszerbe történő regisztrációjával kapcsolatosan került elkészítésre, és nem tekinthető a Tpt. 21. § (1) bekezdése valamint a Prospektus Rendelet alapján elkészített tájékoztatónak.
Jelen Információs Dokumentum a Magyar Nemzeti Bankhoz nem került jóváhagyás céljából benyújtásra, azt a Magyar Nemzeti Bank nem vizsgálta meg és nem látta el jóváhagyásával. Az Információs Dokumentum a BÉT-hez került jóváhagyás céljából benyújtásra. A BÉT vezérigazgatója 2020. december 7. napján hozott határozatával (59/XBond/2020.) az Információs Dokumentumot jóváhagyta.
A BÉT a kérelem elbírálása és az Információs Dokumentum jóváhagyása során az abban foglalt, a Kibocsátóra, illetve működésére vonatkozó információk megfelelő alátámasztottságát és pontosságát, illetve teljességét nem vizsgálta, ezzel kapcsolatosan kizárólag a Kibocsátót terheli minden jogi felelősség és ezért ebből a szempontból a Kötvényekbe történő befektetés nagyobb kockázatot képvisel azon esetekhez képest, ahol rendelkezésre áll egy a Magyar Nemzeti Bank által jóváhagyott tájékoztató. A BÉT jóváhagyása nem tekinthető a Kibocsátóra, valamint a Kötvények minőségére vonatkozó ajánlásnak. Tekintettel arra, hogy az Információs Dokumentummal kapcsolatosan kizárólag a Kibocsátó vállal felelősséget, ezért a Kibocsátó felhívja a befektetők figyelmét, hogy a Kötvényekbe történő befektetés kiemelten kockázatos.
Az MKB Bank Nyrt. sem mint Forgalmazó, sem mint Fizető Ügynök nem vizsgálta az Információs Dokumentumban található adatok és információk valódiságát, pontosságát, teljességét, helytálló voltát valamint a jogszabályoknak és az egyéb hatósági rendelkezéseknek való megfelelését, továbbá azt, hogy az Információs Dokumentumban található adatok és információk nem félrevezetőek. Ennek megfelelően az MKB Bank Nyrt. sem mint Forgalmazó, sem mint Xxxxxx Ügynök nem vállal semmilyen felelősséget az Információs Dokumentumban feltüntetett adatok
és információk valódiságáért, pontosságáért, teljességéért, helytálló voltáért valamint a jogszabályoknak és az egyéb hatósági rendelkezéseknek való megfeleléséért, továbbá azért, hogy az Információs Dokumentumban található adatok és információk nem félrevezetőek.
Az Információs Dokumentumban található adatok és információk valódiságáért, pontosságáért, teljességéért, helytálló voltáért, valamint a jogszabályoknak és az egyéb hatósági rendelkezéseknek való megfeleléséért, továbbá azért, hogy az Információs Dokumentumban található adatok és információk nem félrevezetőek, a Kibocsátó vállal kizárólagos felelősséget.
A felelős személyt az Információs Dokumentum közzétételétől számított 5 évig terheli a fenti felelősség, és e felelősség érvényesen nem zárható ki és nem korlátozható.
TARTALOMJEGYZÉK
3. KOCKÁZATI TÉNYEZŐK ÉS KOCKÁZATKEZELÉS 13
3.1. KIBOCSÁTÓRA ÉS TEVÉKENYSÉGÉRE JELLEMZŐ KÖZVETLEN KOCKÁZATOK 13
3.1.1. HOLDING STRUKTÚRÁBÓL EREDŐ KOCKÁZAT 13
3.2. KIBOCSÁTÓRA ÉS TEVÉKENYSÉGÉRE JELLEMZŐ KÖZVETETT KOCKÁZATOK 13
3.2.2. ALKALMAZOTTAK TÁVOZÁSÁVAL KAPCSOLATOS KOCKÁZAT 13
3.2.3. JOGI ENTITÁSOK RESTRUKTURÁLÁSÁNAK KOCKÁZATA 14
3.2.4. SZABÁLYOZÁSI KÖRNYEZET KOCKÁZATA 14
3.2.5. CSOPORTTAGOK BANKHITELÉNEK HATÁSA A KIBOCSÁTÓRA 14
3.2.6. ZÁLOGHITEL ÉS ÉRTÉKTÁRGYAK ÜZLETÁGHOZ TARTOZÓ KOCKÁZAT 14
3.2.7. AZ INGATLAN ÜZLETÁGHOZ TARTOZÓ KOCKÁZAT 14
3.2.8. SZEMÉLYI FUVAROZÁS ÜZLETÁGHOZ TARTOZÓ KOCKÁZAT 15
3.2.9. AZ ÉPÍTŐIPARHOZ TARTOZÓ KOCKÁZAT 15
3.2.10. EGYÉB ÜZLETÁGAKHOZ TARTOZÓ KOCKÁZATOK 15
3.3. PIACI ÉS IPARÁGI KOCKÁZATOK 16
3.3.1. MAKROGAZDASÁGI TÉNYEZŐK 16
3.3.2. COVID-19 JÁRVÁNY ALAKULÁSA 16
3.3.3. TECHNOLÓGIAI KOCKÁZATOK 16
3.3.5. LIKVIDITÁSI KOCKÁZAT 16
3.3.6. FINANSZÍROZÁSI KOCKÁZAT 16
3.4. KÖTVÉNYEKRE VONATKOZÓ KOCKÁZATOK 17
3.4.1. A KÖTVÉNYEKBE TÖRTÉNŐ BEFEKTETÉS SZABÁLYOZÁSA 17
3.4.2. ADÓSZABÁLYOK VÁLTOZÁSA 17
3.4.3. LIKVIDITÁS ÉS MÁSODLAGOS PIAC HIÁNYA 17
3.4.4. PIACI HOZAMOK ELMOZDULÁSA 17
3.4.5. DEVIZAÁRFOLYAM KOCKÁZAT 17
3.4.6. FIX KAMATOZÁS KOCKÁZATA 18
3.4.7. VAGYONI BIZTOSÍTÁS HIÁNYA 18
3.4.8. TRANZAKCIÓS KÖLTSÉGEK 18
3.4.9. A KÖTVÉNYEK NEM BIZTOSÍTOTTAK 18
3.4.10. A KÖTVÉNYEK HITELMINŐSÍTÉSI KOCKÁZATA 18
3.4.11. KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK MEGSÉRTÉSE 19
3.5. A KIBOCSÁTÓ KOCKÁZATKEZELÉSI MECHANIZMUSAINAK BEMUTATÁSA 19
4. A KIBOCSÁTÓ ÁLTALÁNOS BEMUTATÁSA 19
4.1. CÉGINFORMÁCIÓK A KIBOCSÁTÓRÓL 19
4.2. CÉGSTRUKTÚRA, SZERVEZETI FELÉPÍTÉS 20
4.2.1. A VÁLLALATCSOPORT ÉS JELENTŐS LEÁNYVÁLLALATOK BEMUTATÁSA 20
4.2.2. KIBOCSÁTÓ TULAJDONOSI STRUKTÚRÁJA 20
4.2.3. A KIBOCSÁTÓ JELENTŐS LEÁNYVÁLLALATAINAK, RÉSZESEDÉSEINEK RÖVID BEMUTATÁSA 20
4.2.4. KÜLSŐ SZERVEZETI ÁBRA 23
4.2.5. BELSŐ SZERVEZETI ÁBRA 23
4.3. LÉNYEGES SZABADALMAK, LICENCEK, IPARI, KERESKEDELMI VAGY PÉNZÜGYI SZERZŐDÉSEK VAGY GYÁRTÁSI ELJÁRÁSOK RÖVID BEMUTATÁSA 24
4.3.1. SZABADALMAK, LICENCIÁK 24
4.3.3. EGYÉB IPARI, KERESKEDELMI VAGY PÉNZÜGYI SZERZŐDÉSEK VAGY GYÁRTÁSI ELJÁRÁSOK 29
4.4. AZ ALKALMAZOTTAK LÉTSZÁMA AZ INFORMÁCIÓS DOKUMENTUMBAN SZEREPLŐ PÉNZÜGYI IDŐSZAK VÉGÉN 29
5. A KIBOCSÁTÓ ÜZLETI TEVÉKENYSÉGÉNEK BEMUTATÁSA 29
5.2. A KIBOCSÁTÓ STELIUS CÉGCSOPORTON KERESZTÜL NYÚJTOTT FŐBB TEVÉKENYSÉGI KÖREINEK/TERMÉKEINEK ÉS/VAGY SZOLGÁLTATÁSAINAK ISMERTETÉSE 30
5.3. A KIBOCSÁTÓ LEGFONTOSABB PIACAINAK BEMUTATÁSA, IDEÉRTVE A TELJES FORGALMAT TEVÉKENYSÉGI KÖRÖNKÉNTI ÉS FÖLDRAJZI BONTÁSBAN, A KIBOCSÁTÓ VERSENYHELYZETE 31
5.3.1. A KIBOCSÁTÓ STELIUS CÉGCSOPORTON KERESZTÜL MEGLÉVŐ LEGFONTOSABB PIACAINAK BEMUTATÁSA, IDEÉRTVE A TELJES FORGALMAT TEVÉKENYSÉGI KÖRÖNKÉNTI BONTÁSBAN 31
5.3.2. A KIBOCSÁTÓ STELIUS CÉGCSOPORTON KERESZTÜL MEGLÉVŐ LEGFONTOSABB PIACAINAK BEMUTATÁSA, IDEÉRTVE A TELJES FORGALMAT FÖLDRAJZI BONTÁSBAN 31
5.3.3. A KIBOCSÁTÓ VERSENYHELYZETE 31
5. 4. STRATÉGIAI PARTNEREK ÉS A VELÜK TÖRTÉNŐ EGYÜTTMŰKÖDÉS BEMUTATÁSA 31
5.5. A KIBOCSÁTÓ ÜZLETI STRATÉGIÁJÁNAK RÖVID ÖSSZEFOGLALÁSA 32
5.5.1. A KIBOCSÁTÓ ÁLTALÁNOS ÜZLETI STRATÉGIÁJA 32
5.5.2. A KIBOCSÁTÓ STELIUS CÉGCSOPORTON KERESZTÜLI ÜZLETÁGAINAK ÜZLETI STRATÉGIÁJA 32
6. A KIBOCSÁTÓ VEZETÉSÉNEK ELEMZÉSE A KIBOCSÁTÓ ELMÚLT EGY ÉVÉNEK PÉNZÜGYI HELYZETÉRŐL ÉS A MŰKÖDÉS EREDMÉNYÉRŐL 32
6.1. ÜZLETI TEVÉKENYSÉGBŐL SZÁRMAZÓ EREDMÉNYT JELENTŐSEN BEFOLYÁSOLÓ LÉNYEGES TÉNYEZŐK 32
6.4. ÜZLETI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE, EBITDA 34
6.11. INFORMÁCIÓK A KIBOCSÁTÓ MEGLÉVŐ, FOLYAMATBAN LÉVŐ ÉS JÖVŐBELI BERUHÁZÁSAIRÓL ÉS BEFEKTETÉSEIRŐL 35
6.12. TŐKEFORRÁSOK BEMUTATÁSA MIND RÖVID, MIND HOSSZÚ TÁVON (SAJÁT TŐKE, HITELEK MÉRTÉKE, LEJÁRATA, FAJTÁJA, EU-S ÉS ÁLLAMI TÁMOGATÁSOK) 35
7. TULAJDONOSOK, TISZTSÉGVISELŐK, MUNKAVÁLLALÓK 35
7.1.1. XXXX XXXX, TULAJDONOS 35
7.2.1. XXXX XXXX, IGAZGATÓSÁG ELNÖKE 35
7.2.2. XXXXXXX-XXXX XXXXXXXX, IGAZGATÓSÁGI TAG 36
7.2.3. GRÓF XXXX XXXXXXXX, IGAZGATÓSÁGI TAG 36
7.3. EGYÉB KULCSFONTOSSÁGÚ MUNKAVÁLLALÓK 36
7.3.1. XXXXXXXX XXXXXX, VEZÉRIGAZGATÓ 36
7.3.2. XXXXXXX XXXX, GAZDASÁGI VEZÉRIGAZGATÓ HELYETTES 37
7.3.3. XXXXXXX XXXXXXX, STELIUS CÉGCSOPORT MARKETING IGAZGATÓ 37
7.3.4. XXXXXX XXXXX, XXXXXXX XXXXXXXXXX HR IGAZGATÓ 37
7.3.5. XXXXXX XXXX XXXXXX, KERESKEDELMI ÜZLETÁG IGAZGATÓJA 37
7.3.6. XXXXX XXXX, ZÁLOGÜZLETÁG IGAZGATÓJA 38
7.3.7. XXXXXX XXXXX, OPERATÍV IGAZGATÓ 38
7.3.8. XXXXXX XXXXX, INGATLANFEJLESZTÉSI IGAZGATÓ 39
7.3.9. XXXXX XXXX, FŐTAXI VEZÉRIGAZGATÓ 39
7.4. FELÜGYELŐ ÉS EGYÉB SZERVEK 39
9. A SAJÁT TŐKE 10%-ÁT MEGHALADÓ ÉRTÉKRE VONATKOZÓ, FOLYAMATBAN LÉVŐ BÍRÓSÁGI, VÁLASZTOTTBÍRÓSÁGI VAGY EGYÉB HATÓSÁGI (PL. ADÓ) ELJÁRÁSOK 39
11. INFORMÁCIÓ A KIBOCSÁTÁSRÓL 40
11.1. A KIBOCSÁTÁS CÉLJA ÉS A BEJÖVŐ FORRÁSOK FELHASZNÁLÁSA 40
11.2. A KÖTVÉNYEN ALAPULÓ KÖTELEZETTSÉGEK TELJESÍTÉSÉNEK FEDEZETE 40
12. EGYÉB, KULCSFONTOSSÁGÚNAK ÍTÉLT INFORMÁCIÓK 40
13. ÉRTÉKPAPÍROKHOZ KAPCSOLÓDÓ INFORMÁCIÓK 42
13.2. KIBOCSÁTÓ MEGNEVEZÉSE 42
13.5. KÖTVÉNY RÖVID ELNEVEZÉSE 42
13.7. FORGALOMBA HOZATAL TÍPUSA 42
13.8. KÖTVÉNY MEGJELENÉSI FORMÁJA 42
13.10. KIBOCSÁTÁSHOZ SZÜKSÉGES FELHATALMAZÁS 42
13.12. A KIBOCSÁTÁS TELJES ÖSSZEGE 43
13.13. KÖTVÉNY NÉVÉRTÉKE, CÍMLETE 43
13.14. KÖTVÉNYEK DARABSZÁMA 43
13.16. KÖTVÉNY ÉRTÉKPAPÍRKÓDJA 43
13.17. KÖTVÉNYEK FUTAMIDEJE 43
13.19. KÖTVÉNYHEZ KAPCSOLÓDÓ JOGOK ISMERTETÉSE 43
13.20. A KÖTVÉNYEK ÁTRUHÁZHATÓSÁGA 44
13.21. KÖTVÉNYEK ÁTRUHÁZÁSÁRA VONATKOZÓ ESETLEGES KORLÁTOZÁS 44
13.22. VISSZAVÁSÁRLÁS A KIBOCSÁTÓ DÖNTÉSE ALAPJÁN A LEJÁRAT NAPJA ELŐTT
.................................................................................................................... 44
13.23. VISSZAVÁLTÁS A KIBOCSÁTÓ DÖNTÉSE ALAPJÁN A LEJÁRAT NAPJA ELŐTT44
13.24. VISSZAVÁLTÁS A KÖTVÉNYTULAJDONOS DÖNTÉSE ALAPJÁN A LEJÁRAT NAPJA ELŐTT 44
13.25. KÖTVÉNYEN ALAPULÓ KÖTELEZETTSÉGEK TELJESÍTÉSÉNEK TERVEZETT PÉNZÜGYI FEDEZETE 44
13.27. MUNKANAPRA ESŐ KIFIZETÉSEK 45
13.29. KÖTVÉNYEK KAMATOZÁSA 45
13.31. KAMATFIZETÉSI IDŐSZAK 45
13.33. KAMATBÁZIS MEGÁLLAPÍTÁSI NAPOK 45
13.36. BEVÁLTÁSI (TÖRLESZTÉSI) IDŐPONTOK ÉS FELTÉTELEK 46
13.37. KAMATFIZETÉSI NAPOKON KIFIZETÉSRE KERÜLŐ KAMAT MÉRTÉKE ÉS FIX KAMATÖSSZEGE 46
13.39. A KÖTVÉNYEN ALAPULÓ FIZETÉSI KÖTELEZETTSÉGET BIZTOSÍTÓ ÁLTALÁNOS KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁS 47
13.40. A KIBOCSÁTÓ EGYÉB KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSAI 47
13.40.1. NEM MEGENGEDETT ÜGYLETEK 47
13.41. HATÁROZATOK, ENGEDÉLYEK ÉS JÓVÁHAGYÁSOK, AMELYEK ALAPJÁN A KÖTVÉNYEKET ELŐÁLLÍTOTTÁK ÉS/VAGY KIBOCSÁTOTTÁK, ILLETVE A JÖVŐBEN ELŐÁLLÍTJÁK ÉS/VAGY KIBOCSÁTJÁK 48
13.42. MINDEN OLYAN SZABÁLYOZOTT VAGY AZZAL EGYENÉRTÉKŰ PIAC MEGNEVEZÉSE, AMELYEN - A KIBOCSÁTÓ ISMERETEI SZERINT - A KÖTVÉNYEKKEL KERESKEDNEK 48
13.43.1. A KÖTVÉNYTULAJDONOSOK ÉRTESÍTÉSE 48
13.43.2. A KIBOCSÁTÓ ÉRTESÍTÉSE 48
13.43.3. HITELMINŐSÍTÉSI BESOROLÁS 48
13.44. KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK ÉS AZOK MEGSÉRTÉSE 49
13.44.1. FIZETÉSI KÉSEDELEM 49
13.44.2. KÖZVETETT SZERZŐDÉSSZEGÉS (CROSS DEFAULT) 49
13.44.3. OSZTALÉKFIZETÉSI KORLÁT 50
13.44.4. HITELMINŐSÍTÉSI BESOROLÁS ROMLÁSA 50
13.44.5. TULAJDONOSVÁLTOZÁS (CHANGE OF CONTROL) 50
13.44.6. IGÉNYEK AZONOS RANGSORA (PARI PASSU) 50
13.44.7. TEHERALAPÍTÁSI TILALOM (NEGATIVE PLEDGE) 51
14. MEGTEKINTHETŐ DOKUMENTUMOK 51
1. SZÁMÚ MELLÉKLET: FELELŐS SZEMÉLY NYILATKOZATA 52
2. SZÁMÚ MELLÉKLET: 2019. ÜZLETI ÉVRE VONATKOZÓ BESZÁMOLÓ, KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET ÉS KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS 53
Az Információs Dokumentumban nagy kezdőbetűvel írt fogalmak és rövidítések az alábbi jelentésekkel bírnak:
„BÁV” | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. (székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxxx 00-00.; cégjegyzékszám: 01 10 041711; adószám: 10635892-4-41) |
„BÁV-Csoport” | Jelenti a BÁV, BÁV Xxxxxx, XXX Xxxxxxxx, BÁV Pénzügyi Szolgáltató, BÁV Property és PERUN társaságokat együttesen. |
„BÁV Faktor” | BÁV Faktor Pénzügyi Zrt. (székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxx xxxx 00.; cégjegyzékszám: 01 10 045137; adószám: 13341747-2-42) |
„BÁV Ingatlan” | BÁV Ingatlan Kft. (székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxx xxxx 00.; cégjegyzékszám: 01 09 733217; adószám: 13398615-4-43) |
„BÁV Pénzügyi Szolgáltató” | BÁV Pénzügyi Szolgáltató Zrt. (székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxxx 00-00.; cégjegyzékszám: 01 10 045729; adószám: 14022670-4-41) |
„BÁV Property” | BÁV Property Kft. (székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxxx 00-00.; cégjegyzékszám: 01 09 190692; adószám: 24941846-4-41) |
„BÉT” | Budapesti Értéktőzsde Zrt. (székhely: 0000, Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxx 0.) |
„EUR” | Euró, az Európai Unió következő tagállamainak hivatalos fizetőeszköze: Ausztria, Belgium, Ciprus, Észtország, Finnország, Franciaország, Görögország, Hollandia, Írország, Lettország, Litvánia, Luxemburg, Málta, Németország, Portugália, Olaszország, Spanyolország, Szlovákia és Szlovénia |
„Forgalmazó” vagy „Fizető Ügynök” | MKB Bank Nyrt. (székhely: 1056 Budapest, Váci u. 38.; cégjegyzékszám: 01 10 040952; adószám: 10011922- 4-44) |
„forint” vagy „Ft” | Magyarország hivatalos fizetőeszköze |
„Főtaxi” | Főtaxi Autóközlekedési és Szolgáltató Zrt. (székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxx xx 00.; cégjegyzékszám: 01 10 042322; adószám: 10873498-2-42) |
„HU” | Magyarország |
„Információs Összeállítás” | A Kibocsátó által a Kötvényrendelet 8. §-a szerint elkészített, a befektetők előzetes tájékoztatását szolgáló 2020. szeptember 8. napján kelt Információs Összeállítást jelenti. |
„Információs Dokumentum” | A jelen 2020. december 2. napján kelt Információs Dokumentumot jelenti. |
„Inforg” | INFORG Ingatlanforgalmazó és Gazdasági Tanácsadó Zrt. (székhely: 1027 Budapest, Csalogány u. 23.; cégjegyzékszám: 01 10 041065; adószám: 10213492- 2-41) |
„KELER” | KELER Központi Értéktár Zrt. (székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxx xx 00-00.) |
„Kibocsátás” vagy „Kötvénykibocsátás” | A Kötvények forgalomba hozatala az Információs Összeállítás feltételei szerint |
„Kibocsátó” | STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság (székhely: 1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.; cégjegyzékszám: 00-00-000000; adószám: 12045266-4-41) |
„Kötvény(ek)” | Az Információs Összeállításban szereplő feltételek szerint forgalomba hozott, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok. |
„Kötvényrendelet” | A kötvényről szóló 285/2001. (XII.26.) Korm. rendelet |
„Kötvénysorozat” vagy „Sorozat” | Az azonos jogokat megtestesítő, egyazon időpontban kibocsátott Kötvények egy sorozatot alkotnak. |
„Kötvénytulajdonos” | A Kötvények jogosultjának tekintendő személy. |
„Lejárat Előtti Visszavásárlási Ár” | A Kötvény után járó, még ki nem fizetett tőkeösszeg a Lejárat Előtti Visszavásárlási Napig (de azt nem beleértve) felmerült kamatokkal együtt. |
„Lejárat Előtti Visszavásárlási Nap” | Az a nap, amelyen a Kibocsátó a Fizető Ügynökön keresztül a jelen Információs Dokumentum 13.22 pontjában meghatározott esetekben megfizeti a Lejárat Előtti Visszavásárlási Árat a Kötvénytulajdonosok részére. |
„Lejárat Napja” | 2030. szeptember 17. |
„MB Elit Hotel Service” | MB ELIT HOTEL SERVICE Kft. (székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxx xx 00.; cégjegyzékszám: 01 09 278302; adószám: 25492929-2-42) |
„MB Elit Luxury” | MB ELIT LUXURY Kft. (székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxx xx 00.; cégjegyzékszám: 01 09 727031; adószám: 13276773-2-42) |
„Menedzser Mediator” | Menedzser Mediator Zrt. (székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxxx 00. cégjegyzékszám: 01 10 046308; adószám: 14662726-2-41) |
„Metal-Art” | METAL-ART Ingatlanhasznosító és Szolgáltató Zrt. (székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxx xx 000; cégjegyzékszám: 01 10 042350; adószám: 10877928- 2-42) |
„MNB” | Magyar Nemzeti Bank |
„Munkanap” | A Munkanap olyan napot jelöl, amelyen a hitelintézetek, valamint a pénz- és devizapiacok Budapesten kifizetéseket, illetve elszámolásokat hajtanak végre, amennyiben az ilyen nap a Kibocsátónál is Munkanapnak számít, és amikor a KELER pénzátutalásokat és értékpapír transzfereket hajt végre. |
„Nem Megengedett Ügyletek” | Minden olyan ügylet vagy ügylet-együttes, konstrukció, ami önmagában vagy együttes hatásait tekintve alkalmas lehet arra, hogy azon vállalatcsoport tagjától, vagy a vállalatcsoportba tartozó vállalat tulajdonosától, illetve tulajdonosának közeli hozzátartozójától a Kötvény révén történő forrásbevonást valósítson meg, amelynek a Kibocsátó a csoporttagja. |
„NKP” | Növekedési Kötvényprogram |
„NKP Tájékoztató” | MNB által megjelentetett „Tájékoztató a Növekedési Kötvényprogram feltételeiről” c. dokumentum |
„Okirat” | A Tpt. 7. § (2) bekezdése szerinti tartalmú, a dematerializált formában kibocsátott Kötvényekről kiállított, értékpapírnak nem minősülő okirat. |
„Perun” | PERUN Befektetési Holding Zrt. (székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxxx 00-00.; cégjegyzékszám: 01 10 043209; adószám: 12181643-4-41) |
„Pro-Cash” | PRO-CASH Vagyonkezelő és Szolgáltató Kft. (székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxx Xxxxx xxxxxxxxxxx xxxx 00.; cégjegyzékszám: 01 09 307194; adószám: 26196080- 2-43) |
„Prospektus Rendelet” | Az Európai Parlament és a Tanács (EU) 2017/1129 Rendelete az értékpapírokra vonatkozó nyilvános ajánlattételkor vagy értékpapíroknak a szabályozott piacra történő bevezetésekor közzéteendő tájékoztatóról és a 2003/71/EK irányelv hatályon kívül helyezéséről |
„Ptk.” | 2013. évi V. törvény a Polgári Törvénykönyvről |
„Secinvest” | SECINVEST Biztonsági Tanácsadó Zrt. (székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxx xxxx 00.; cégjegyzékszám: 01 10 042273; adószám: 10866966-2-42) |
„Stelius Cégcsoport” | Jelenti a Kibocsátót és minden olyan társaságot, amelyben a Kibocsátó önállóan közvetlenül vagy közvetve az érintett társaság tulajdoni hányadának, vagy szavazati jogának legalább 15%-át birtokolja. |
„Tpt.” vagy „Tőkepiaci törvény” | a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény |
„Valid-Conto” | VALID-CONTO Szolgáltató Kft. (székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxxx 00.; cégjegyzékszám: 01 09 961157; adószám: 23344538-4-41) |
„Vegyépszer” | VEGYÉPSZER HUNGÁRIA Zrt. (székhely: 0000 Xxxxxxxxxxxxxxxx, Xxxxxxx Xxxxx xxxx 00.; cégjegyzékszám: 20 10 040288; adószám: 14682913- 2-20) |
A Kibocsátó vezető tisztségviselője a felelős személy, aki Xxxxxxxx Xxxxxx, vezérigazgató. A jelen Információs Dokumentum 1. számú mellékletét képezi a felelős személy nyilatkozata arról, hogy az Információs Dokumentumban szereplő információk az elvárható gondosság mellett, a lehető legjobb tudása szerint megfelelnek a tényeknek, és nem mellőzik azon körülmények bemutatását, amelyek befolyásolhatnák az információkból levonható fontos következtetéseket.
A Kibocsátó könyvvizsgálója a Pethő & Társa Könyvszakértői Iroda Korlátolt Felelősségű Társaság (székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxx xxxx 0.; cégjegyzékszám: 00-00-000000; adószám: 10652756-2-43), a személyében felelős könyvvizsgáló Xx. Xxxxx Xxxxxx (lakcím: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxx xxxx 0. 2. em. 1.; anyja neve: Xxxxxxxx Xxxx). A könyvvizsgáló az előző üzleti periódushoz képest megváltozott, amelynek oka, hogy a Kibocsátó a Stelius Cégcsoport átalakításának, átszervezésének könyvvizsgálatában nagy gyakorlattal rendelkező könyvvizsgálót kívánt megválasztani, aki már évek óta ellátja a Xxxxxxx Xxxxxxxxxx más leányvállalatainál ugyanezt a tisztséget.
3. KOCKÁZATI TÉNYEZŐK ÉS KOCKÁZATKEZELÉS
3.1. Kibocsátóra és tevékenységére jellemző közvetlen kockázatok
3.1.1. Holding struktúrából eredő kockázat
A Kibocsátó holding funkciót lát el, amelynek értelmében nem csak szolgáltat, hanem stratégiai irányítást is végez. Célja, hogy hatékony és valódi szolgáltató központként működjön. Szolgáltatásokat kizárólag leányvállalatainak nyújt. Eredménye főként osztalékból, valamint a leányvállalatoknak nyújtott szolgáltatások után járó menedzsment díjakból és szolgáltatási díjakból, valamint a részükre nyújtott kölcsönökből származó kamat és tőkebevételekből származik, így a Kibocsátó eredményessége a Stelius Cégcsoportba tartozó vállalatok jövedelmezőségétől függ.
3.2. Kibocsátóra és tevékenységére jellemző közvetett kockázatok
3.2.1. Versenyhelyzet
A Xxxxxxx Xxxxxxxxxx egyes piacain új piaci szereplők szállhatnak versenybe a jövőben. Az esetlegesen megerősödő verseny eredményeként szükség lehet jelenleg előre nem látott fejlesztésekre, befektetésekre, amelyek költséget jelentenek, és ezek negatív hatással lehetnek a Stelius Cégcsoport konszolidált szinten mért eredményességére.
3.2.2. Alkalmazottak távozásával kapcsolatos kockázat
A Kibocsátó és a Stelius Cégcsoport jelentős munkavállaló-állománnyal rendelkezik, így lényeges a humán erőforrásból eredő kockázat. Ezért a Kibocsátó megteszi a szükséges erőfeszítéseket, kidolgozta és folyamatosan működteti mindazokat az eljárásokat, amelyek szükségesek az alkalmazottak megtartásának, szükség esetén pótlásának biztosítása érdekében. Amennyiben a Kibocsátó a fentiek ellenére bármely okból nem tudja megtartani, vagy pótolni alkalmazottait, az hatással lehet a Kibocsátó működésére, pénzügyi helyzetére és eredményességére.
3.2.3. Jogi entitások restrukturálásának kockázata
A Kibocsátó és a Stelius Cégcsoport struktúrájának racionalizálása folyamatban van azzal a céllal, hogy létrejöjjön egy tulajdonosi átfedésektől mentes, a jelenlegi struktúránál is átláthatóbb üzleti divíziókkal rendelkező cégcsoport, ezáltal növelve a hatékonyságot. Amennyiben a restrukturálás bármely okból nem vagy csak részben valósul meg, úgy az befolyásolhatja a Kibocsátó eredményes működését.
3.2.4. Szabályozási környezet kockázata
A Stelius Cégcsoport fejlesztendő ingatlanjaira vonatkozó építőipari szabályozásnak, szabályozási terveknek, illetve az engedélyek megszerzéséhez elvégzendő feladatok a Stelius Cégcsoport számára esetleg kedvezőtlen változása többletköltségekkel, a fejlesztési idő meghosszabbodásával vagy többlet beruházás-követelményekkel terhelheti a Stelius Cégcsoport, amely csökkentheti a Kibocsátó eredményességét.
3.2.5. Csoporttagok bankhitelének hatása a Kibocsátóra
A Kibocsátó nem rendelkezik hitelekkel. Jelenleg kizárólag a BÁV-csoport vesz igénybe banki finanszírozást a működéséhez. Ha a hitelszerződésekben vállalt kötelezettségeket, kovenánsokat nem vagy nem folyamatosan tudják teljesíteni és esetlegesen a finanszírozó bank felmondja a meglévő szerződéseket és a kintlevő hiteltartozás esedékessé válik, akkor ez érintheti a Kibocsátó eredményességét.
3.2.6. Záloghitel és értéktárgyak üzletághoz tartozó kockázat
A Kibocsátó leányvállalatai közzé tartozó BÁV-csoport művészeti alkotások kereskedelmével, aukciókkal és zálogházi tevékenységgel foglalkozik, jelenlegi üzleti startégiája pedig egyrészt a fedezet alapú hitelezés egyedülálló, eddig kihasználatlan módon történő kiterjesztésére, másrészt az aukciók és művészeti alkotásokkal kereskedés digitalizációjára, saját online webshop kialakítására, valamint online aukciók szervezésére irányul. Jelen Információs Dokumentum lezárásakor a hazai kereslet a jelen üzletág tevékenységét érintően jelentős emelkedést mutat, ugyanakkor amennyiben a gazdaság növekedése lassul vagy még inkább visszaesik a jövőben, az negatívan hathat a BÁV-csoport szolgáltatásai iránti keresletre, finanszírozási lehetőségeire, valamint eredményességére és növekedésére. A Kibocsátó eredményességét befolyásolja továbbá, hogy BÁV-Csoport a mindenkor hatályos jogszabályi előírások szerint folytathat záloghitelezést, így a vonatkozó jogszabályok esetleges módosulásai a Kibocsátó árbevételére és eredményességére is hatással lehetnek. Kiemelendő továbbá, hogy jelen Információs Dokumentum időpontjában az új típusú koronavírus járvány (COVID-19), továbbá az arra tekintettel meghozott nemzetközi, kormányzati, hatósági vagy egyéb intézkedések kedvezőtlen makrogazdasági hatással járhatnak a Kibocsátó záloghitelezési tevékenységére, így különösen a 2020. március 18. napján fennálló kölcsönökre elrendelt fizetési moratórium. Bár egyes társadalmi csoportokra a kölcsönökre elrendelt fizetési moratórium 2021. június 30-áig meghosszabbításra került, de a Kibocsátó nincs abban a helyzetben a kölcsönjogviszonyok anonimitása miatt, hogy megállapítsa az ügyfelek beletartoznak-e a meghosszabbított moratóriummal érintett társadalmi csoportba.
3.2.7. Az Ingatlan üzletághoz tartozó kockázat
A Stelius Cégcsoport jelentős értékű tehermentes ingatlan portfólióval rendelkezik (B kategóriás irodák, jelentős fejlesztési potenciállal rendelkező ipari és logisztikai területek), amelynek egy része jelenleg kihasználatlan, továbbá amelyeket érintően az elmúlt években nem került sor jelentős felújításra vagy karbantartásra. A meglévő eszközökön tervezett fejlesztési
projektektől és a jelenleg üres vagy kihasználatlan ingatlanok bérbe adásából jelentős növekedést vár a cégcsoport, amennyiben azonban a fejlesztésekben és az ingatlanok hasznosításában megtorpanás lesz érezhető, úgy annak közvetlen hatása lehet a Kibocsátó eredményességére. Ezen túlmenően az ingatlanbefektetési tranzakciók hosszúsága és az átvilágítás magas költségvonzata miatt az ingatlan, mint eszközkategória továbbra is az egyik legkevésbé likvid eszköznek tekinthető, amely kockázatoknak ezen fajtájára a szabályozási környezet változása is jelentős hatással bír. Az ingatlanfejlesztések előkészítése és megvalósítása egyebekben tőkeigényes tevékenység, amely jelentős finanszírozást is igényel. Bizonyos tényezők (ideértve az általános gazdasági környezetet, a hitelpiacokat, a banki kamatlábakat és a devizaárfolyamokat) változása az Ingatlan üzletág finanszírozásának költségeit növelhetik.
3.2.8. Személyi fuvarozás üzletághoz tartozó kockázat
A Kibocsátó érdekeltségébe tartozik három kiemelkedő taxitársaság (Főtaxi, Budapest Taxi és Elit Taxi), amelyek a taxiszolgáltatás különböző szegmenseire fókuszálnak a Kibocsátó irányítása alatt. A közelmúltban történt akvizíciók eredményeként létrejött Magyarországon a legnagyobb, több mint kétezer autóból álló taxicsoport, amely magas színvonalú szolgáltatásokat nyújt. A Kibocsátó leányvállalatainak eredményességét ugyanakkor jelentősen befolyásolja a turizmus volumene is, valamint, hogy Budapesten a mindenkor hatályos jogszabályi előírások szerinti viteldíj kerül alkalmazásra, így a vonatkozó jogszabályok esetleges módosulása a Kibocsátó árbevételére és eredményességére is hatással lehetnek. A jelen Információs Dokumentum időpontjában az új típusú koronavírus betegség (COVID-19) és ebből fakadóan a turizmus volumenének a korábbiaktól jelentősen elmaradó volumene a személyi fuvarozás terén is jelentős forgalomvisszaesést eredményez, ami kedvezőtlen hatással jár a Kibocsátó érdekeltségébe tartozó taxitársaságok bevételeire.
3.2.9. Az építőiparhoz tartozó kockázat
A jelenlegi alacsony építőipari kapacitás következtében a kivitelezési időszakok hosszabbodhatnak, illetve a kivitelezési költségek növekedhetnek, melyek kedvezőtlenül befolyásolhatják a Stelius Cégcsoport eredményességét. Mivel a Stelius Cégcsoport piaci ereje és megbízhatósága építőipari partnerei számára is fontos tényezők, ezért a Kibocsátó azzal számol, hogy a Stelius Cégcsoport eredményességére az esetleges kapacitáshiány minimálisan hat csak ki.
A COVID-19 világjárvány már jelentősen hátrányos gazdasági hatásokat gyakorolt a gazdaság számos szektorára, így az ingatlanszektorra és az építőiparra is, azonban a hosszú távú és tartós hatások a jelen Információs Dokumentum elkészítésének időpontjában még nem számszerűsíthetők, illetve prognosztizálhatók. A nagyfokú bizonytalanság mellett a Kibocsátó azzal számol, hogy az ingatlanok értékesítéséhez és bérbeadásához szükséges idő növekedni fog és esetleg árcsökkenéssel is számolni kell az értékesítés, bérbeadás során.
3.2.10. Egyéb üzletágakhoz tartozó kockázatok
A Kibocsátó stratégiai üzletágain túlmenően egyéb üzletágakban érdekelt társaságokban is tulajdoni részesedésekkel rendelkezik. Az egyéb üzletágakhoz tartozó társaságok közül jelenleg több is inaktív és várhatóan a Stelius Cégcsoport restrukturálása ezen entitásokat is érinti. Amennyiben ezen társaságok tervezett beolvadására, illetve megszűnésére bármely okból nem kerül sor (pl. jogszabályi változások, COVID-19 miatt elhúzódó ügyintézési idő), úgy az hátrányosan befolyásolhatja a Kibocsátó eredményességét.
3.3. Piaci és iparági kockázatok
3.3.1. Makrogazdasági tényezők
A Stelius Cégcsoport tevékenysége és eredményessége kitett Magyarország, illetve a globális makrogazdasági környezet alakulásának. A gazdasági növekedés, a munkanélküliség, a magyar országkockázat, az infláció, továbbá az állampapírok hozamgörbéjének, valamint az államháztartási hiánynak az alakulása alapvető hatást gyakorolnak az üzleti környezetre. A makrogazdasági környezet esetleges kedvezőtlen alakulása negatívan hathat a Stelius Cégcsoport egyes tevékenységeinek és ezáltal a Kibocsátónak a jövedelmezőségére.
3.3.2. COVID-19 járvány alakulása
A COVID-19 járvány, illetve az azzal összefüggésben meghozott nemzetközi, kormányzati, hatósági intézkedések, valamint a piaci folyamatok és fogyasztói magatartások változása kedvezőtlenül érintheti a Stelius Cégcsoportba tartozó társaságokat és így közvetve érintik a Kibocsátó eredményességét.
A COVID-19 hatására a hitelminősítők értékelési metódusa is változhat, amely akár kedvezőtlen kihatással járhat a Kibocsátó vagy a Kötvények minősítésére.
3.3.3. Technológiai kockázatok
A Kibocsátó folyamatosan figyelemmel kíséri az innovatív technológiai megoldásokat, monitorozza azok fejlődését. A Kibocsátó igyekszik megfelelni az új technológiai kihívásoknak, továbbá az ilyen technológiai fejlődés következtében megváltozott piaci, gazdasági környezetnek. Ugyanakkor nem biztosítható, hogy a Kibocsátó a jövőben nem szenved el veszteséget vagy nem kerül versenyhátrányba annak következtében, hogy az ilyen új technológiai megoldásokat nem kellő időben, vagy megfelelően adaptálja.
3.3.4. Adózás
A Stelius Cégcsoportra vonatkozó jelenlegi adózási, járulék- és illetékfizetési szabályok a jövőben változhatnak, így különösen nem kizárható, hogy az ingatlanfejlesztőkre és befektetőkre kivetett, valamint az ingatlantulajdonhoz kapcsolódó adó mértéke növekedhet, valamint újabb adók kerülhetnek kivetésre, növelve ezzel az ingatlanvállalkozások adóterhelését. A vonatkozó adószabályok változásai akár visszaható hatállyal is módosulhatnak, aminek a Stelius Cégcsoport árbevételére és eredményességére is hatása lehet.
3.3.5. Likviditási kockázat
Az ingatlan mint eszközkategória kevésbé likvid eszköznek tekinthető. A likviditási kockázatok a makrogazdasági kockázatokkal egy irányba változnak. Ezért a Stelius Cégcsoportban kedvezőtlen makrogazdasági környezetben számolni kell jelentős illikvid eszközállománnyal.
3.3.6. Finanszírozási kockázat
Az Xxxxxxx Xxxxxxx által tervezett ingatlan és egyéb fejlesztések, beruházások tőkeigényesek, amelyek jelentős finanszírozást igényelnek. Bizonyos tényezők (ideértve az általános gazdasági környezet, a hitelpiacok, a banki kamatlábak, és a devizaárfolyamok) változása a finanszírozás költségeit növelhetik. Ezen kockázattal kapcsolatban azonban kiemelendő, hogy a Kibocsátó a Kötvénykibocsátással kívánja ezen fejlesztéseket és beruházásokat finanszírozni, amely fix
kamatozású, illetve hosszú távú finanszírozást jelent a Kibocsátó részére, vagyis a Kibocsátó finanszírozási kockázata a Kötvénykibocsátás eredményeként (a BÁV-Csoport hiteleitől eltekintve) mérsékelt marad.
3.4. Kötvényekre vonatkozó kockázatok
3.4.1. A Kötvényekbe történő befektetés szabályozása
Egyes befektetők befektetési tevékenységüket jogszabályok és egyéb előírások alapján végezhetik, illetve ezen tevékenységüket egyes hatóságok ellenőrzik és felügyelik. A Kötvénytulajdonosoknak ajánlott saját jogi tanácsadójukkal konzultálniuk és egyértelműen megbizonyosodni arról, hogy a Kötvényekbe történő befektetés megfelel a tevékenységére vonatkozó jogszabályoknak és egyéb előírásoknak.
3.4.2. Adószabályok változása
A Kötvényekkel kapcsolatban elért jövedelem adózására a jelen Információs Dokumentum keltekor hatályos jogszabályok a jövőben megváltozhatnak.
3.4.3. Likviditás és másodlagos piac hiánya
A magyarországi vállalati kötvények piacára – különösen a tőzsdén kívüli piacra – a likviditás hiánya jellemző, ezért az állampapírokhoz viszonyítva jóval magasabb a Kötvények likviditási kockázata. A Kötvények XBond piacra történő regisztrációját követően sem garantálható, hogy a Kötvények ezen platformon teljesített forgalma a Kötvényeknek kellő likviditást képes biztosítani. Ez azt jelenti, hogy a Kötvénytulajdonos – amennyiben a Kötvények iránt vevői oldalon ajánlat jelenik meg a rendszerben – a futamidő lejárta előtt esetlegesen csak árfolyamveszteséggel tudja eladni Kötvényét.
3.4.4. Piaci hozamok elmozdulása
A Kötvények piaci árfolyama számos különböző tényezőtől függ. A Kötvénytulajdonosnak kockázatot jelenthet a piaci árfolyamok kedvezőtlen alakulása, ugyanis általános piaci hozamemelkedés esetén a Kötvények árfolyama esni fog. Amennyiben tehát a Kötvénytulajdonos nem tartja meg lejáratig a Kötvényeket, úgy elképzelhető, hogy ilyen esetben veszteséget realizál.
3.4.5. Devizaárfolyam kockázat
Abban az esetben, ha a Kötvénytulajdonos a Kötvények devizanemétől eltérő devizában tartja nyilván befektetéseit, akár árfolyamveszteséget is elkönyvelhet. Amennyiben ugyanis a Kötvénytulajdonos nyilvántartási devizája felértékelődik a Kötvény devizájához képest, akkor csökken a Kötvényeken a Kötvénytulajdonos devizájában kifejezett realizálható hozam, csökken a Kötvények tőkeösszegének a Kötvénytulajdonos devizájában kifejezett értéke, valamint csökken a Kötvényeknek a Kötvénytulajdonos devizájában kifejezett piaci értéke.
3.4.6. Fix kamatozás kockázata
A kibocsátott Kötvények fix kamatozásúak. A fix kamatozású Kötvényekbe történő befektetés azt a kockázatot hordozza, hogy a befektetést követően bekövetkezett piaci hozamváltozások kedvezőtlenül érinthetik a Kötvénytulajdonos befektetésének piaci értékét. Ezen kívül emelkedő infláció esetén a fix kamatfizetések reálértéke csökkenhet.
3.4.7. Vagyoni biztosítás hiánya
A Kötvényekre nem terjed ki a Befektető-védelmi Alap (vagy más hasonló biztosítás, így az Országos Betétbiztosítási Alap) védelme, ezért a Kibocsátónak a Kötvényekkel kapcsolatos esetleges nem teljesítése esetére harmadik személy helytállásában nem lehet bízni.
3.4.8. Tranzakciós költségek
A Kötvények vásárlása vagy eladása esetén a Kötvények jelenlegi árával kapcsolatban különféle járulékos költségek merülhetnek fel (beleértve a tranzakciós díjakat és jutalékokat). Ezek a járulékos költségek jelentősen csökkenthetik vagy akár kizárhatják a Kötvények nyereségességét. Továbbá az ilyen, a Kötvények megvásárlásához közvetlenül kapcsolódó költségeken túl a Kötvénytulajdonosoknak figyelembe kell venniük a monitoring költségeket (például a felügyeleti díjakat) is. A Kötvényekbe történő befektetés előtt a leendő befektetőknek tájékozódniuk kell a vásárlás során felmerülő minden további költségről, a Kötvények letéti őrzéséről vagy eladásáról.
3.4.9. A Kötvények nem biztosítottak
A Kötvénnyel kapcsolatosan kizárólag a Kibocsátó vállal felelősséget. A Kötvények eszközökkel nem fedezettek. Amennyiben a Kibocsátó nem tudja teljesíteni a Kötvény alapján fennálló kamat-, illetve tőketörlesztési kötelezettségeit a befektető egészben vagy részben elveszítheti a befektetése értékét.
3.4.10. A Kötvények hitelminősítési kockázata
A hitelminősítések nem tükrözik a struktúra és a piaci kockázatok potenciális hatásait és más olyan tényezőket, amelyek befolyásolhatják a Kötvények likviditását vagy piaci értékét. A hitelminősítés nem ajánlás értékpapírok vásárlására, eladására, vagy tartására. A hitelminősítő intézet bármikor felülvizsgálhatja, felfüggesztheti vagy visszavonhatja a minősítést. Hátrányosan befolyásolhatja a Kötvények likviditását és piaci értékét, ha a Kibocsátó már nem tart fenn hitelminősítést, vagy ha valamely hitelminősítő intézet visszavonja, felfüggeszti vagy csökkenti a Kibocsátó vagy a Kötvények hitelminősítését, vagy ha ilyen visszavonás, felfüggesztés, vagy leminősítés várható (vagy bármely hitelminősítő intézet a Kibocsátó vagy a Kötvények hitelminősítését a „hitelfigyelő” státuszra helyezi a leminősítés, felfüggesztés vagy visszavonás mérlegelésekor). Ha a Kibocsátó hitelminősítése romlik, akkor a Kibocsátót visszaváltási kötelezettség terheli a kötvényfeltételek szerint.
3.4.11. Kötelezettségvállalások megsértése
Amennyiben a Kibocsátó megsérti a Kötvényekhez kapcsolódó kötelezettségvállalásait, úgy akár sor kerülhet a Kötvények idő előtti visszavásárlásának kötelezettségére, amely esetben nincs biztosíték arra, hogy a visszavásárláshoz szükséges pénzeszköz rendelkezésre áll a Kibocsátónál.
3.5. A Kibocsátó kockázatkezelési mechanizmusainak bemutatása
A Kibocsátó és a cégcsoport menedzsmentje tudomással bír a fenti kockázatokról, a fent meghatározott kockázatokat folyamatosan figyelemmel kíséri és szükség szerint a nemzetközi szabványoknak megfelelő és a legjobb iparági gyakorlatokon alapuló belső kockázatkezelési eljárásokat tart fenn és alkalmaz.
A kockázatkezelési elvek és folyamatok meghatározása a Kibocsátó Igazgatóságának feladata. Elsődleges cél a kockázatok időben minél hamarabb történő feltárása és azok hatékony és gyors kezelése. A kockázatkezelés hatékony és gyors megvalósítása érdekében, a Kibocsátó rendszeres vezetői értekezleteket tart, amelyek során nem csak feltárásra és értékelésre kerülnek a Kibocsátó eredményességére ható lehetséges kockázatok, hanem vezetői döntés születik azok kezelési mechanizmusaira vonatkozóan is.
A kockázatkezelés többszintű rendszerben történik. Az Igazgatóság által meghatározott folyamatok és elfogadott belső szabályok végrehajtását a Vezérigazgató felügyeli és gondoskodik arról, hogy a szervezeti egységek megismerjék és folyamatosan betartsák ezeket és erről rendszeresen beszámoljanak részére.
A Kibocsátó gazdálkodásának teljeskörű ellenőrzése a Kibocsátó önálló kontrolling szervezetén, valamint belső ellenőrökön keresztül valósul meg. A kontrolling szervezet havonta, a belső ellenőrzés a jóváhagyott éves belső ellenőrzési terv alapján készít riportot a Kibocsátó tevékenységéről, amelyet közvetlenül az igazgatóságnak juttat el. A kontrolling és a belső ellenőri riport kitér a feltárt hiányosságokra és a várható kockázatokra is.
4. A KIBOCSÁTÓ ÁLTALÁNOS BEMUTATÁSA
4.1. Céginformációk a Kibocsátóról
A Kibocsátó neve: | STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság |
A Kibocsátó cégbejegyzésének helye: | Fővárosi Törvényszék Cégbírósága |
A Kibocsátó cégjegyzékszáma: | 00-00-000000 |
A Kibocsátó székhelye: | 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx x. 23-33. |
A Kibocsátó cégbejegyzésének időpontja: | 1996. január 18. |
A Kibocsátó tevékenységének időtartama: | Határozatlan |
A Kibocsátó jogi formája: | Zártkörűen Működő Részvénytársaság |
A Kibocsátó működésére irányadó jog: | Magyar jog |
A Kibocsátó bejegyzésének országa: | Magyarország |
A Kibocsátó székhelyének címe és telefonosszáma: | 1027 Budapest, Csalogány u. 23-33. x00-0-000-0000 |
A Kibocsátó tulajdonosai és egyben tényleges tulajdonosai: | Xxxx Xxxx |
4.2. Cégstruktúra, szervezeti felépítés
4.2.1. A vállalatcsoport és jelentős leányvállalatok bemutatása
A Kibocsátót 1995-ben alapították azzal a céllal, hogy a tulajdonos, Xxxx Xxxx építkezésekkel kapcsolatos befektetéseit menedzselje. Az elmúlt években a Kibocsátó tevékenységi köre a tulajdonos érdekeltségi köreivel együtt jelentősen bővült, hiszen a tulajdonos üzleti stratégiája, hogy évtizedek óta piacvezető társaságokba fektet. Ennek köszönhetően a Kibocsátó jelenleg
18 milliárd forint összegű kezelt eszközállománnyal, valamint jelentős értékű ingatlan portfólióval rendelkezik, amely meglévő eszközökön tervezett fejlesztési projektektől jelentős gazdasági növekedést vár a jövőben.
A Kibocsátó bevételi forrása elsősorban leányvállalataitól kapott osztalékokból, illetve a részükre nyújtott szolgáltatásokkal (IT, marketing, HR, stb.) kapcsolatban felmerült menedzsment díjakból és szolgáltatási díjakból, valamint a részükre nyújtott kölcsönökből származó kamat és tőkebevételekből származik. A Kibocsátó célja, hogy a stratégiai döntéseken túl ellássa holding funkcióját és egy valódi, a teljes Stelius Cégcsoportot átfogó, szolgáltató központként működhessen. A tapasztalt vezetés Kibocsátói- és leányvállalati szinten egyaránt hozzájárul a szinergiák kiaknázásához és a Kibocsátó további növekedésének ösztönzéséhez, valamint ezen túlmenően jól kialakított és megalapozott belső döntéshozatali folyamatok segítik a finanszírozási és strukturális átalakításokat.
A Stelius Cégcsoport társasági struktúrájának racionalizálása jelenleg is folyamatban van, azzal a céllal, hogy létrejöjjön egy tulajdonosi átfedésektől mentes, a jelenlegi struktúránál átláthatóbb üzleti divíziókkal rendelkező cégcsoport, ezáltal növelve a Stelius Cégcsoport hatékonyságát.
4.2.2. Kibocsátó tulajdonosi struktúrája
A Kibocsátó minősített többségi befolyással (80,79%) rendelkező részvényese Nagy Elek. A
Kibocsátóban 19, 21%-os részesedéssel az Inforg Zrt. rendelkezik.
Az Inforg Zrt.-ben Nagy Elek 64,75%-os részesedéssel rendelkezik és a fennmaradó 35,25 %-os
részesedéssel pedig a Kibocsátó rendelkezik.
A Kibocsátó részvényesei a tulajdoni arányaiktól eltérő szavazati jogokkal nem rendelkeznek, ugyanakkor az Inforg Zrt.-ben igen: a Kibocsátó 75%-os, Nagy Elek 25%-os szavazati aránnyal rendelkezik.
A fentiek alapján, a Kibocsátó feletti irányítási jogot teljes egészében Nagy Elek gyakorolja.
4.2.3. A Kibocsátó jelentős leányvállalatainak, részesedéseinek rövid bemutatása
A Kibocsátó mint holdingvállalat az alábbi, a Kibocsátó gazdasági eredményessége szempontjából jelentősnek tekinthető társaságokban rendelkezik közvetlen, illetve közvetett tulajdonosi részesedéssel:
A Kibocsátó jelentős leányvállalatai, társult vállalkozásai és egyéb részesedései működési szegmensekként | ||||
Név | Fő üzleti tevékenység | Bejegyzés országa | Közvetett és Közvetlen részesedés | A Kibocsátó részesedése |
Vagyonkezelés | ||||
INFORG Ingatlanforgalmazó és Gazdasági Tanácsadó Zrt. | Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése | Magyarország | Közvetlen | tul. 35,25%, szavazati 75 % |
Menedzser Mediator Zrt. | Üzleti és egyéb vezetési tanácsadás | Magyarország | Közvetlen Közvetett | 19,76 % 14,81 % |
PRO-CASH Vagyonkezelő és Szolgáltató Kft. | Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás | Magyarország | Közvetlen | 100 % |
Záloghitel és Értéktárgyak és Faktoring | ||||
BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Egyéb pénzügyi kiegészítő tevékenység | Magyarország | Közvetett Közvetlen | 99,21 % 0,08 % |
BÁV Faktor Pénzügyi Zrt. | M.n.s. egyéb pénzügyi közvetítés | Magyarország | Közvetett | 86 % |
BÁV Pénzügyi Szolgáltató Zrt. | Egyéb hitelnyújtás | Magyarország | Közvetett | 99,7 % |
PERUN Befektetési Holding Zrt. | Egyéb hitelnyújtás | Magyarország | Közvetett Közvetlen | 95, 71 % 4 % |
Ingatlan | ||||
BÁV Ingatlan Kft. | Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése | Magyarország | Közvetett | 99,7 % |
BÁV Property Kft. | Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése | Magyarország | Közvetett | 99,7 % |
METAL-ART Ingatlanhasznosító és Szolgáltató Zrt. | Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése | Magyarország | Közvetlen | 100 % |
A Kibocsátó jelentős leányvállalatai, társult vállalkozásai és egyéb részesedései működési szegmensekként | ||||
Név | Fő üzleti tevékenység | Bejegyzés országa | Közvetett és Közvetlen részesedés | A Kibocsátó részesedése |
Személyi fuvarozás | ||||
Főtaxi Autóközlekedési és Szolgáltató Zrt. | Taxis személyszállítás | Magyarország | Közvetlen Közvetett | 95,75 % 3,19 % |
MB ELIT HOTEL SERVICE Kft. | M. n. s. egyéb szárazföldi személyszállítás | Magyarország | Közvetlen | 100 % |
MB ELIT LUXURY Kft. | Taxis személyszállítás | Magyarország | Közvetett Közvetett | 95,75 % 3,19 % |
Építőipar | ||||
SECINVEST Biztonsági Tanácsadó Zrt. | Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése | Magyarország | Közvetlen (Szavazati arány) Közvetett | 96,85% 96,35 % 3,62 % |
VEGYÉPSZER HUNGÁRIA Zrt. | Vagyonkezelés (holding) | Magyarország | Közvetlen Közvetett | 75,93 % 24,07 % |
Szolgáltatás | ||||
VALID-CONTO Szolgáltató Kft. | Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység | Magyarország | Közvetlen | 100 % |
4.2.4. Külső szervezeti ábra
4.2.5. Belső szervezeti ábra
4.3. Lényeges szabadalmak, licencek, ipari, kereskedelmi vagy pénzügyi szerződések vagy gyártási eljárások rövid bemutatása
4.3.1. Xxxxxxxxxxx, licenciák
A Kibocsátó és a vállalatcsoport tagjai jelenleg nem rendelkeznek szabadalmakkal, valamint licenciákkal, továbbá nem végeznek olyan tevékenységet, amelyek szabadalmakat, illetve licenciákat eredményezhetnek.
4.3.2. Védjegyek
A Kibocsátó mint holdingvállalat nem rendelkezik védjegyekkel. A lenti táblázatban ugyanakkor bemutatásra kerülnek a Stelius Cégcsoport tulajdonában álló, Magyarországon és az Európai Unióban bejelentett, illetve regisztrált legfontosabb védjegyek.
A védjegyoltalom minden esetben a bejelentés napjától számított tíz évig tart, amely további tíz-tíz éves időtartamra korlátlan alkalommal megújítható. A megújítás a Kibocsátó kérelmére történik, ennek hiányában a védjegyoltalom az oltalmi idő lejáratakor megszűnik.
Védjegy elnevezése | Védjegy típusa | Megjelenés | Lajstromszám | Bejelentés dátuma | Jogosult | Oltalom terjedelme |
BÁV ZÁLOG | ábrás | 231712 | 2019.10.22 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország | |
BÁV ZÁLOG | ábrás | 231532 | 2019.10.22 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország | |
BÁV ZÁLOG | ábrás | 231531 | 2019.10.22 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország | |
BÁV ANNO 1773 | ábrás | 231067 | 2019.10.21 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország | |
BÁV ANNO 1773 | ábrás | 231068 | 2019.10.21 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország | |
BÁV ANTIQUES ANNO 1773 | ábrás | 231069 | 2019.10.21 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország |
BÁV ANTIQUES ANNO 1773 | ábrás | 231070 | 2019.10.21 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország | |
BÁV ANTIKVITÁ S ANNO 1773 | ábrás | 231071 | 2019.10.21 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország | |
BÁV ANTIKVITÁ S ANNO 1773 | ábrás | 231073 | 2019.10.21 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország | |
BÁV AKADÉMIA ANNO 1773 | ábrás | 231074 | 2019.10.21 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország | |
BÁV AKADÉMIA ANNO 1773 | ábrás | 231075 | 2019.10.21 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország | |
1773 ÉKSZER | ábrás | 225320 | 2017.10.12 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország | |
1773 | ábrás | 225283 | 2017.10.12 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország | |
smARTeye | szóösszet étel | - | 220172 | 2016.04.26 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország |
pénzpont | szóösszet étel | - | 217978 | 2015.08.26 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország |
BÁV AKADÉMIA | szóösszet étel | - | 213547 | 2013.09.12 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország |
BÁV ANTIKVITÁ S | szóösszet étel | - | 213548 | 2013.09.12 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország |
1773 | színes ábrás | 213545 | 2013.09.12 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország | |
BÁV ANNO 1773 | színes ábrás | 213542 | 2013.09.12 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország | |
BÁV ANNO 1773 | színes ábrás | 213544 | 2013.09.12 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország | |
- | színes ábrás | 213543 | 2013.09.12 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország | |
BÁV | színes ábrás | 213546 | 2013.09.12 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország | |
BÁV ZÁLOGHITE L | szóösszet étel | - | 212693 | 2013.09.12 | BÁV Aukciósház és Záloghitel Zrt. | Magyarország |
FLEXIBILL | szó | - | 228278 | 2018.10.12 | BÁV FAKTOR Pénzügyi Tanácsadó Kft. | Magyarország |
FLEXIBILL AZ OKOSSZÁM LA | jelmondat | - | 228277 | 2018.10.12 | BÁV FAKTOR Pénzügyi Tanácsadó Kft. | Magyarország |
FLEXIBILL AZ OKOS SZÁMLA | színes ábrás | 228276 | 2018.10.12 | BÁV FAKTOR Pénzügyi Tanácsadó Kft. | Magyarország |
EURO 900 Taxi (72) 777-777 | színes ábrás | 227236 | 2018.02.06 | Főtaxi Autóközlek edési és Szolgáltató Zrt. | Magyarország | |
Green Taxi | színes térbeli | 215277 | 2015.02.02 | Főtaxi Autóközlek edési és Szolgáltató Zrt. | Magyarország | |
greenlite | színes ábrás | 213978 | 2014.08.25 | Főtaxi Autóközlek edési és Szolgáltató Zrt. | Magyarország | |
FőTaxi ALAPÍTVA 1913 | színes ábrás | 212703 | 2014.04.03 | Főtaxi Autóközlek edési és Szolgáltató Zrt. | Magyarország | |
FőTaxi | színes ábrás | 210551 | 2013.07.26 | Főtaxi Autóközlek edési és Szolgáltató Zrt. | Magyarország | |
FőTaxi 222.2.222 ALAPÍTVA 1913 | színes ábrás | 211745 | 2013.07.05 | Főtaxi Autóközlek edési és Szolgáltató Zrt. | Magyarország | |
FőTaxi 222 2 222 ALAPÍTVA 1913 | színes ábrás | 208910 | 2012.06.08 | Főtaxi Autóközlek edési és Szolgáltató Zrt. | Magyarország | |
FőTaxi 222 2 222 ALAPÍTVA 1913 | színes ábrás | 208912 | 2012.06.08 | Főtaxi Autóközlek edési és Szolgáltató Zrt. | Magyarország | |
FŐTAXI | színes ábrás | 186000 | 2004.10.13 | Főtaxi Autóközlek edési és Szolgáltató Rt. | Magyarország | |
FőTaxi | színes ábrás | 151890 | 1997.08.06 | Főtaxi Autóközlek edési és Szolgáltató Zrt. | Magyarország |
FőTaxi | színes ábrás | 151889 | 1997.08.06 | Főtaxi Autóközlek edési és Szolgáltató Zrt. | Magyarország | |
FőTaxi | színes ábrás | 151887 | 1997.08.06 | Főtaxi Autóközlek edési és Szolgáltató Zrt. | Magyarország | |
FőTaxi | ábrás | 151886 | 1997.08.06 | Főtaxi Autóközlek edési és Szolgáltató Zrt. | Magyarország | |
FŐTAXI | színes ábrás | 145161 | 1996.08.13 | Főtaxi Autóközlek edési és Szolgáltató Zrt. | Magyarország | |
Meglepetés ek helyett! | színes ábrás | 145160 | 1996.08.13 | Főtaxi Autóközlek edési és Szolgáltató Zrt. | Magyarország | |
TAXI | színes térbeli | 126320 | 1986.11.11 | Főtaxi Autóközlek edési és Szolgáltató Zrt. | Magyarország | |
- | színes ábrás | 114430 | 1971.06.02 | Főtaxi Autóközlek edési és Szolgáltató Zrt. | Magyarország | |
RÁDIÓ TAXI WWW.377T XXX.XX | ábrás | 225217 | 2017.08.21 | MB ELIT LUXURY Kft. | Magyarország | |
BUDAPEST TAXI budapestta xx.xx 36-1- 20-36-70- 777-7777 | ábrás | 222561 | 2017.03.07 | MB ELIT LUXURY Kft. | Magyarország | |
Budapest Taxi | színes ábrás | 213779 | 2014.08.04 | MB ELIT LUXURY Kft. | Magyarország | |
ELIT TAXI 000-0-000 | színes ábrás | 213926 | 2014.08.01 | MB ELIT LUXURY Taxi | Magyarország |
Szolgáltató Kft. | ||||||
ELIT TAXI | színes ábrás | 210550 | 2013.07.26 | MB ELIT LUXURY Taxi Szolgáltató Kft. | Magyarország | |
BUDAPEST AXI | színes ábrás | 211846 | 2013.07.22 | MB ELIT LUXURY Kft. | Magyarország | |
BUDAPEST AXI 7-777- 7777 www.budap xxxxxxx.xx | színes ábrás | 210549 | 2013.07.22 | MB ELIT LUXURY Kft. | Magyarország | |
BUDAPEST TAXI 777- 7777 | színes térbeli | 210548 | 2013.07.22 | MB ELIT LUXURY Kft. | Magyarország | |
MB Elit Taxi | ábrás | 210840 | 2013.03.26 | MB ELIT LUXURY Kft. | Magyarország | |
BUDAPEST TAXI | színes ábrás | 201852 | 2010.03.30 | MB ELIT LUXURY Kft. | Magyarország | |
377 RÁDIÓ TAXI BP. | színes térbeli | 210175 | 2007.10.04 | MB ELIT LUXURY Kft. | Magyarország | |
RÁDIÓ TAXI 0-000-000 | színes ábrás | 210143 | 2007.10.04 | MB ELIT LUXURY Kft. | Magyarország |
4.3.3. Egyéb ipari, kereskedelmi vagy pénzügyi szerződések vagy gyártási eljárások
A Kibocsátó a jelen Információs Dokumentum időpontjában nem rendelkezik egyéb, lényeges ipari, kereskedelmi vagy pénzügyi szerződéssel, gyártási eljárással.
4.4. Az alkalmazottak létszáma az információs dokumentumban szereplő pénzügyi időszak végén
A Kibocsátó 2019-es üzleti évében az átlagosan foglalkoztatottak száma 35 fő volt.
5. A KIBOCSÁTÓ ÜZLETI TEVÉKENYSÉGÉNEK BEMUTATÁSA
5.1. A Kibocsátó működése
A Kibocsátó fő tevékenysége a vagyonkezelés és szolgáltatásnyújtás. Főbb szolgáltatásai között megtalálható az IT, az üzletviteli szolgáltatások, pénzügyi, számviteli, kontrolling. A Kibocsátó alapvető stratégiája, hogy olyan vállalatokba fektet, amelyek kiemelkedők vagy piacvezetők az adott iparágban és a befektetések magas megtérülési potenciállal rendelkeznek. A Kibocsátó menedzsmentje, mint felelős befektető és projektfinanszírozó szakmai segítséget nyújt az üzletágak finanszírozásában és az ügyletek strukturálásában.
A leányvállalatok napi szintű operatív menedzselése, a leányvállalatok részéről rendszeres jelentés a Kibocsátó részére alapfeltétele a Stelius Cégcsoport hatékony működése megteremtésének. A Stelius Cégcsoport a működése hatékonyságának fokozása érdekében jelenleg átstrukturálás alatt van, amely átalakításnak köszönhetően a Kibocsátónál több holding tevékenység fog összpontosulni, és a Kibocsátó létszáma is bővül fog. A Kibocsátói szintű stratégiai döntéseket az Igazgatóság hozza meg, a leányvállalatok menedzsmentjének ajánlásai és a Xxxxxxx Cégcsoport hosszú távú stratégiája alapján. Az átstrukturálás célja egy tiszta és hatékonyan működő csoportszerkezet kialakítása, valamint az egyes üzletágak stratégiájának teljesítése.
5.2. A Kibocsátó Xxxxxxx Cégcsoporton keresztül nyújtott főbb tevékenységi köreinek/termékeinek és/vagy szolgáltatásainak ismertetése
Záloghitel és Értéktárgyak: A Kibocsátó a BÁV-Csoporton keresztül a művészeti alkotások kereskedelmével, országos és helyi aukciókkal, valamint zálogházi tevékenységével jelenleg piacvezető a magyarországi zálogházak piacán és több, mint 245 éves múltjának köszönhetően jelenleg több, mint 10 milliárd forint értékű eszközállományt kezel. A zálogházi tevékenység keretében kiegészítő szolgáltatásokat is nyújt, ilyenek például a letétbe helyezés és értékbecslés. A művészeti alkotások kereskedelmének területén Budapesten kívül Magyarország több pontján ékszerek, művészeti alkotások, festmények kereskedelmét, befektetési arany vásárlását és tárolását is végzi. A BÁV-Csoport továbbá elindította online aukció sorozatát is, amely kiemelkedően bíztató eredményeket produkál, valamint jelenleg is fejlesztés alatt áll egy saját webshop kialakítása értéktárgyak kereskedelméhez. A Kibocsátó ezen stratégiai üzletágának nettó árbevétele a BÁV és BÁV Pénzügyi Szolgáltató 2019-es évre vonatkozó beszámolója alapján több, mint 16,7 milliárd Forint volt.
Ingatlan: A Stelius Cégcsoport jelentős ingatlanportfólióval rendelkezik, amely üzletág közel 2 milliárd forintos éves nettó árbevétellel rendelkezik, annak ellenére, hogy az elmúlt években nem került sor jelentős felújításra, illetve az épületek karbantartására. A Kibocsátó befektetési céljai a jelentős értékű, adósságmentes ingatlanok, amelyek fejlesztés előtt állnak. A befektetések során az ingatlanok típusait tekintve egyaránt megtalálhatóak kiskereskedelmi, ipari és logisztikai, irodai, fejlesztési területek, valamint elhelyezkedésük szerint is megfelelően diverzifikáltak. Az ingatlanok bérbe adásából származó jövedelem a tervezett felújítások után megsokszorozható. A megtérülést az elkülönült befektetési fázisok biztosítják a Kibocsátó részére.
Személyi fuvarozás: A Kibocsátó, az irányítása alatt működő három kiemelkedő taxitársaságon (Főtaxi, Budapest Taxi és Elit Taxi) keresztül látja el ezen tevékenységét, amelyek a személyi fuvarozás különböző szegmenseire fókuszálnak ezzel lefedve a különböző piaci igényeket. A közelmúltban történt akvizíciók eredményeként létrejött Magyarországon a legnagyobb, több mint 2000 autóból álló taxicsoport, amelynek következtében a Kibocsátó piaci részesedése megnövekedett. A Kibocsátó ezen stratégiai üzletágának nettó árbevétele a szegmens leányvállalatainak 2019-es évre vonatkozó adatai alapján több, mint 3 milliárd Forint volt. A szegmens folyamatos digitális és zöld transzformáció alatt áll.
5.3. A Kibocsátó legfontosabb piacainak bemutatása, ideértve a teljes forgalmat tevékenységi körönkénti és földrajzi bontásban, a kibocsátó versenyhelyzete
5.3.1. A Kibocsátó Xxxxxxx Cégcsoporton keresztül meglévő legfontosabb piacainak
bemutatása, ideértve a teljes forgalmat tevékenységi körönkénti bontásban
A Kibocsátó fő tevékenységei közé holdingtársaságként a vagyonkezelés és szolgáltatásnyújtás tartozik, amelyek keretében leginkább IT, üzletviteli szolgáltatásokat, valamint pénzügyi, számviteli és kontrolling szolgáltatásokat nyújt a piacon.
A Kibocsátó teljes forgalmának értékelése szempontjából ugyanakkor jelentős a Stelius Cégcsoporton belüli leányvállalatok tevékenysége. A stratégiai üzletágakból származó árbevétel arányát a 2019-es üzleti évre vonatkozóan a lenti ábra mutatja:
15% 1%
Záloghitel és Értéktárgyak
9%
Ingatlan
Személyi fuvarozás Egyéb üzletágak
75%
A Kibocsátó és leányvállalatainak stratégiai üzletágaiból származó 2019-es üzleti évre vonatkozó árbevétel 75 százaléka a záloghitel és értéktárgyak üzletágból, 15 százaléka a személyi fuvarozás üzletágból, valamint 9 százaléka az ingatlanokkal kapcsolatos tevékenységeikből származik.
5.3.2. A Kibocsátó Xxxxxxx Cégcsoporton keresztül meglévő legfontosabb piacainak
bemutatása, ideértve a teljes forgalmat földrajzi bontásban
A Kibocsátó holdingvállalatként nem állít elő termékeket, ugyanakkor a Stelius Cégcsoporton keresztül gazdasági tevékenységét nagy százalékban Magyarország területén fejti ki és így megállapítható, hogy közvetve nettó árbevételének 100 százalékát Magyarországon értékesíti. A Kibocsátó holdingvállalatként exporttevékenységet nem folytat.
5.3.3. A Kibocsátó versenyhelyzete
A Kibocsátó a Stelius Cégcsoporton keresztül széles portfólióval rendelkezik az általa nyújtott szolgáltatások terén, amely lehetővé teszi számára, hogy teljes körű kiszolgáltatást nyújtson az ügyfelei számára. Tekintettel arra, hogy a Kibocsátó stratégiai politikájának legfontosabb eleme, hogy már régóta működő és jövedelmező vállalkozásokba fektet, sikerült elérnie, hogy az általa Stelius Cégcsoporton keresztül birtokolt üzletágak vonatkozásában piacvezető pozícióra tegyen szert.
5.4. Stratégiai partnerek és a velük történő együttműködés bemutatása
A Kibocsátó nem rendelkezik jelentős stratégiai partnerrel.
5.5. A Kibocsátó üzleti stratégiájának rövid összefoglalása
5.5.1. A kibocsátó általános üzleti stratégiája
Hosszútávú befektetések: A Kibocsátó a stratégiáját tekintve, mivel évek óta olyan üzletágakban tevékenykedik, amelyek jövedelmezők, az üzleti modellen e tekintetben nem kíván változtatni. Felelős stratégiai befektetőként a Kibocsátó számára a hosszú távú eszközarányos megtérülés a kiemelkedő cél. Az ingatlanberuházások is nagy hangsúlyt kapnak a jövőben, amelyek megvalósítását hosszú előkészítési folyamat előz majd meg.
Organikus fejlődés: A Kibocsátó olyan érett üzleti szegmensekben van jelen, amelyek évtizedek óta sikeresek a piacon. Rövid távon nem tervez start-up, illetve új üzleti tevékenységet felvásárolni. A Kötvénykibocsátásból befolyó összeg segítené a piacvezető pozícióinak megtartását és profitabilitásának javítását (Záloghitel és Értéktárgyak, illetve Személyi fuvarozás üzletág), illetve támogatja a növekedést a tervezett fejlesztéseknek köszönhetően (Ingatlan üzletág).
5.5.2. A Kibocsátó Stelius Cégcsoporton keresztüli üzletágainak üzleti stratégiája
A Záloghitel és Értéktárgyak üzletág tekintetében a zálogházak fedezet alapú hitelezése speciális, tekintettel arra, hogy banki hitellel szemben, zálogtárgy fedezete mellett kerül rövidlejáratú kölcsön kihelyezésre. A fedezetként elfogadott zálogtárgyak körének kiterjesztése tervben van, jelenleg zajlanak az ezen irányú tárgyalások. Az aukciós és művészeti alkotásokkal való kereskedés területén a digitalizáció, ezen belül saját online webshop kialakítása, és online aukciók szervezése a jövőbeni cél.
Az Ingatlan üzletág vonatkozásában a Kibocsátó meglévő ingatlanállományának a jövedelmező kihasználását tűzte ki céljául. Az állomány értékének megfelelő felhasználására nyílik lehetőség közvetlenül a szükséges felújítások és fejlesztések után. Új ingatlan vásárlása egyelőre akkor van tervbe véve, ha a már meglevő ingatlanokkal kapcsolatosak és szinergiák révén hozzáadott értéket generálnak (pl.: társtulajdonostól vásárolnak, vagy közvetlen környezetben zöld övezetet). Szintén megemlítendő a stratégiai célok között az előzetesen tervezett és szakaszos beruházások külső EPC vállalkozókkal, tiszta spekulatív beruházások nélkül.
A Személyi fuvarozás üzletág területén is kimondott cél az üzletág digitalizációs fejlesztése. Ezen belül a szolgáltatások folyamatos fejlesztése, valamint innovatív és digitális szolgáltatások bevezetése (pl. a fizetési rendszer bővítése). Kiemelendő még a környezettudatos és fenntartható autópark kialakítása, elektromos autók bevezetése, valamint a Közösségi Közlekedés kialakítása a taxiszolgáltatásban.
6.1. Üzleti tevékenységből származó eredményt jelentősen befolyásoló lényeges tényezők bemutatása
A Kibocsátó holding társaságként vagyonkezelői tevékenységet folytat, ami a gyakorlatban azt jelenti, hogy a fő bevételi forrása a tulajdonában álló vállalatoktól kapott osztalék-, tőke- és kamatbevétel, amely tételek pénzügyi bevételként jelennek meg a Kibocsátó eredménykimutatásában, valamint a holding tevékenységéhez kapcsolódóan informatikai,
humán, marketing, üzletviteli, belső ellenőri, kontrolling, PR és egyéb szolgáltatásokat nyújt a tulajdonában álló cégeknek további menedzsment és szolgáltatási díj ellenében.
Az elmúlt éveket tekintve, 2019-ben és 2018-ban is jelentős, 1 milliárd Forint összeg feletti osztalék bevétele volt a Kibocsátónak, ezeken kívül a kölcsönadott és befektetett pénzeszközök után kapott kamatok és árfolyamnyereségek gyarapították a pénzügyi bevételeket. Köszönhetően a jelentős osztalék bevételnek, mint fő bevételi forrásnak az adózott eredmény 2019-ben is, hasonlóan a korábbi évekhez egymilliárd forint feletti összeget ért el. A leányvállalatok részére nyújtott szolgáltatásokkal kapcsolatban a Kibocsátó a menedzsment díjai koncepciójának bővítését tervezi, amely koncepció jelenleg bevezetés alatt van.
A Kibocsátó saját tőkéje ugyan csökkent 2019. évben, amely nagymértékben a saját részvények bevonása, illetve a tulajdonosként teljesített pótbefizetések és az osztalékfizetés miatt történt, azonban stabilnak mondható. A tőkeellátottság - a saját tőke és az összes forrás hányadosa – 81,42%-os értéke kifejezetten magas. Hitelek és kölcsönök nem voltak bevonva a finanszírozásba. A társaság likviditása a korábbi évekhez hasonlóan stabil volt 2019-ben is, a forgóeszközök és rövid lejáratú kötelezettségek hányadosa a 206,20%-os értéket mutat, ami megbízható és nagyon erős likviditási helyzetet jelez.
A három fő, több évtizednyi múlttal rendelkező üzletág – záloghitel és értéktárgyak, ingatlan és személyi fuvarozás - pénztermelő képessége stabil, további növekedés prognosztizálható.
A BÁV-Csoport, mint záloghitel és értéktárgyakkal foglalkozó üzletág a több mint 245 éves múltjával megbízható, hosszú távú hozzájárulást mutat a Kibocsátó eredményéhez.
Az ingatlanok tekintetében jelentős befektetési és további értékteremtő potenciállal rendelkezik a Kibocsátó, melynek kiaknázására a következő évek szolgálnak. 2018-2019-ben nem történt a Kibocsátó méretéhez képest jelentős ingatlanfelújítási vagy karbantartási munkálat. Bár a szegmensből származó bevétel súlya egyelőre alacsony a teljes portfolión belül, a jövőben ezen a területen folyamatos, erőteljes növekedés várható.
A tevékenységből származó eredményt jelentősen befolyásoló fő tényezők az üzletágban a munkaerő elérhetősége, valamint az ingatlanpiac aktuális helyzete. Magyarországon a fizikai munkaerő egyre drágul a kialakult munkaerőhiánynak köszönhetően, mely befolyásolja a beruházások ütemét és költségvetését. Ezen felül az ingatlanpiac aktuális helyzete is számottevő az eredmény tekintetében, az ingatlanok értékének meghatározó eleme a piac likviditása és a befektetési étvágy.
A személyi fuvarozás üzletág 3 kiemelkedő, más-más szegmenset képviselő taxi társaságai meghatározó piaci szereplők, az üzletágból származó bevétel a Kibocsátó bevételének körülbelül 15%-át adja. Jelentősen befolyásoló fő tényezők a benzin ár alakulása, valamint a turizmust és az általános utazást gátló tényezők.
6.2. Árbevétel
A Kibocsátó egyik fő bevételi forrása – a kapott osztalékok mellett – a tulajdonában álló leányvállalatoknak nyújtott szolgáltatások (informatikai, humán, marketing, üzletviteli, belső ellenőri, kontrolling, PR és egyéb) ellenértéke. Ezen szolgáltatási díjak értéke 2018. évben 443,5 millió Forint volt, míg 2019. évben 920,8 millió Forint, amely 107,62%-os növekedést jelent. Ennek hátterében a holding kialakítás és reorganizáció áll, amely során a támogató funkciók a leányvállalatoktól a Kibocsátó szervezetébe kerülnek.
6.3. Működési ráfordítások
A Kibocsátó működési költségei 2018-ban 738 millió Forint, 2019-ben 1054 millió Forint összeg volt. A Kibocsátó holding funkciójának bővítésével egyre több feladatot lát el leányvállalatai felé díj ellenében, ez okozza működési költségeinek emelkedését.
6.4. Üzleti tevékenység eredménye, EBITDA
A Kibocsátó üzleti tevékenységének eredménye 2019-ben -154,1 millió Forint és EBITDA-ja -
132,7 millió Forint volt.
6.5. Pénzügyi eredmény
A Kibocsátó pénzügyi eredménye 2019-ben 1 178 millió Forint volt, amelynek jelentős részét –
97% – a leányvállalatoktól kapott osztalékok teszik ki.
6.6. Adózott eredmény
A Kibocsátó adózott eredménye 2019-ben 1 024 millió Forint volt. A Társaság 2019. január 1 napjától a csoportos adóalanyiságot választotta. Az adóalap módosító tételek alapján társasági adófizetési kötelezettség nem keletkezett mivel az adózás előtti eredmény meghaladja a jövedelem-minimum összegét. A 2019. évben keletkezett adójogilag továbbvihető negatív adóalap 210 millió Forint.
6.7. Befektetett eszközök
A Kibocsátó befektetett eszközeinek értéke 2019-ben 18 448 millió Forint volt, amelynek
többsége, 18 348 millió Forint a Kibocsátó részesedéseit fedi le kapcsolt vállalkozásaiban.
6.8. Forgóeszközök
A Kibocsátó forgó eszközeinek értéke 2019-ben 9 025 millió Forint volt, amely összeg 2 505 millió Forinttal magasabb az előző évhez képest. A jelentős növekedést a követelésállomány növekedése okozta, mind kapcsolt, mind egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozással szemben, illetve az egyéb követelések értéke is erőteljesen nőtt 2 509 millió Forintra 2019-ben a korábbi évi 529 millió Forint összegről.
6.9. Források
2019-ben az összes forrás 27 809 millió Forint volt, melyből a saját tőke összege 22 641 millió Forint volt, további tőkeemelést nem tervez a vállalat vezetése. Hosszú lejáratú kötelezettsége a Kibocsátónak nincs. Ennek köszönhetően rövid lejáratú kötelezettségeinek értéke 2019-ben 4 377 millió Forint volt, melynek 96,71%-a kapcsolt vállalkozásaival szemben áll fenn.
6.10. Cash Flow
A Kibocsátó szokásos tevékenységéből származó pénzeszköz-változás 2019. évben -1 321 millió Forint volt, ezt ellensúlyozta a befektetési tevékenységből származó pénzeszköz- változás, amely ugyanezen évben 3 042 milliárd Forint összegű volt, köszönhetően a kapott osztaléknak, illetve a befektetett eszközök eladásából származó bevételnek. Pénzügyi tevékenységből származó pénzeszköz-változás szinte kizárólag a saját részvény bevonáshoz kapcsolódik, melynek összege -1 911 millió Forint volt.
6.11. Információk a kibocsátó meglévő, folyamatban lévő és jövőbeli beruházásairól és befektetéseiről
A Kibocsátó leányvállalatain keresztül jelentős értékű tehermentes ingatlan portfólióval rendelkezik (B kategóriás irodák, jelentős fejlesztési potenciállal rendelkező ipari és logisztikai területek), amelynek egy része jelenleg kihasználatlan. A Kibocsátó az ingatlan üzletágán belül több ingatlanfejlesztési projektet tervez megvalósítani a már tulajdonában lévő ingatlanjain a következő években, amely projektek jelenleg előkészítő vagy kezdeti fázisban vannak. A projektek megvalósítása középtávon hoz jelentős növekedést a Kibocsátó számára. A megvalósítani kívánt projektek diverzifikáltak, az ingatlanpiac különböző szegmenseire fókuszálnak különböző lokációkban.
6.12. Tőkeforrások bemutatása mind rövid, mind hosszú távon (saját tőke, hitelek mértéke, lejárata, fajtája, EU-s és állami támogatások)
A Kibocsátó jegyzett tőkéje 2019. évben 28,6 millió Forint, ám a Kibocsátó jelentős, 20 milliárd forint feletti eredménytartalékkal rendelkezik. Külső (banki) finanszírozást a Kibocsátó 2018. és 2019. években nem vett igénybe.
7. TULAJDONOSOK, TISZTSÉGVISELŐK, MUNKAVÁLLALÓK
7.1. Tulajdonosok
7.1.1. Nagy Elek, tulajdonos
Nagy Elek a Kibocsátóban minősített többségi befolyással, 80,79 százalékos részesedéssel rendelkezik. A fennmaradó 19,21 százalékos részesedést az Inforg Zrt. tulajdonolja, amelyben Nagy Elek 97,98 százalékos részesedéssel rendelkezik és a fennmaradó 2,02 százalékos részesedéssel pedig a Kibocsátó rendelkezik. Tehát a Kibocsátó feletti irányítási jogot teljes egészében Nagy Elek gyakorolja.
Nagy Elek az Xxx Xxxxx Építőművészeti Egyetemen szerzett építőművész-diplomát Bukarestben, majd a kilencvenes évek második felében MBA-diplomát a Budapesti Közgazdaságtudományi Egyetemen (a későbbi Corvinus Egyetemen). Pályafutása kezdeti periódusában Erdélyben, Besztercén építészként dolgozott. 1980-ban Magyarországra települt, majd közel egy évtizedig a Közti Zrt.-ben volt építész tervező. 1989-ben saját céget alapított, majd 1990-ben a Miniszterelnöki Hivatalban kormányfőtanácsos volt Xxxxxxxx Xxxxxx államtitkárságán. 1993 és 1996 között a Pillér ingatlanalapokat kezelő céget vezette. Ezt követően kizárólag a saját vállalatait irányította, amelyek következményeként a kilencvenes évek végére a Vegyépszer, a Főtaxi már a birtokában volt és 2002-ben a BÁV-csoport is a Stelius Cégcsoporthoz került. 2009-től Monaco tiszteletbeli konzulja lett, 2019-től pedig a Budapesti Kereskedelmi és Iparkamara elnöke.
7.2. Igazgatóság
7.2.1. Xxxx Xxxx, igazgatóság elnöke
Xxxx Xxxx a Kibocsátó igazgatóságának önálló aláírási joggal rendelkező elnöke. Szakmai tapasztalatára vonatkozó információkat jelen Információs Dokumentum 7.1.1 pontja tartalmazza.
Ellene az elmúlt három évben szakmai tevékenységével kapcsolatos bármilyen bírósági, hatósági, illetve egyéb eljárás nem volt folyamatban.
7.2.2. Xxxxxxx-Xxxx Xxxxxxxx, igazgatósági tag
Xxxxxxx-Xxxx Xxxxxxxx a Kibocsátó igazgatóságának együttes aláírási joggal rendelkező tagja. Kolozsváron végzett a Babes-Bólyai Egyetem magyar-francia szakán, majd ezt követően a Napsugár című lap szerkesztője volt Bukarestben. A rendszerváltást követően Magyarországra települt, ahol egy ideig szabadúszóként tevékenykedett. A 2000-es években már több komolyabb vállalkozást tulajdonolt testvérével, a Kibocsátó tulajdonosával, Xxxx Xxxxxxx együtt.
Ellene az elmúlt három évben szakmai tevékenységével kapcsolatos bármilyen bírósági, hatósági, illetve egyéb eljárás nem volt folyamatban.
7.2.3. Gróf Xxxx Xxxxxxxx, igazgatósági tag
Gróf Xxxx Xxxxxxxx a Kibocsátó igazgatóságának együttes aláírási joggal rendelkező tagja.
Szakmailag magas szakképesítéssel rendelkezik, szaküzemgazdász, mérlegképes könyvelő és adótanácsadó. A szakmában jelenleg 57 éve dolgozik. Vezető pozíciót töltött be az OTP Nyrt.- nél, ahol feladata közé tartozott, a hitelezett vállalkozások gazdálkodásának felügyelete, valamint a vállalkozások hitelezésének irányítása. Oktatóként működött közre a Nemzetközi Bankárképző társaságnál, továbbá banki alkalmazottak részére, vállalkozások finanszírozása tárgyában szakanyagokat készített. Az Ingatlanforgalmazási és Gazdasági Tanácsadó társaságnál gazdasági igazgatóként dolgozott. Irányította a társaság teljes számvitelét, felügyelte a pénzügyi rendszereket, valamint gazdasági tanácsadó tevékenységet is végzett, amely magában foglalta a társaságok, átvilágítását, vagyonértékelések készítését, teljeskörű számviteli rendszerek szervezését. 1998-tól a Renta Kft. ügyvezetője, ahol a társaság teljes körű irányítását és ellenőrzését végezte, hozzá tartozott a vállalkozások átvilágítása, adótanácsadás, pénzügyi és üzletviteli tanácsadás, valamint számviteli szolgáltatások nyújtása. Jelenleg vezető tisztségviselő a Kibocsátónál, a BÁV-nál és a BÁV Faktor-nál.
Ellene az elmúlt három évben szakmai tevékenységével kapcsolatos bármilyen bírósági, hatósági, illetve egyéb eljárás nem volt folyamatban.
7.3. Egyéb kulcsfontosságú munkavállalók
7.3.1. Xxxxxxxx Xxxxxx, vezérigazgató
Xxxxxxxx Xxxxxx, a Kibocsátó önálló aláírási joggal rendelkező vezérigazgatója. Több mint 10 év felsővezetői, valamint több mint 5 évnyi üzleti szolgáltatási tapasztalattal rendelkezik a B2B és B2C szegmensben. Vezető pozíciót töltött be a Magyar Postánál (vezérigazgató helyettes), a Díjbeszedő Csoportnál, valamint a Magyar Telekomnál is. A tíz legnagyobb hazai nagyvállalattal kötött szerződést több postai szolgáltatásra (összesen 30 millió euró értékben) és IT vezérelt stratégiai üzleti fejlesztési projekteket vezetett a Magyar Postánál (az irányítóbizottság elnökeként, 15 millió euró értékben, részben EU finanszírozással), valamint egy 400 000 fős ügyfélbázist alakított ki egy start-up cégnek 5 év alatt. Jelenleg is több, a Kibocsátó érdekeltségébe tartozó kiemelt leányvállalat igazgatóságának a tagja (Főtaxi, BÁV, PERUN). A Budapesti Corvinus Egyetemen szerzett diplomát üzleti közgazdaságtanból és a Budapesti Műszaki Egyetemen gépészmérnökként.
Ellene az elmúlt három évben szakmai tevékenységével kapcsolatos bármilyen bírósági, hatósági, illetve egyéb eljárás nem volt folyamatban.
7.3.2. Xxxxxxx Xxxx, gazdasági vezérigazgató helyettes
Xxxxxxx Xxxx gazdasági vezérigazgató helyettesként teljes felelősséggel tartozik a BÁV és a Stelius Cégcsoport működéséért. Széleskörű nemzetközi szakmai tapasztalattal rendelkezik, holland (ING csoport), svájci (Winterthur), amerikai (GE Capital), német (AON, Bäumler), angol (Provident), lengyel (ASSECO) és magyar (Stelius Cégcsoport) biztosítási, IT és hitelezéssel foglalkozó intézményeknél szerzett átfogó nemzetközi munkatapasztalatot. Felelős volt ezen vállalatok komplex gazdasági vezetéséért is (ING, Winterthur, GE Capital, Provident, Bäumler), valamint stratégia és üzletfejlesztési területek irányításáért (Provident, AON). A Budapesti Közigazgatási Egyetemen végzett számvitel-aktuárius szakokon, illetve jogi tanulmányokat is folytatott az ELTE állam- és jogtudományi karán, majd közel 2 évet hallgatott az Oxford Brooks University magyarországi MBA programjában.
Ellene az elmúlt három évben szakmai tevékenységével kapcsolatos bármilyen bírósági, hatósági, illetve egyéb eljárás nem volt folyamatban.
7.3.3. Xxxxxxx Xxxxxxx, Stelius Cégcsoport Marketing igazgató
Xxxxxxx Xxxxxxx közel 20 éve dolgozik marketing területen, elsősorban pénzügyi tevékenységgel foglalkozó vállalkozások kommunikációjában vett részt. Több mint 10 éves vezetői tapasztalattal rendelkezik. Vezető munkakört töltött be a Generali Providencia Zrt.-nél, az Allianz Hungária Zrt.-nél, valamint a Takarék Csoportnál. Független marketing tanácsadóként olyan nagyvállalatoknak nyújtott támogatást, mint a Tesco Pénzügyi Partner és a UPC Direct. Több vállalatnál is részt vett a digitális átállásban. Szakmai tapasztalatot szerzett nemzetközi projektekben, márka megújításban, online megjelenések kialakításában, valamint stratégiai tervek elkészítésében. A Budapesti Kereskedelmi Főiskolán és a Xxxxx Xxxxxxxxxxxxxxxxx szerzett diplomát közgazdászként.
Ellene az elmúlt három évben szakmai tevékenységével kapcsolatos bármilyen bírósági, hatósági, illetve egyéb eljárás nem volt folyamatban.
7.3.4. Xxxxxx Xxxxx, Xxxxxxx Xxxxxxxxxx HR igazgató
Xxxxxx Xxxxx több, mint 15 év szakmai tapasztalattal rendelkezik HR területen, ebből 13 évet pénzügyi intézeteknél töltött, valamint több, mint 7 évet vezetői pozícióban. A Citibankban eltöltött 9 év után vezető pozíciót töltött be az Erste Bank Hungary Zrt.-nél, ahol feladatai közé tartozott a bank Lakossági és Vállalati, továbbá az Ingatlan és Strukturált Finanszírozási és Treasury területek közel 1900 munkavállalójának HR támogatása, a terület irányítása mellett. Szakmai tapasztalatot szerzett szervezetfejlesztési, kultúraváltási, munkavállalói elkötelezettség javítási projektekben, illetve a Citibank lakossági területének integrációjában. 3 éve HR igazgatói pozíciót tölt be a Kibocsátónál. Diplomáit a Budapesti Műszaki és Gazdaságtudományi Egyetemen és a Xxxxxxxxx Xxxxxx Egyetemen szerezte, mint műszaki menedzser és közgazdász, továbbá akkreditált viselkedés, attitűd és kompetencia elemző, tréner.
Ellene az elmúlt három évben szakmai tevékenységével kapcsolatos bármilyen bírósági, hatósági, illetve egyéb eljárás nem volt folyamatban.
7.3.5. Xxxxxx Xxxx Xxxxxx, kereskedelmi üzletág igazgatója
Xxxxxx Xxxx a Kibocsátó érdekeltségébe tartozó kiemelt leányvállalatának, a BÁV-nak a
kereskedelmi üzletág igazgatója. Pályafutása során közel 20 évet töltött a bankszektorban (CIB
– Lakossági szegmens, Hálózatkoordináció), emellett vezetői pozíciókban szerzett szakmai
tapasztalatot (előbb a Pesti Régió lakossági értékesítési vezetője, majd területi vezetője, Budai Régióvezető). Régióvezetőként részt vett a CIB-IEB összeolvadásban, a Magnifica kiszolgálási modell és a Small Business Akadémia kialakításában. Leadership Achievement egyéni és csoportos díjakban is részesült, mindkét Vezetői Példakép díjat egyazon évben szerezte, melyre korábban a CIB fennállásának közel 40 éves történetében nem volt példa.
Ellene az elmúlt három évben szakmai tevékenységével kapcsolatos bármilyen bírósági, hatósági, illetve egyéb eljárás nem volt folyamatban.
7.3.6. Xxxxx Xxxx, zálogüzletág igazgatója
Xxxxx Xxxx a Kibocsátó érdekeltségébe tartozó kiemelt leányvállalatának, a BÁV-nak a zálogüzletág igazgatója. Kiterjedt értékesítői tapasztalattal és fiókhálózati kapcsolatokkal rendelkezik a bankszektorban. Közel 25 éves pályafutása során számos vezetői pozíciót töltött be hazai pénzintézetekben mind vállalati (Raiffeisen, Creditanstalt), mind pedig lakossági üzletágban. A BÁV-hoz 2018-ban csatlakozott, majd 2019 első félévében +1 milliárd Forint értékű záloghitelt helyezett ki és ezzel sikeresen megfordította a csökkenő tendenciát. Ezen túlmenően 200 százalékkal több aranytömböt és 40 százalékkal több ékszert értékesített 2019- ben az előző évhez képest. 2020-tól kezdve a Magyar Zálogházak és Záloghitelezők Országos Szövetségének elnöke.
Ellene az elmúlt három évben szakmai tevékenységével kapcsolatos bármilyen bírósági, hatósági, illetve egyéb eljárás nem volt folyamatban.
7.3.7. Xxxxxx Xxxxx, operatív igazgató
Xxxxxx Xxxxx a Kibocsátó operatív igazgatója. Jelentős szakmai tapasztalatot az építőipar területén szerzett, 1983-2004-ig a Vegyépszer adminisztratív igazgatói feladatait látta el. Az irányítása alá tartozott a központi irányítás alá vont ingatlanokkal, eszközökkel való gazdálkodás felügyelete, a társaság által épített folyami hidak (Polgári Tisza- híd, Szekszárdi Duna-híd) külső és belső kommunikációjának irányítása, valamint a társaság stratégiaalkotó tevékenységének koordinációja, továbbá közreműködött a magyarországi gyorsforgalmi úthálózat megvalósításában (M3, M7). 2019-ig több felsővezetői (vezérigazgató, általános vezérigazgató helyettes, stratégiai vezérigazgató helyettes) pozíciót töltött be a Kibocsátó építőipari portfoliójában, illetve feladata volt az ehhez kapcsolódó ingatlanállomány hasznosítása és üzemeltetése, melynek becsült piaci értéke 10 milliárd forint. 2019 óta felel a Stelius Cégcsoport ingatlan portfoliójának operatív irányításáért (a portfolióba tartozó 146 saját tulajdonú és 59 bérelt ingatlan, a kezelt ingatlanok becsült piaci értéke közel 50 milliárd forint).
Ellene az elmúlt három évben szakmai tevékenységével kapcsolatos bármilyen bírósági, hatósági, illetve egyéb eljárás nem volt folyamatban.
7.3.8. Xxxxxx Xxxxx, ingatlanfejlesztési igazgató
Xxxxxx Xxxxx a Kibocsátó érdekeltségébe tartozó kiemelt leányvállalatának, az INFORG-nak az ingatlanfejlesztési igazgatója. Közel 25 éves ingatlanszakmai tapasztalattal rendelkezik, pályafutásának első harmadában számos piacvezető multinacionális vállalat – Shell Gas, Citibank, MOL – vállalati ingatlangazdálkodási tevékenységét irányította, illetve tapasztalatot szerzett tanácsadóként is (PwC). A Budapesti Ingatlan Nyrt. vezérigazgatója volt 2016 és 2018 között. Tevékenysége alatt a BIF Nyrt. tőzsdei értéke több mint a háromszorosára nőtt, a Társaság részvényei átkerültek a Budapesti Értéktőzsde prémium kategóriájába és az országban második cégként megkapta a Szabályozott Ingatlanbefektetési Társaság (SZIT) státuszt. Komplex ingatlanvagyon kezelési tevékenységet végzett az amerikai tulajdonú kockázati tőke befektető társaság, a Stryker Group magyarországi vagyonkezelését végző, „B” kategóriás ingatlanok piacán piacvezető, Indotek cégcsoportnál, illetve az egyik legjelentősebb német tulajdonú és egész Európában jelen lévő ingatlanfejlesztő és befektető társaságnál az IVG-nél. 2020-tól a Budapesti Kereskedelmi és Iparkamara Ingatlanforgalmazás-, hasznosítás, Ingatlan Vagyonkezelés Osztályának alelnöke.
Ellene az elmúlt három évben szakmai tevékenységével kapcsolatos bármilyen bírósági, hatósági, illetve egyéb eljárás nem volt folyamatban.
7.3.9. Xxxxx Xxxx, Főtaxi vezérigazgató
Xxxxx Xxxx a Kibocsátó érdekeltségébe tartozó kiemelt leányvállalatának, a Főtaxinak a vezérigazgatója. Pályáját 2011-ben kezdte a Főtaxinál építőmérnöki és közgazdász tanulmányait követően. Angol és német nyelven is középszinten kommunikál. Kezdetben a repülőtéri üzletágban dolgozott, majd vezetőként működött közre. 2017-ben vette át a taxiüzletág irányítását, amelyet közel 3 évig sikerrel irányított. 2020-as vezérigazgatói megbízatása alatt megkezdte a cég felkészítését a jövő városi mobilitásának trendjeire. 2020- tól a Budapesti Kereskedelmi és Iparkamara közlekedési osztályának elnöke és elnökségi tagja, valamint Xxxxxxxxx Xxxxxx Innovációs és Technológiai Minisztériumot vezető miniszter kinevezte a Xxxxx Xxxxxx Repülőtér zajszennyezést vizsgáló biztosságába is.
Ellene az elmúlt három évben szakmai tevékenységével kapcsolatos bármilyen bírósági, hatósági, illetve egyéb eljárás nem volt folyamatban.
7.4. Felügyelő és egyéb szervek
A Kibocsátó felügyelőbizottság nem működik. Egyéb bizottság, testület nem került felállításra.
A legutolsó pénzügyi évre vonatkozó, auditált pénzügyi beszámolót (az üzleti jelentéssel és egyéb mellékletekkel együtt), továbbá a könyvvizsgálói jelentést (IFRS alkalmazása nem kötelező), a jelen Információs Dokumentum 2. számú melléklete tartalmazza.
Nincsen a Kibocsátó saját tőkéjének 10%-át meghaladó értékre vonatkozó folyamatban lévő bírósági, választottbírósági, hatósági eljárás folyamatban a Kibocsátóval szemben. Továbbá a Kibocsátónak a jelen Információs Dokumentum lezárásának időpontjában nincs tudomása a
Stelius Cégcsoport bármely tagját érintő bírósági, válaszottbírósági vagy egyéb hatósági eljárásról, amely az adott társaság vagy a Stelius Cégcsoport pénzügyi helyzetére vagy jövedelmezőségére várhatóan jelentős hatást gyakorolna.
A Kibocsátó nem rendelkezik a szokásos üzletmenete során kötött szerződéseken kívül olyan fontosabb szerződéssel, amelyek értelmében a Kibocsátót olyan kötelezettség terheli, illetve olyan jogosultsággal rendelkezik, ami jelentőséggel bír a Kibocsátó megítélése vagy az általa kibocsátott Kötvény értékelése szempontjából.
11. INFORMÁCIÓ A KIBOCSÁTÁSRÓL
11.1. A kibocsátás célja és a bejövő források felhasználása
A kibocsátás célja a beérkező források elosztása a leányvállalatok befektetési, fejlesztési projektjeinek finanszírozására, valamint a digitális megoldások bevezetésére az alábbiakban részletezettek szerint:
A Kibocsátó fenntartja magának a jogot a fenti sorok között bármely olyan átcsoportosításra, amelynek összege nem haladja meg az 1 milliárd Forintot.
Üzletág | Tervezett eloszlás | Felhasználás célja |
Ingatlanok | 73% | A meglévő ingatlanok hatékonyabb és eredményesebb kihasználáshoz a megfelelő felújítási és modernizációs munkák elvégzése. |
Záloghitelek & Értéktárgyak | 15% | Digitalizáció és a termékkínálat potenciális bővítése. |
Taxi | 10% | A közlekedés zöldebb, illetve közösségi közlekedés irányába való elmozdulás, mindeközben a digitalizáció javítása. |
Digitalizációs megoldások holding szinten | 2% | Digitalizációs fejlesztések finanszírozása a leányvállalatok magasabb színvonalú kiszolgálása érdekében. |
11.2. A Kötvényen alapuló kötelezettségek teljesítésének fedezete
A Kötvényen alapuló kötelezettségeinek teljesítéséért a Kibocsátó kötelezettséget vállal. A Kibocsátónak a jogszabályok által nem korlátozott saját bevétele és vagyona szolgál fedezetül a Kötvények alapján a Kibocsátót terhelő fizetési kötelezettségek hiánytalan teljesítésére.
12. EGYÉB, KULCSFONTOSSÁGÚNAK ÍTÉLT INFORMÁCIÓK
12.1. Rating
A Scope Ratings GmbH hitelminősítő 2020. június 18-án (2020. július 6-ai publikálási dátummal) a Kibocsátót „B+” kategóriába sorolta stabil kilátással, a Kibocsátó nem alárendelt biztosítatlan hosszú távú adósságát pedig B+ kategóriába minősítette.
A hitelminősítőnek a Kibocsátóra vonatkozó minősítése és a teljes indokolás elérhető a hitelminősítő honlapján (xxxxx://xxx.xxxxxxxxxxxx.xxx), angol nyelven az alábbi linken:
xxxxx://xxx.xxxxxxxxxxxx.xxx/XxxxxXxxxxxxXxx/xxx/xxxxxxxxxxxxxxxx?xxx000x0xxx-000x- 4c88-a492-6d0fcfe2b78f
A Scope Rating GmbH szerepel az Európai Értékpapír-piaci Hatóság („ESMA”) által, a hitelminősítőkről vezetett nyilvántartásban.
A Kibocsátó kötelezettséget vállal az NKP Tájékoztató II/10/f pontjában foglaltak szerint arra, hogy a kibocsátás révén bevont forrást a kibocsátáshoz szükséges, hitelminősítést készítő hitelminősítő rendelkezésére bocsátott, szabályszerűen elfogadott üzleti tervnek megfelelően, az abban meghatározott célokra használja fel, a hitelminősítői riportban foglaltak szerint, amelyért felelősséggel tartozik.
A Kibocsátó kötelezettséget vállal arra is, hogy a Kötvények hitelminősítése legalább évente felülvizsgálatra kerül, egészen a Kötvények lejáratáig.
A Kibocsátó kötelezettséget vállal továbbá az NKP Tájékoztató II/10/ h pontja szerint arra, hogy a hitelminősítéshez szükséges minden dokumentumot és információt a megfelelő időben a hitelminősítő rendelkezésére bocsájt és a minősítés során vele mindenben együttműködik, továbbá hozzájárul ahhoz, hogy az MNB és a hitelminősítő a Kibocsátó, valamint a kibocsátásra kerülő értékpapír minősítését és annak évenkénti felülvizsgálatát, a kapcsolódó rating riportokkal együtt a honlapján közzé tehesse.
12.2. Beolvadás
A Kibocsátó vállalati struktúrájának reorganizációja keretében megemlítendő, hogy az Inforg Zrt. a 2020. június 29. napján meghozott 4/2020 (06.29)-14/2020 (06.29.) számú közgyűlési határozatával elhatározta
- az AREX FM Kft. (Cg. 00-00-000000, székhelye: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxxx 00.),
- a Bürohaus 2000 Kft. (Cg. 00-00-000000, székhelye: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxxx 00-
33.),
- a Csalogány Zrt. (Cg. 00-00-000000, székhelye: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxxx 00.),
- az International Transelektro Ganz-Röck Zrt. (Cg. 00-00-000000, székhelye: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxx xxxx 00.),
- a KONDOR FACTORY Zrt. (Cg. 00-00-000000, székhelye: 1027 Budapest, Csalogány utca
23.),
- a Metropolitan Enterprises Kft. (Cg. 00-00-000000, székhelye: 1027 Budapest, Csalogány
utca 23.),
- a NEOVEROM Zrt. (Cg. 00-00-000000, székhelye: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxxx 00.),
- az S104 Kft. (Cg. 00-00-000000, székhelye: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxxx 00-00.),
- a TERRESTRE Kft. (Cg. 00-00-000000, székhelye: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxxx 00.), és
- a V-BER Kft. (Cg. 00-00-000000, székhelye: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxxx 00.)
társaságok beolvadását, amely oly módon valósult meg, hogy a fent megnevezett társaságok beolvadtak az Inforg Zrt.-be, mint átvevő társaságba. Az átalakuláshoz fűződő joghatások beálltának időpontja 2020. szeptember 30. napja volt.
A Kibocsátó vállalati struktúrájának reorganizációja keretében továbbá megemlítendő, hogy a BÁV Zrt. az 1/2020.(06.29.) - 10/2020.(06.29) sz. alapítói döntésével elhatározta a Szép
Galéria Kft. BÁV Ingatlan Kft.-be történő beolvadását, amely úgy valósult meg, hogy a Szép Galéria Kft. beolvadt a BÁV Ingatlan Kft.-be, mint átvevő társaságba. Az átalakuláshoz fűződő joghatások beálltának időpontja 2020. szeptember 30. napja volt.
13. ÉRTÉKPAPÍROKHOZ KAPCSOLÓDÓ INFORMÁCIÓK
13.1. Kötvényfeltételek
13.2. Kibocsátó megnevezése
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
13.3. Forgalmazó
MKB Bank Nyrt.
13.4. Kötvény elnevezése
STELIUS 2030/A Kötvény
13.5. Kötvény rövid elnevezése
STELIUS
13.6. Kötvény jellege
A Kötvények a Kibocsátó közvetlen, feltétel nélküli, nem alárendelt és nem biztosított kötelezettségeit testesítik meg. A Kötvények a Kibocsátó mindenkori fennálló egyéb, nem biztosított, nem alárendelt kötelezettségeivel egyenrangúak a felszámolás vagy végelszámolás, illetve a Kibocsátó vagyonára vezetett végrehajtás során követendő kielégítési sorrendben, kivéve azokat a kötelezettségeket, amelyek elsőbbséget élveznek az irányadó, felszámolásra, végelszámolásra, végrehajtásra vagy egyéb vonatkozó jogszabályok alapján.
13.7. Forgalomba hozatal típusa
A Kötvények forgalomba hozatalának módja az értékpapírra vonatkozó nyilvános – de
tájékoztató közzététele alól mentesített – ajánlattétel, aukciós eljárással.
13.8. Kötvény megjelenési formája
13.9. Kötvény típusa
Névre szóló kötvény
13.10. Kibocsátáshoz szükséges felhatalmazás
A Kibocsátó közgyűlésének 2020. augusztus 25. napján hozott 2020. augusztus 25./6. számú határozata.
13.11. Kibocsátás célja
A Kibocsátó a 15 milliárd forint értékű MNB Növekedési Kötvényprogramjának keretein belüli kötvényibocsátást a Stelius Cégcsoportba tartozó leányvállalatok befektetési és fejlesztési projektjeinek finanszírozására kívánja felhasználni. A Kibocsátó a befektetési és fejlesztésű projektek keretén belül a Stelius Cégcsoporton keresztül meglévő ingatlanainak hatékonyabb és eredményesebb kihasználását tűzte ki célul, a megfelelő felújítási és modernizációs munkák elvégzése után, a digitalizáció és a termékkínálat potenciális bővítését, a személyi fuvarozás
területén a közlekedés zöldebbé tételét, illetve közösségi közlekedés irányába való elmozdulást, végezetül a Kibocsátó saját belső fejlesztéseinek finanszírozása a leányvállalatok magasabb színvonalú kiszolgálását.
13.12. A kibocsátás teljes összege
A Kibocsátás teljes összege HUF 15.000.000.000, azaz tizenötmilliárd forint.
13.13. Kötvény névértéke, címlete
A Kötvények névértéke HUF 50.000.000, azaz ötvenmillió forint.
13.14. Kötvények darabszáma
A Kibocsátás során a kibocsátott Kötvények darabszáma 300 darab, azaz háromszáz darab.
13.15. Kötvény pénzneme
Forint (HUF)
13.16. Kötvény értékpapírkódja
ISIN: HU0000359955
13.17. Kötvények futamideje
10 év: 2020. szeptember 17. – 2030. szeptember 17.
13.18. Lejárat Napja
2030. szeptember 17.
13.19. Kötvényhez kapcsolódó jogok ismertetése
A Tpt. 12/B. § (1) bekezdése szerint a Kötvényben a Kibocsátó arra kötelezi magát, hogy az ott megjelölt pénzösszegnek az előre meghatározott kamatát vagy egyéb jutalékait, valamint az általa vállalt esetleges egyéb szolgáltatásokat, továbbá a pénzösszeget a Kötvénytulajdonosnak, illetve a Kötvény jogosultjának (a hitelezőnek) a megjelölt időben és módon megfizeti, illetőleg teljesíti.
A Kötvényrendelet alapján a Kötvényeken alapuló követelések a Kibocsátóval szemben nem évülnek el.
A Kötvénytulajdonost a Kötvény alapján megillető jogosultságok:
(i) a Kötvény lejáratakor, illetve a Kamatfizetési Napokon a Kibocsátótól a Kötvényben meghatározott Névérték és annak az előre meghatározott kamatának kifizetését követelni;
(ii) a Kötvény megszerzése előtt, a jelen Információs Dokumentumot és az abban hivatkozott dokumentumokat megismerni, a jogszabályokban meghatározott előzetes tájékoztatást a Forgalmazótól a befektetési szolgáltatási tevékenység végzéséről és a kiegészítő szolgáltatásokról szóló üzletszabályzata és a jelen Információs Dokumentum szerint megkapni;
(iii) a Kötvényt annak futamideje alatt a vonatkozó jogszabályokban meghatározott értékpapírszámlán birtokolni és azt biztosítékul adni és a jelen Információs Dokumentummal összhangban másra átruházni, elidegeníteni;
(iv) gyakorolni a jelen Információs Dokumentumban foglalt, a Kötvénytulajdonosokat megillető jogokat; és
(v) gyakorolni a Tpt.-ben és a vonatkozó jogszabályokban meghatározott egyéb jogokat.
13.20. A Kötvények átruházhatósága
A Kötvények tulajdonjogának átruházása az eladó értékpapírszámlájának megterhelésével és a Kötvényeknek a vevő értékpapírszámláján történő egyidejű jóváírásával történik meg. Amennyiben illetékes bíróság vagy jogszabályi előírás másként nem rendelkezik, bármely Kötvénytulajdonos, aki a fentieknek megfelelően szerez tulajdonjogot, a Kötvény jogos tulajdonosának tekintendő és akként kezelendő.
13.21. Kötvények átruházására vonatkozó esetleges korlátozás
A Kibocsátó részéről ilyen jellegű korlátozások nem kerültek meghatározásra, a Kibocsátó a Kötvények átruházását nem korlátozza.
13.22. Visszavásárlás a Kibocsátó döntése alapján a Lejárat Napja előtt
A Kibocsátó döntése alapján sor kerülhet a Kötvények, vagy azok egy részének visszavásárlására. A Kibocsátó a Kötvényeket az NKP Terméktájékoztató szabályai szerint vásárolja vissza. A visszavásárlási ár meghatározása a Kötvénytulajdonosok előzetes megkeresését követően, a Kötvénytulajdonosokkal egyetértésben történhet. A Kibocsátó vállalja, hogy az értékpapír-sorozat egy részének a futamidő lejárata előtti visszavásárlása esetén legalább olyan arányban vásárol vissza abból az MNB-től, mint amilyen arányban az MNB az adott értékpapír-sorozatból értékpapírral rendelkezik a visszavásárlás időpontjában.
13.23. Visszaváltás a Kibocsátó döntése alapján a Lejárat Napja előtt
Nem alkalmazandó.
13.24. Visszaváltás a Kötvénytulajdonos döntése alapján a Lejárat Napja előtt
Nem alkalmazandó.
13.25. Kötvényen alapuló kötelezettségek teljesítésének tervezett pénzügyi fedezete
A Kibocsátónak a jogszabályok által nem korlátozott saját bevétele és vagyona szolgál fedezetül a Kötvények alapján a Kibocsátót terhelő fizetési kötelezettségek hiánytalan teljesítésére. A Kibocsátó holdingvállalatként a következő bevételi forrásokkal számol: leányvállalatoknak nyújtott tagi kölcsönök kamatai és tőketörlesztése, menedzsment díj, központi szolgáltatások díjazása, részesedések értékesítéséből származó egyszeri bevétel (utóbbi a Kötvénykibocsátás időpontjában nincs tervben), leányvállalatoktól kapott osztalék.
13.26. Törlesztés
A Kötvények tőkeösszege az alábbiak szerint amortizálódóan kerül törlesztésre 1 darab HUF
50.000.000 Névértékű Kötvényre vonatkozóan:
2027. szeptember 17.: a Névérték 10%-a, azaz HUF 5.000.000
2028. szeptember 17.: a Névérték 10%-a, azaz HUF 5.000.000
2029. szeptember 17.: a Névérték 15%-a, azaz HUF 7.500.000 2030. szeptember 17. (Lejárat Napja): a Névérték 65%-a, azaz HUF 32.500.000
13.27. Munkanapra eső kifizetések
Amennyiben a Kötvénnyel kapcsolatos bármilyen összeg (Névérték, kamat, törlesztés stb.) kifizetésének esedékes napja Magyarországon nem Munkanap, akkor a kifizetés napja az azt követő Munkanap. Erre az időre a befektetőt nem illeti meg kamat, vagy bármilyen más összeg.
13.28. Fizető Ügynök
MKB Bank Nyrt.
13.29. Kötvények kamatozása
A Kötvények fix kamatozásúak.
13.30. Kamatláb
Minden egyes Kötvény az aktuális tőketartozása után (Névérték csökkentve a kamatszámítás kezdőnapjáig teljesített tőketörlesztések összegével) a kamatszámítás kezdőnapjától (azt is beleértve) éves szinten fix 3,10% kamatláb mértékével számolva kamatozik. A Kötvények kamatfizetése évente történik.
13.31. Kamatfizetési Időszak
Egy Kamatfizetési Naptól (vagy az Értéknaptól) (azt is beleértve) a következő (vagy az első) Kamatfizetési Napig (de azt nem beleértve) terjedő időszakot jelenti azzal a kikötéssel, hogy az utolsó Kamatfizetési Nap a Lejárat Napja.
13.32. Kamatbázis
A Kötvények kamatösszegének számítása esetén a Kibocsátó a Tényleges / Tényleges kamatbázist alkalmazza, amely értelmében az adott Kamatfizetési Időszak napjainak tényleges számát el kell osztani 365-tel (vagy ha az adott Kamatfizetési Időszak tartalmazza február 29. napját, akkor a Kamatfizetési Időszak napjainak tényleges számát el kell osztani 366-tal).
13.33. Kamatbázis Megállapítási Napok
Minden év szeptember 17. napja. Az egy évre eső Kamatbázis Megállapítási Napok száma egy.
13.34. Kamatfizetési Napok
A Lejárat Napjáig minden év szeptember 17. napja és a Lejárat Napja, azaz:
2021. szeptember 17.
2022. szeptember 17.
2023. szeptember 17.
2024. szeptember 17.
2025. szeptember 17.
2026. szeptember 17.
2027. szeptember 17.
2028. szeptember 17.
2029. szeptember 17.
2030. szeptember 17. (Lejárat Napja)
A kamatok a Lejárat Napjáig (de azt nem beleértve) terjedő időszakban minden évben a Kamatfizetési Napokon és a Lejárat Napján utólag fizetendők.
13.35. Kamatszámítás
A Kötvény esetében a kifizetendő kamat mértéke (0,01%-ra kerekítetten) az alábbiak szerint került meghatározásra (valamennyi esetben bruttó, adólevonások nélküli kamatszázalék, illetve kamatmérték értendő):
Jelölés:
ca: Éves kamat (kupon)
f: Kamatfizetések száma egy évben
cp: A kamatfizetési gyakoriságnak megfelelő időarányos kamat (ahol 𝑐𝑝
= 𝑐𝑎) f
d0: Az első (soron következő) Kamatfizetési Napot megelőző Kamatfizetési Nap dátuma, illetve, ha ilyen nem volt, akkor a kibocsátás dátuma.
d1: Az első (soron következő) kamatfizetés dátuma.
dt1: Technikai kamatfizetési nap, amelyet úgy lehet megkapni, hogy az első (soron következő) kamatfizetés dátumából (d1) ki kell vonni egy kamatperiódust.
Az első (soron következő) Kamatfizetési Napon vagy a Lejárat Előtti Visszavásárlási Napon kifizetendő kamat mértéke:
amennyiben, az első (soron következő) kamatfizetési periódus hossza megfelel a kamatfizetési gyakoriságnak, vagyis ha dt1= d0, akkor a kifizetésre kerülő kamat mértéke egyenlő a kamatfizetési gyakoriságnak megfelelő időarányos kamattal (cp)
amennyiben az első (soron következő) kamatfizetési periódus rövidebb, mint a kamatfizetési gyakoriság, vagyis ha dt1<d0, akkor
𝑘𝑖𝑓𝑖𝑧𝑒𝑡é𝑠𝑟𝑒 𝑘𝑒𝑟ü𝑙ő 𝑘𝑎𝑚𝑎𝑡 𝑚é𝑟𝑡é𝑘𝑒 = 𝑐𝑝
𝑑1 − 𝑑0
∗
𝑑1 − 𝑑𝑡1
13.36. Beváltási (törlesztési) időpontok és feltételek
A Kötvények tőkeösszege az alábbiak szerint amortizálódóan kerül törlesztésre 1 darab HUF
50.000.000 Névértékű Kötvényre vonatkozóan:
2027. szeptember 17.: a Névérték 10%-a, azaz HUF 5.000.000
2028. szeptember 17.: a Névérték 10%-a, azaz HUF 5.000.000
2029. szeptember 17.: a Névérték 15%-a, azaz HUF 7.500.000 2030. szeptember 17. (Lejárat Napja): a Névérték 65%-a, azaz HUF 32.500.000
13.37. Kamatfizetési Napokon kifizetésre kerülő kamat mértéke és fix kamatösszege
A Kötvények kamatfizetése évente történik. A futamidő alatt az egyes Kamatfizetési Napokon a Kötvény HUF 50.000.000 Névértékére vetítve (a Kötvények tőketörlesztését is figyelembe véve) a kamatok az alábbi mértékben és fix kamatösszegben fizetendőek 1 darab Kötvényre vonatkozóan:
2021. szeptember 17.: | 3,10% | HUF 1.550.000 |
2022. szeptember 17.: | 3,10% | HUF 1.550.000 |
2023. szeptember 17.: | 3,10% | HUF 1.550.000 |
2024. szeptember 17.: | 3,10% | HUF 1.550.000 |
2025. szeptember 17.: | 3,10% | HUF 1.550.000 |
2026. szeptember 17.: | 3,10% | HUF 1.550.000 |
2027. szeptember 17.: | 3,10% | HUF 1.550.000 |
2028. szeptember 17.: | 3,10% | HUF 1.395.000 |
2029. szeptember 17.: | 3,10% | HUF 1.240.000 |
2030. szeptember 17. (Lejárat Napja): | 3,10% | HUF 1.007.500 |
13.38. Kifizetések
A Kötvényekkel kapcsolatos kifizetéseket a Kibocsátó a Fizető Ügynökön keresztül a Kötvény devizanemének megfelelő pénznemben teljesíti a Kötvénytulajdonosok részére számlavezetőiken keresztül a KELER vonatkozó, mindenkor hatályos szabályzatának és az alkalmazandó adózási jogszabályok figyelembevételével azon értékpapírszámla-vezetők útján, akiknek a XXXXX által vezetett értékpapír-számláin – a KELER mindenkor hatályos szabályzatában meghatározott – fordulónap végén a Kötvények nyilván vannak tartva. Az esedékes kifizetést azon Kötvénytulajdonos részére kell teljesíteni, aki a fordulónapon Kötvénytulajdonosnak minősül.
A Kötvényekkel kapcsolatban a Fizető Ügynök által teljesítendő kifizetések teljesítettnek minősülnek a Fizető Ügynök számlájának megterhelésével.
13.39. A Kötvényen alapuló fizetési kötelezettséget biztosító általános
kötelezettségvállalás
A Kibocsátó kötelezettséget vállal arra, hogy a Kötvények esedékes tőkeösszegét és kamatát az Okiraton, valamint a jelen Információs Dokumentumban meghatározott esedékességi időpontokban és feltételek mellett a Kötvénytulajdonosok részére visszafizeti, illetve megfizeti.
13.40. A Kibocsátó egyéb kötelezettségvállalásai
13.40.1. Nem Megengedett Ügyletek
A Kibocsátó tartózkodik a Nem Megengedett Ügyletektől és vállalja, hogy az MNB felhívására a Nem Megengedett Ügyletekkel kapcsolatos követelmények teljesülése ellenőrzése céljára eseti adatszolgáltatást teljesít.
13.40.2. Tájékoztatás
A Kibocsátó köteles a Kötvénytulajdonosokat teljeskörűen tájékoztatni minden olyan körülményről, így különösen a vagyoni helyzetének, illetve bevételeinek kedvezőtlen alakulásáról, amely a Kötvények alapján fennálló kötelezettségei teljesítését hátrányosan befolyásolhatja, vagy azok megsértését eredményezheti.
Amennyiben a Kötvények futamideje alatt a Kibocsátó olyan körülményekbe ütközik, amelyek meggátolják, vagy akadályozhatják a határidőben történő teljesítést, úgy a Kibocsátó köteles haladéktalanul, de legkésőbb 3 (három) Munkanapon belül írásban, egyidejűleg értesíteni a Kötvénytulajdonosokat a késedelemről, annak okáról az orvoslás, illetve hasonló eset elkerülése céljából tett és tenni szándékozott intézkedésekről, illetve várható időtartamáról.
A Kibocsátó vállalja, hogy az MNB kérésére haladéktalanul rendelkezésre bocsát minden olyan információt, ideértve a Kibocsátó végső kedvezményezettjére vagy kedvezményezettjeire vonatkozó információkat is, ami annak megítélése szempontjából jelentőséggel bír, hogy a Kibocsátó adott értékpapírjának MNB általi vásárlása esetén biztosított lenne-e a monetáris finanszírozás tilalmára vonatkozó követelményrendszernek és az NKP Terméktájékoztató szerinti követelményeknek való megfelelés. A Kibocsátó vállalja továbbá, hogy ugyanezeket az információkat mindazon befektetőkkel közli, akikkel az adott értékpapírra vonatkozó nyilvános ajánlattételt közöl.
A Kibocsátó a tájékoztatási kötelezettségét a jelen Információs Dokumentum 13.43.1
bekezdésében foglalt értesítési szabályok szerint teljesíti.
13.41. Határozatok, engedélyek és jóváhagyások, amelyek alapján a Kötvényeket előállították és/vagy kibocsátották, illetve a jövőben előállítják és/vagy kibocsátják
A Kibocsátó 2020. augusztus 25. napján hozott 2020. augusztus 25./6. számú határozata.
13.42. Minden olyan szabályozott vagy azzal egyenértékű piac megnevezése, amelyen - a
Kibocsátó ismeretei szerint - a Kötvényekkel kereskednek
A Kibocsátó az Információs Összeállatásban kötelezettséget vállalt arra, hogy a Kötvény legkésőbb a forgalomba hozatal lezárását követő 180 napon belül bevezetésre kerül a BÉT által működtetett valamely kereskedési helyszínére (az XBond piacra), és az értékpapírt a Kibocsátó Lejárat Napjáig forgalomban tartja. A Kibocsátó a Kötvények bevezetését az XBond multilaterális kereskedési rendszeren kívül más piacra nem tervezi.
13.43. Egyéb feltételek
13.43.1. A Kötvénytulajdonosok értesítése
A Kötvényekkel, a Kibocsátóval és az aukcióval kapcsolatos információkat a Kibocsátó a Kötvények Xbond platformra történő regisztrációjáig a Kötvénytulajdonosok részére közvetlenül juttatja el. A Kötvények XBond platformra történő regisztrációját követően a Kibocsátó a szabályozott információkra vonatkozó hirdetményeit – amennyiben jogszabály másképp nem rendelkezik – saját internetes honlapján (xxx.xxxxxxx.xx), a BÉT honlapján (xxx.xxx.xx) és a xxxxxxxxxxxx.xxx.xx oldalon is közzéteszi.
13.43.2. A Kibocsátó értesítése
A Kötvénytulajdonosok az értesítéseket írásban, a Kibocsátó székhelyére kötelesek küldeni a Kötvénytulajdonosi minőségükre vonatkozó, a Kötvénytulajdonosok értékpapír-számlavezetője vagy adott esetben a KELER által kiállított igazolással együtt.
13.43.3. Hitelminősítési besorolás
Jelen Információs Dokumentum aláírásának időpontjában a Kibocsátó nem biztosított, nem alárendelt kötvénykötelezettségei tekintetében a Scope Ratings GmbH mint hitelminősítő B+ besorolást tart fenn (2020. július 6.). A hitelkockázati besorolások nem mindig fejezik ki az összes fennálló kockázatokat, nem minden esetben tükrözik a struktúrával, a piaccal, a fent ismertetett, illetve egyéb tényezőkkel kapcsolatos összes kockázatok lehetséges hatását a kibocsátott Kötvényekre vonatkozóan. A hitelminősítés semmiképpen nem tekintendő a Kötvényekre vonatkozó vételi, eladási vagy tartási ajánlatnak. A hitelminősítés a hitelminősítő által bármikor módosítható és visszavonható.
13.43.4. Árjegyzés
Az MKB Bank Nyrt. mint árjegyző árjegyzési tevékenységet vállal a Kötvények vonatkozásában a Kötvényeknek az XBond-ra történő regisztrációját követő napjától a Lejárat Napjáig, azzal, hogy az árjegyző kereskedési napokon saját számlás kétoldali ajánlatokat tesz (egyidejű vételi és eladási ajánlat), amelyeket legalább 15 percen keresztül fenntart, az ajánlat névértéke vételi és eladási oldalon is egyaránt eléri a legalább 100.000 eurónak megfelelő forintösszeget vagy legalább 1 darab Kötvényre vonatkozik. A vételi és eladási árfolyamhoz tartozó, az árjegyzés
napját követő második kereskedési napra számított hozamok közötti különbség (bid-ask spread)
nem haladja meg a 200 bázispontot.
13.43.5. Adózás
A Kibocsátó a Kötvények kibocsátása, másodlagos forgalma és beváltása, illetve a Kötvényen alapuló fizetési kötelezettségek teljesítése során a kifizetés időpontjában hatályos magyar adójogszabályoknak megfelelően köteles eljárni, továbbá a Kibocsátó nem vállal semmilyen felelősséget a Kötvények vonatkozásában Kötvénytulajdonosokra háruló adófizetési kötelezettségek teljesítéséért. A befektetőknek ajánlatos adótanácsot kérni a Kötvények megvásárlásával és értékesítésével kapcsolatban.
13.43.6. Vitarendezés
A Kötvényből származó jogviszonnyal, a Kötvények forgalomba hozatalából vagy ezekből eredő, a Kibocsátó és a Kötvénytulajdonos közötti jogvita elbírálására a magyar rendes bíróságok rendelkeznek joghatósággal és hatáskörrel.
13.43.7. Alkalmazandó jog
A Kötvények, az azokból eredő vagy azokkal kapcsolatos jogviszonyokra, valamint a Kötvények forgalomba hozatalának feltételeire a magyar jog alkalmazandó.
13.44. Kötelezettségvállalások és azok megsértése
13.44.1. Fizetési késedelem
13.44.2. Közvetett szerződésszegés (cross default)
(a) Mindaddig, amíg a Kibocsátónak a Kötvények alapján fizetési kötelezettsége áll fenn vagy keletkezhet és az alább meghatározott közvetett szerződésszegés következik be, és a közvetett szerződésszegés legalább 30 (harminc) napja fennáll, akkor a Kibocsátó köteles haladéktalanul, de legkésőbb 5 (öt) Munkanapon belül a Kötvények teljes sorozatát a Lejárat Előtti Visszavásárlási Áron visszavásárolni.
(b) Közvetett szerződésszegésnek minősülnek az alábbi esetek:
(i) a Stelius Cégcsoport bármely tagja által kibocsátott bármely hitelviszonyt megtestesítő értékpapír (ide nem értve a jelen Információs Dokumentum alapján kibocsátott Kötvényeket) alapján fennálló fizetési kötelezettséget, ha az annak esedékességekor nem kerül megfizetésre; vagy
(ii) a Stelius Cégcsoport bármely tagja által kibocsátott bármely hitelviszonyt megtestesítő értékpapírból (ide nem értve a jelen Információs Dokumentum alapján kibocsátott Kötvényeket) származó fizetési kötelezettség az eredeti futamidőt megelőzően lejárttá vagy esedékessé válik, vagy ilyenné nyilvánítják, és az nem kerül megfizetésre.
13.44.3. Osztalékfizetési korlát
Mindaddig, amíg a Kibocsátónak a Kötvények alapján fizetési kötelezettsége áll fenn vagy keletkezhet és a Kibocsátó a Kötvény futamideje alatt bármelyik évben az adózott eredménye
50 százalékát meghaladó osztalékfizetést teljesít, a Kibocsátó köteles haladéktalanul, de legkésőbb 5 (öt) Munkanapon belül a Kötvények teljes sorozatát a Lejárat Előtti Visszavásárlási Áron visszavásárolni.
13.44.4. Hitelminősítési besorolás romlása
(a) Mindaddig, amíg a Kibocsátónak a Kötvények alapján fizetési kötelezettsége áll fenn vagy keletkezhet és a Kötvények hitelminősítési i besorolása B+ minősítésnél rosszabb minősítésre változik, a Kibocsátó
(i) nem jogosult a tárgyévet megelőző üzleti évre vonatkozóan osztalékkal és egyéb, bármilyen tőkével, kamattal, díjakkal, költségekkel stb. kapcsolatos kifizetést teljesíteni a Kibocsátó mindenkor tulajdonosa(i) részére; és
(ii) nem jogosult további pénzügyi kötelezettséget (ide nem értve bankgarancia kibocsátására irányuló szerződés megkötését) vállalni
mindaddig, amíg a Kötvények hitelminősítési besorolása ismét B+ minősítésre (vagy jobb
minősítésre) nem változik.
Amennyiben a Kötvények hitelminősítési besorolása B+ minősítésnél rosszabb minősítésre változik, de nem esik B- minősítés alá, és a Kibocsátó az ezt követő 2 (két) éven belül sem orvosolja a fennálló helyzetet (vagyis a Kötvények minősítése nem javul vissza legalább B+ minősítésre), akkor a Kibocsátó köteles a 2 (két) éves orvoslási időszak lejártát követő 90 napon belül a Kötvények teljes sorozatát a Lejárat Előtti Visszavásárlási Áron visszavásárolni.
(b) Mindaddig, amíg a Kibocsátónak a Kötvények alapján fizetési kötelezettsége áll fenn vagy keletkezhet és a Kötvények hitelminősítési besorolása CCC vagy annál rosszabb besorolásra változik, a Kibocsátó köteles a CCC vagy rosszabb hitelminősítési minősítés közzétételét követő 90 napon belül a Kötvények teljes sorozatát a Lejárat Előtti Visszavásárlási Áron visszavásárolni.
13.44.5. Tulajdonosváltozás (change of control)
Mindaddig, amíg a Kibocsátónak a Kötvények alapján fizetési kötelezettsége áll fenn vagy keletkezhet és a Kibocsátóban a jelenlegi tulajdonosi irányítás akként változik meg, hogy a Kibocsátó többségi befolyással rendelkező tagjának, Nagy Eleknek az Információs Dokumentum keltezése napján fennálló, a Tpt. 5. § (1) bekezdés 22. pontjának alkalmazásával számított közvetlen vagy közvetett befolyása (a továbbiakban: Befolyással rendelkező) bármely oknál fogva 50%+1 szavazat alá csökken, a Kibocsátó köteles haladéktalanul, de legkésőbb 5 (öt) Munkanapon belül a Kötvények teljes sorozatát a Lejárat Előtti Visszavásárlási Áron visszavásárolni.
13.44.6. Igények azonos rangsora (pari passu)
Mindaddig, amíg a Kibocsátónak a Kötvények alapján fizetési kötelezettsége áll fenn vagy keletkezhet, a Kibocsátó vállalja, hogy a Kötvényeken alapuló fizetési kötelezettségek legalább azonos rangsorban álljanak az egyéb jövőbeni hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásából eredő kötelezettségekkel. Amennyiben a jelen Információs Dokumentum
13.44.6 pontjában foglalt kötelezettségvállalás megsértése bekövetkezik, a Kibocsátó
(i) nem jogosult a tárgyévet megelőző üzleti évre vonatkozóan osztalékkal és egyéb, bármilyen tőkével, kamattal, díjakkal, költségekkel stb. kapcsolatos kifizetést teljesíteni a Kibocsátó mindenkor tulajdonosa(i) részére; és
(ii) nem jogosult további pénzügyi kötelezettséget (ide nem értve bankgarancia kibocsátására irányuló szerződés megkötését) vállalni.
Amennyiben a jelen Információs Dokumentum 13.44.6 pontjában foglalt bármely kötelezettségvállalásának megsértése nem kerül orvoslásra a Kibocsátó által, a kötelezettségvállalás megsértésének felmerülésétől számított 6 (hat) hónapon belül, a Kibocsátó köteles a 6 (hat) hónapos orvoslási időszak lejártát követő 90 napon belül a Kötvények teljes sorozatát a Lejárat Előtti Visszavásárlási Áron visszavásárolni.
13.44.7. Teheralapítási tilalom (negative pledge)
Mindaddig, amíg a Kibocsátónak a Kötvények alapján fizetési kötelezettsége áll fenn vagy keletkezhet, a Kibocsátó vállalja, hogy a jövőbeni hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásából eredő kötelezettségek biztosítására nem alapít, és nem enged semmiféle Terhet az Aukció Napján fennálló eszközein. Amennyiben a jelen Információs Dokumentum 13.44.7 pontjában foglalt kötelezettségvállalás megsértése bekövetkezik, a Kibocsátó:
(i) nem jogosult a tárgyévet megelőző üzleti évre vonatkozóan osztalékkal és egyéb, bármilyen tőkével, kamattal, díjakkal, költségekkel stb. kapcsolatos kifizetést teljesíteni a Kibocsátó mindenkor tulajdonosa(i) részére; és
(ii) nem jogosult további pénzügyi kötelezettséget (ide nem értve bankgarancia kibocsátására irányuló szerződés megkötését) vállalni.
Amennyiben a jelen Információs Dokumentum 13.44.7 pontjában foglalt bármely kötelezettségvállalásának megsértése nem kerül orvoslásra a Kibocsátó által, a kötelezettségvállalás megsértésének felmerülésétől számított 6 (hat) hónapon belül, a Kibocsátó köteles a 6 (hat) hónapos orvoslási időszak lejártát követő 90 napon belül a Kötvények teljes sorozatát a Lejárat Előtti Visszavásárlási Áron visszavásárolni.
14. MEGTEKINTHETŐ DOKUMENTUMOK
A jelent Információs Dokumentum hatályossága alatt a Kibocsátó mindenkori honlapján (jelenleg: xxx.xxxxxxx.xx), a xxxxxxxxxxxx.xxx.xx továbbá a xxx.xxx.xx honlapokon megtekinthető a Kibocsátó mindenkor hatályos létesítő okirata, illetve a Kibocsátó éves beszámolói.
2. SZÁMÚ MELLÉKLET: 2019. üzleti évre vonatkozó beszámoló, kiegészítő melléklet és könyvvizsgálói jelentés
53
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
(Nyilvántartási szám: 00-00-000000, Adószám: 12045266-4-41)
2019. január 01. - 2019. december 31.
időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló
Készült: 2020. november 19. (11:22:05)
A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal.
i
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2030. június 05.
Közzétevő cég adatai:
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
Nyilvántartási szám: 00-00-000000 Adószám: 12045266-4-41 KSH szám: 12045266-6420-114-01
Székhely: Magyarország, 1027 Budapest Csalogány u. 23-33.
Első létesítő okirat kelte: 1995. április 30.
A vonatkozó időszak: 2019. január 01. - 2019. december 31.
A beadvány a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján került összeállításra.
Benyújtás oka: Általános üzleti évet záró
Beszámoló típusa: Éves beszámoló
Könyvvezetés módja: kettős könyvvitelt vezető A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: Igen
Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok)
Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Beadvány részei
■ mérleg (Sztv. szerinti, "A" változat; szövege: magyar)
■ eredménykimutatás (Összköltség eljárással; szövege: magyar)
■ kiegészítő melléklet (szövege: magyar)
■ adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat (határozat száma: 3/2020. (2020.06.05.); szövege: magyar)
■ független könyvvizsgálói jelentés (Hitelesítő záradék (minősítés nélküli könyvvizsgálói vélemény).; szövege: magyar)
Könyvelő Könyvvizsgáló
RENTA Számviteli Szolgáltató és Tanácsadó Korlátolt Felelősségű Társaság
Nyilvánt. szám: 00-00-000000
Adószám: 10248937-2-41
Székhely: Magyarország, 0000 Xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxx 00.
Xxxx Xxxx Xxxxxxxx
Regisztrációs száma: 192921
SALDO Könyvvizsgáló és Vagyonértékelő Korlátolt Felelősségű Társaság
Nyilvánt. szám: 00-00-000000
Adószám: 10227536-2-42
Székhely: Xxxxxxxxxxxx, 0000 Xxxxxxxx Xxxxxxxx xxxx 0/x.
1. emelet 6. ajtó
Csizmadiáné Xxxxxxx Xxxxx
Regisztrációs száma: 003107
Beküldő
RENTA Számviteli Szolgáltató és Tanácsadó Korlátolt Felelősségű Társaság
Nyilvánt. szám: 00-00-000000
Adószám: 10248937-2-41
Székhely: Magyarország, 0000 Xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxx 00.
Nyilvánosságra hozatallal kapcsolatos egyéb információk
A vállalkozó, illetve az anyavállalat székhelyén minden érdekelt részére a beadvány megtekinthetősége biztosításra kerül, továbbá arról minden érdekelt teljes vagy részleges másolatot készíthet.
Xxxx Xxxx Xxxxxxxx
A számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott nagyságot jelző mutatóérték
Tárgyévi üzleti évben
Tárgyévet megelőző üzleti évben
Tárgyévet két évvel megelőző üzleti évben
Üzleti évben átlagosan foglalkoztatottak száma 35 19 9
Készült: 2020. november 19. (11:22:05)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2030. június 05.
Aláírásra önállóan jogosult:
Elfogadás időpontja: 2020. június 05.
A beszámoló a vonatkozó jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően került összeállításra, továbbá az a gazdálkodó vagyonáról, annak összetételéről (eszközeiről és forrásairól), valamint pénzügyi és jövedelmi helyzetéről, illetve tevékenysége eredményéről megbízható és valós összképet ad.
Xxxxxxxx Xxxxxx
Készült: 2020. november 19. (11:22:05)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2030. június 05.
A cég elnevezése: STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság Pénznem: HUF
Nyilvántartási száma: 00-00-000000 Pénzegység: ezer
Adószáma: 12045266-4-41
2019. január 01. - 2019. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal
Sorszám | Tételsor elnevezése | Előző üzleti év adatai * | Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** | Tárgyévi adatok |
001. | Eszközök (aktívák) | |||
002. | A. Befektetett eszközök | 20 299 951 | 18 448 125 | |
003. | I. Immateriális javak | 0 | 32 012 | |
004. | 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke | 0 | 0 | |
005. | 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke | 0 | 0 | |
006. | 3. Vagyoni értékű jogok | 0 | 32 012 | |
007. | 4. Szellemi termékek | 0 | 0 | |
008. | 5. Üzleti vagy cégérték | 0 | 0 | |
009. | 6. Immateriális javakra adott előlegek | 0 | 0 | |
010. | 7. Immateriális javak értékhelyesbítése | 0 | 0 | |
011. | II. Tárgyi eszközök | 6 154 | 67 825 | |
012. | 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok | 0 | 0 | |
013. | 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek | 0 | 0 | |
014. | 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek | 6 154 | 32 530 | |
015. | 4. Tenyészállatok | 0 | 0 | |
016. | 5. Beruházások, felújítások | 0 | 35 295 | |
017. | 6. Beruházásokra adott előlegek | 0 | 0 | |
018. | 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése | 0 | 0 | |
019. | III. Befektetett pénzügyi eszközök | 20 293 797 | 18 348 288 | |
020. | 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban | 17 082 082 | 15 899 297 | |
021. | 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban | 0 | 0 | |
022. | 3. Tartós jelentős tulajdoni részesedés | 2 570 451 | 1 192 999 | |
023. | 4. Tartósan adott kölcsön jelentős tulajdoni részesedési viszonyban álló vállalkozásban | 0 | 0 | |
024. | 5. Egyéb tartós részesedés | 639 514 | 1 252 709 | |
025. | 6. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban | 0 | 0 | |
026. | 7. Egyéb tartósan adott kölcsön | 1 750 | 3 283 | |
027. | 8. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír | 0 | 0 | |
028. | 9. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése | 0 | 0 | |
029. | 10. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete | 0 | 0 | |
030. | B. Forgóeszközök | 6 520 499 | 9 025 432 | |
031. | I. Készletek | 22 618 | 30 548 | |
032. | 1. Anyagok | 0 | 0 | |
033. | 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek | 0 | 0 | |
* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok)
** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem
Készült: 2020. november 19. (11:22:05)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2030. június 05.
A cég elnevezése: STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság Pénznem: HUF
Nyilvántartási száma: 00-00-000000 Pénzegység: ezer
Adószáma: 12045266-4-41
2019. január 01. - 2019. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal
Sorszám | Tételsor elnevezése | Előző üzleti év adatai * | Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** | Tárgyévi adatok |
034. | 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok | 0 | 0 | |
035. | 4. Késztermékek | 0 | 0 | |
036. | 5. Áruk | 22 618 | 30 548 | |
037. | 6. Készletekre adott előlegek | 0 | 0 | |
038. | II. Követelések | 4 368 712 | 8 889 069 | |
039. | 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) | 306 | 450 | |
040. | 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben | 2 452 565 | 3 102 872 | |
041. | 3. Követelések jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben | 123 676 | 358 105 | |
042. | 4. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben | 1 263 011 | 3 368 987 | |
043. | 5. Váltókövetelések | 0 | 0 | |
044. | 6. Egyéb követelések | 529 154 | 2 058 655 | |
045. | 7. Követelések értékelési különbözete | 0 | 0 | |
046. | 8. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete | 0 | 0 | |
047. | III. Értékpapírok | 1 832 477 | 0 | |
048. | 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban | 0 | 0 | |
049. | 2. Jelentős tulajdoni részesedés | 0 | 0 | |
050. | 3. Egyéb részesedés | 0 | 0 | |
051. | 4. Saját részvények, saját üzletrészek | 1 832 477 | 0 | |
052. | 5. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok | 0 | 0 | |
053. | 6. Értékpapírok értékelési különbözete | 0 | 0 | |
054. | IV. Pénzeszközök | 296 692 | 105 815 | |
055. | 1. Pénztár, csekkek | 633 | 590 | |
056. | 2. Bankbetétek | 296 059 | 105 225 | |
057. | C. Aktív időbeli elhatárolások | 43 151 | 335 379 | |
058. | 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása | 43 058 | 335 212 | |
059. | 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása | 93 | 167 | |
060. | 3. Halasztott ráfordítások | 0 | 0 | |
061. | Eszközök (aktívák) összesen | 26 863 601 | 27 808 936 | |
062. | Források (passzívák) | |||
063. | D. Saját tőke | 23 827 562 | 22 640 765 | |
064. | I. Jegyzett tőke | 45 720 | 28 557 | |
065. | Ebből: ─ Visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken | 17 163 | 0 | |
066. | II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke | 0 | 0 | |
* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok)
** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem
Készült: 2020. november 19. (11:22:05)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2030. június 05.
A cég elnevezése: STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság Pénznem: HUF
Nyilvántartási száma: 00-00-000000 Pénzegység: ezer
Adószáma: 12045266-4-41
2019. január 01. - 2019. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal
Sorszám | Tételsor elnevezése | Előző üzleti év adatai * | Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** | Tárgyévi adatok |
067. | III. Tőketartalék | 143 325 | 143 325 | |
068. | IV. Eredménytartalék | 18 361 432 | 21 445 109 | |
069. | V. Lekötött tartalék | 1 832 477 | 0 | |
070. | VI. Értékelési tartalék | 0 | 0 | |
071. | 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka | 0 | 0 | |
072. | 2. Valós értékelés értékelési tartaléka | 0 | 0 | |
073. | VII. Adózott eredmény | 3 444 608 | 1 023 774 | |
074. | E. Céltartalékok | 0 | 0 | |
075. | 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre | 0 | 0 | |
076. | 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre | 0 | 0 | |
077. | 3. Egyéb céltartalék | 0 | 0 | |
078. | F. Kötelezettségek | 2 302 517 | 4 376 969 | |
079. | I. Hátrasorolt kötelezettségek | 0 | 0 | |
080. | 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben | 0 | 0 | |
081. | 2. Hátrasorolt kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben | 0 | 0 | |
082. | 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben | 0 | 0 | |
083. | 4. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben | 0 | ||
084. | II. Hosszú lejáratú kötelezettségek | 0 | 0 | |
085. | 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök | 0 | 0 | |
086. | 2. Átváltoztatható és átváltozó kötvények | 0 | 0 | |
087. | 3. Tartozások kötvénykibocsátásból | 0 | 0 | |
088. | 4. Beruházási és fejlesztési hitelek | 0 | 0 | |
089. | 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek | 0 | 0 | |
090. | 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben | 0 | 0 | |
091. | 7. Tartós kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben | 0 | 0 | |
092. | 8. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben | 0 | 0 | |
093. | 9. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek | 0 | 0 | |
094. | III. Rövid lejáratú kötelezettségek | 2 302 517 | 4 376 969 | |
095. | 1. Rövid lejáratú kölcsönök | 0 | 0 | |
096. | Ebből: ─ Az átváltoztatható és átváltozó kötvények | 0 | 0 |
* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok)
** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem
Készült: 2020. november 19. (11:22:05)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2030. június 05.
A cég elnevezése: STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság Pénznem: HUF
Nyilvántartási száma: 00-00-000000 Pénzegység: ezer
Adószáma: 12045266-4-41
2019. január 01. - 2019. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal
Sorszám | Tételsor elnevezése | Előző üzleti év adatai * | Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** | Tárgyévi adatok |
097. | 2. Rövid lejáratú hitelek | 0 | 0 | |
098. | 3. Vevőktől kapott előlegek | 0 | 0 | |
099. | 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) | 16 570 | 44 020 | |
100. | 5. Váltótartozások | 0 | 0 | |
101. | 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben | 1 255 541 | 4 233 134 | |
102. | 7. Rövid lejáratú kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben | 895 | 247 | |
103. | 8. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben | 980 083 | 57 643 | |
104. | 9. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek | 49 428 | 41 925 | |
105. | 10. Kötelezettségek értékelési különbözete | 0 | 0 | |
106. | 11. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete | 0 | 0 | |
107. | G. Passzív időbeli elhatárolások | 733 522 | 791 202 | |
108. | 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása | 0 | 0 | |
109. | 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása | 2 800 | 60 480 | |
110. | 3. Halasztott bevételek | 730 722 | 730 722 | |
111. | Források (passzívák) összesen | 26 863 601 | 27 808 936 |
* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok)
** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem
Készült: 2020. november 19. (11:22:05)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2030. június 05.
A cég elnevezése: STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság Pénznem: HUF
Nyilvántartási száma: 00-00-000000 Pénzegység: ezer
Adószáma: 12045266-4-41
2019. január 01. - 2019. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Összköltség eljárással
Sorszám | Tételsor elnevezése | Előző üzleti év adatai * | Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** | Tárgyévi adatok |
001. | 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele | 443 519 | 920 827 | |
002. | 02. Exportértékesítés nettó árbevétele | 0 | 0 | |
003. | I. Értékesítés nettó árbevétele | 443 519 | 920 827 | |
004. | 03. Saját termelésű készletek állományváltozása | 0 | 0 | |
005. | 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke | 0 | 0 | |
006. | II. Aktivált saját teljesítmények értéke | 0 | 0 | |
007. | III. Egyéb bevételek | 97 | 145 | |
008. | Ebből: ─ Visszaírt értékvesztés | 0 | 0 | |
009. | 05. Anyagköltség | 3 308 | 3 875 | |
010. | 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke | 133 590 | 286 467 | |
011. | 07. Egyéb szolgáltatások értéke | 1 536 | 3 021 | |
012. | 08. Eladott áruk beszerzési értéke | 80 099 | 3 972 | |
013. | 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke | 28 989 | 298 632 | |
014. | IV. Anyagjellegű ráfordítások | 247 522 | 595 967 | |
015. | 10. Bérköltség | 137 349 | 314 519 | |
016. | 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések | 13 652 | 19 542 | |
017. | 12. Bérjárulékok | 30 689 | 67 378 | |
018. | V. Személyi jellegű ráfordítások | 181 690 | 401 439 | |
019. | VI. Értékcsökkenési leírás | 2 879 | 21 421 | |
020. | VII. Egyéb ráfordítások | 309 131 | 56 291 | |
021. | Ebből: ─ Értékvesztés | 98 624 | 0 | |
022. | A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye | -297 606 | -154 146 | |
023. | 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés | 3 870 426 | 1 210 313 | |
024. | Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott | 2 326 369 | 1 204 064 | |
025. | 14. Részesedésekből származó bevételek, árfolyamnyereségek | 19 946 | 15 609 | |
026. | Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott | 0 | 15 609 | |
027. | 15. Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó bevételek, árfolyamnyereségek | 0 | 0 | |
028. | Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott | 0 | 0 | |
029. | 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek | 28 337 | 26 273 | |
030. | Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott | 1 697 | 2 788 | |
031. | 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei | 10 943 | 955 | |
032. | Ebből: ─ Értékelési különbözet | 0 | 0 | |
033. | VIII. Pénzügyi műveletek bevételei | 3 929 652 | 1 253 150 | |
034. | 18. Részesedésekből származó ráfordítások, | 0 | 355 867 |
* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok)
** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem
Készült: 2020. november 19. (11:22:05)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2030. június 05.
A cég elnevezése: STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság Pénznem: HUF
Nyilvántartási száma: 00-00-000000 Pénzegység: ezer
Adószáma: 12045266-4-41
2019. január 01. - 2019. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Összköltség eljárással
Sorszám | Tételsor elnevezése | Előző üzleti év adatai * | Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** | Tárgyévi adatok |
árfolyamveszteségek | ||||
035. | Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott | 0 | 0 | |
036. | 19. Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó ráfordítások, árfolyamveszteségek | 0 | 0 | |
037. | Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott | 0 | 0 | |
038. | 20. Fizetendő (fizetett) kamatok és kamatjellegű ráfordítások | 0 | 2 059 | |
039. | Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott | 0 | 2 059 | |
040. | 21. Részesedések, értékpapírok, tartósan adott kölcsönök, bankbetétek értékvesztése | 187 438 | -282 697 | |
041. | 22. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai | 0 | 1 | |
042. | Ebből: ─ Értékelési különbözet | 0 | 0 | |
043. | IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai | 187 438 | 75 230 | |
044. | B. Pénzügyi műveletek eredménye | 3 742 214 | 1 177 920 | |
045. | C. Adózás előtti eredmény | 3 444 608 | 1 023 774 | |
046. | X. Adófizetési kötelezettség | 0 | 0 | |
047. | D. Adózott eredmény | 3 444 608 | 1 023 774 |
* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok)
** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem
Készült: 2020. november 19. (11:22:05)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2030. június 05.
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
a 2019. évi éves beszámolóhoz
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
I. Általános kiegészítések
1.) Vállalkozás bemutatása
Vállalkozás megnevezése: STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság Székhelye: 1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
KSH száma: 12045266-6420-114-01
Cégjegyzékszáma: 00-00-000000
Jegyzett tőke: 28.557.000 Ft
Tulajdonosok belföldi társaság és belföldi magánszemély Tevékenységi kör
Főtevékenység: Vagyonkezelés (holding)
Kiegészítő tevékenység: Üzletvezetés
PR, kommunikáció
Xxxxxxxxxxx, egyéb vezetési tanácsadás Immateriális javak kölcsönzése
M.n.s. egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás
2.) Kapcsolt vállalkozások bemutatása
2.1. Társaságunknak meghatározó befolyással rendelkező tulajdonosa Nagy Elek magánszemély, külföldi cím: RO 000000 Xxx.Xxxx-Xxxxxx Xxx.Xxxx Xxxxxxxxxxx Xxx xx 00. Részesedés mértéke: 80,79%.
2.2. Kapcsolt vállalkozások
A kapcsolt vállalkozások székhely és saját tőke adatait a 6. sz. melléklet tartalmazza.
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
a) Társaságunk, mint fölérendelt anyavállalat az alábbi leányvállalatokkal rendelkezik:
Megnevezés | Névérték (EFt) | Nyilvántartási érték (EFt) | Tulajdoni hányad (%) |
Arex fm Kft. | 15 000 | 106 600 | 75,00 |
Bürohaus 2000 Kft. | 107 000 | 221 979 | 23,78 |
Charta srl. | 14 | 14 | 100,00 |
Csillag Home Kft. | 1 000 000 | 1 000 000 | 62,50 |
Erdélyi Hiradó Editura s.r.l. | 227 319 | 212 599 | 72,96 |
MB Elit Hotel Service Kft. | 3 000 | 3 000 | 100,00 |
METAL-ART Zrt. | 352 000 | 831 035 | 100,00 |
Metropolitan Enterprises Kft. | 735 000 | 926 145 | 70,00 |
NEOVEROM ZRt. | 752 220 | 953 242 | 75,06 |
Pro-Cash Zrt. | 5 505 000 | 5 536 979 | 100,00 |
S104 Kft. | 50 000 | 860 259 | 100,00 |
Svábhegyi Zrt. | 1 520 000 | 1 256 280 | 100,00 |
Valid Conto Kft. | 3 000 | 1 000 | 100,00 |
Vegyépszer Hungária ZRt. | 520 500 | 1 750 483 | 55,67 |
Verticum Bau Kft. | 1 870 | 2 744 | 62,33 |
VIREX Kft. | 2 280 | 2 364 | 76,00 |
V-BER Kft. | 1 904 000 | 2 234 574 | 70,00 |
Részesedés leányvállalatokban | 12 698 203 | 15 899 297 |
Fenti leányvállalatok közül a Svábhegyi Zrt-ben, az MB Elit Hotel Service Kft-ben, a Metal-Art Zrt-ben, a Pro-Cash Zrt-ben, az S104 Kft-ben, a Valid-Conto Kft-ben, a VIREX Kft-ben, és Charta srl-ben minősített többségi befolyással, míg a többi leányvállalatnál többségi befolyással rendelkezünk.
b) Társaságunk közös vezetésű vállalkozással nem rendelkezik.
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
c) Társaságunk az alábbi társult vállalkozásokkal rendelkezik:
Megnevezés | Névérték (EFt) | Nyilvántartási érték (EFt) | Tulajdoni hányad (%) |
CARPAT-BAU Kft. | 1 350 | 11 723 | 45,00 |
Főtaxi Zrt. | 243 000 | 216 541 | 37,10 |
Land Trade Kft. | 34 290 | 44 805 | 38,10 |
Magyar Nyugat-Út Kft. | 1 450 | 1 443 | 48,33 |
MAHÍD 2000 Zrt. | 2 500 | 112 397 | 50,00 |
Nemzetközi Vegyépszer Zrt. | 482 900 | 441 759 | 45,00 |
Polar-Húsz Kft. | 930 | 5 096 | 31,00 |
Secinvest ZRt.* | 50 170 | 51 251 | 68,63 |
Leet Gaming Kft. | 4 500 | 4 183 | 45,00 |
TERRESTRE Kft. | 303 760 | 303 801 | 44,86 |
Részesedés társult vállalkozásokban | 1 124 850 | 1 192 999 |
*Megjegyzés: a szavazati arány nem haladja meg az 50%-ot
2.3 Egyéb részesedések
Az egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások székhely és saját tőke állományának adatait a 6. sz. melléklet tartalmazza.
Társaságunk az alábbi egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásokban tulajdonos:
Megnevezés | Névérték (EFt) | Nyilvántartási érték (EFt) | Tulajdoni hányad (%) |
BÁV Zrt. | 1 760 | 8 223 | 0,08 |
Arex fm srl. | 310 131 | 321 426 | 7,45 |
INFORG ZRt. | 4 050 | 656 162 | 2,03 |
Menedzser Mediátor Zrt. | 61 050 | 263 014 | 19,76 |
Paskál Park Zrt. | 2 500 | 3 108 | 12,50 |
PERUN Zrt. | 2 000 | 776 | 4,00 |
Egyéb tartós részesedés | 381 491 | 1 252 709 |
Megnevezés | Névérték (EFt) | Nyilvántartási érték (EFt) |
Részesedés leányvállalatokban | 12 698 203 | 15 899 297 |
Részesedés közös vez. vállalkozásokban | 0 | 0 |
Részesedés társult vállalkozásokban | 1 124 850 | 1 192 999 |
Egyéb tartós részesedés | 381 491 | 1 252 709 |
Részesedések összesen | 14 204 544 | 18 345 005 |
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
Tartósan adott kölcsön a tárgy évben, munkavállalónak folyósított összeg, tárgyévi állománya:
Jogcím | Összeg (EFt) | Lejárat dátuma |
Munkavállaló részére folyósított kölcsön | 1 550 | 2028.10.31. |
Munkavállaló részére folyósított kölcsön | 1.733 | 2029.09.24. |
Összesen | 3 283 |
2.4. Xxxxxxxxx (konszolidált) éves beszámoló készítése
A számviteli törvény 89/A. § a.) pontjának megfelelően, a STELIUS ZRt, mint a vállalatcsoport legnagyobb egysége, mint anyavállalat, összevont (konszolidált) éves beszámolót is készít.
Az összevont éves beszámoló nyilvános, megtekinthető a következő web címen: xxxx://x- xxxxxxxxx.xx.xxx.xx/xxxxx/xxxxxxxxx_xxxxxxx
3.) A számviteli politika fő vonásai
Könyvvezetés módja
Kettős könyvvitel rendszerében, forintban.
Üzleti év
Minden év január 1-től december 31-ig tart.
Alkalmazott mérlegtáblák
Számviteli tv. 1. sz. mellékletében szereplő „A”változat ún. mérlegszerű elrendezéssel.
Alkalmazott eredménykimutatás
Számviteli tv. 2. sz. mellékletében szereplő „A” változat, ún. lépcsőzetes elrendezéssel.
Mérlegkészítés időpontja
A tárgyévet követő április 15. napja valamennyi mérlegtétel vonatkozásába. A mérlegkészítés időpontja 2015. évben xxxxxxxx, az előző évi február hó utolsó napja helyett későbbi időpontot választottunk, annak érdekében, hogy a befektetéseink értékeléséhez pontosabb információk álljanak rendelkezésre. A mérlegkészítés időpontja változásának mérlegre és eredményre gyakorolt hatása nem számszerűsíthető.
Költségelszámolás választott módszere
A költségeket kizárólag az 5. költségnemek számlaosztály számláin könyveljük.
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
Számviteli alapelvek
A számviteli törvényben megfogalmazott alapelveket alkalmazzuk. A számviteli alapelvektől a tárgyévben nem tértünk el.
Értékelési elvek
A befektetett eszközöket, forgóeszközöket a bekerülési értéken kell értékelni, csökkentve azt az alkalmazott leírásokkal, növelve azt a visszaírás összegével.
Amortizációs politika
A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásánál a hasznos élettartam végén várható maradvány értékkel csökkentett bekerülési értékből kell kiindulni.
Maradvány érték: az eszköz maradvány értékét – az egyedi értékelés elve alapján – a hasznos élettartam végére számított, az eszköz üzembe helyezésének időpontjában fellelhető hasonló korú eszköz piaci értéke alapján határozzuk meg.
Ha az eszköznek a hasznos élettartam végén várhatóan realizált értéke nem jelentős, akkor a maradvány értéket nullának tekintjük.
Nem jelentős a maradvány érték, ha az eredeti bekerülési érték 10 %-át, minimum 100.000 Ft összeget nem éri el.
Értékcsökkenés elszámolása
Értékcsökkentést az üzembe helyezés napjától, kivezetéskor pedig a kivezetés napjáig számolunk el. A leírás lineárisan történik, az elszámolás havi gyakoriságú.
Az 50 ezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatti eszközök beszerzési vagy előállítási költségét használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben számoljuk el.
Jelentős összegű hiba mértéke
A hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során –ugyanazon évet érintően- megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 milló forintot, akkor az 1 millió forint.
Társaságunknál jelentős összegű hiba a tárgy időszakban nem volt.
Kivételes nagyságú vagy előfordulású bevételek, költségek és ráfordítások
Kivételes nagyságú vagy előfordulású bevételeknek, költségeknek és ráfordításoknak tekintjük azokat a tételeket, amelyek tétel értéke meghaladja a besorolásukhoz tartozó beszámolósor értékének 50%-át és értékük meghaladja a 80 millió forintot.
Jelentős tételek
Jelentős tételeknek tekintjük: Azokat a tételeket, amelyek tétel értéke meghaladja a besorolásukhoz tartozó beszámolósor értékének 40%-át és értékük meghaladja a 50 millió forintot.
4.) Egyéb kiegészítések
Az éves beszámoló aláírója
Xxxxxxxx Xxxxxx vezérigazgató
Állandó lakcíme: 0000 Xxxxx, Xxxxxx xxxx 00.
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
A beszámoló közzétételének helye
Az éves beszámoló nyilvános, megtekinthető a következő web címen: xxxx://x-xxxxxxxxx.xx.xxx.xx/xxxxx/xxxxxxxxx_xxxxxxx
Igazságügyi Minisztérium
0000 Xxxxxxxx, (X. xxxxxxx) Xxxxxxx xxxx 00.
Könyvvizsgálat
Társaságunk a számviteli törvény vonatkozó rendelkezése alapján, mint konszolidált beszámolót is készítő anyavállalat, könyvvizsgálatra kötelezett.
A könyvvizsgálatot végzi: SALDO Könyvvizsgáló és Vagyonértékelő Kft.
0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxx xxxx 0/x. 1. em. 6.
Magyar Könyvvizsgálói Kamarai nyilvántartási szám: 000293 képviseletében,
Xxxxxxxxxxx Xxxxxxx Xxxxx, kamarai tag könyvvizsgáló
Magyar Könyvvizsgálói Kamara tagsági igazolványszáma: 003107 Díjazása: 1.800.000 Ft/év, egyéb díjazásban nem részesült.
5.) A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése
Tárgy évben a társaság saját tőkéje 1.186.797 EFt-tal csökkent, nagymértékben a saját részvények bevonása (1.832.477 EFt) és a tulajdonosként teljesített pótbefizetések (78.094 EFt), illetve az osztalékfizetés (300.000 EFt) miatt, egyúttal a tárgyévi adózott eredménnyel 1.023.774 EFt nőtt. A saját tőke elemek közül az eredménytartalék nőtt a 2018. évi adózott eredmény és a saját részvények bevonása miatt feloldott lekötött tartalék hatására és csökkent a tárgy évben teljesített osztalékfizetés miatt.
A társaság árbevételének forrását a tulajdonát képező társaságoknak nyújtott szolgáltatások (humán, informatikai, marketing, üzletviteli, PR, stb.) képezik. A Társaság munkavállalói létszáma jelentősen nőtt az előző évekhez képest, mivel a magas színvonalú szolgáltatás nyújtáshoz fontosnak tartja a jól képzett saját dolgozók foglalkoztatását.
A társaságnak az üzleti évben 920.827 EFt nettó árbevétel és 145 EFt egyéb bevétel realizálásával, 56.291 EFt egyéb ráfordítás mellett negatív -154.146 EFt üzleti eredménye lett. A pénzügyi műveletek bevétele kapott osztalékból (1.210.313EFt), részesedés árfolyamnyereségéből (15.609EFt) és kamatokból áll (26.273EFt). A pénzügyi műveletek ráfordításait jelentősen növelte a tartós részesedés bevonása miatti veszteség (351.102EFt) elszámolása, csökkentette a részesedésekre elszámolt értékvesztésének (103.742EFt) és értékvesztése visszaírásának (386.439 EFt) eredményt csökkentő különbözete 282.697 EFt. A pénzügyi műveletek eredményének összege 1.177.920 EFt lett.
A társaság adózott eredménye 1.023.774 EFt.
A fentiek figyelembevételével a társaság pénzügyi helyzete stabilnak mondható, lejárt kötelezettségei nincsenek, fizetési kötelezettségeinek határidőben eleget tesz.
A mérleg fordulónapja után nem volt olyan esemény, ami jelentősen befolyásolná a társaság 2019. december 31-i éves beszámolóját.
A valós vagyoni és pénzügyi helyzet értékeléséhez alkalmazott mutatókat az 1. sz. melléklet, az eszközök és források összetételének alakulását a 2. sz. melléklet tartalmazza.
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések
1.) A mérleghez kapcsolódó általános kiegészítések
II.1. Előző üzleti évtől eltérő eljárásból eredő, eredményt befolyásoló eltérések indoklása:
Társaságunknál nem volt eredményt befolyásoló eltérés a számviteli elszámolásokban.
II.2. Kivételes nagyságú vagy előfordulású bevételek, költségek, ráfordítások:
Jogcím | Bevétel (EFt) | Költség (EFt) |
Bevont részesedés (tőkeleszállítás), kapott vagyon | 9.298.784 | |
Bevont részesedés (tőkeleszállítás), beker.ért.kivez. | 9.649.886 |
II.3. Számviteli politikában rögzített jelentős tételek összege és azok tartalma:
A társaságnál a számviteli politikában meghatározott nagyságú tételek a tárgy évben nem fordultak elő. A besorolások és minősítések az előző évhez képest nem változtak. Az értékelési elvek nem változtak.
II.4. Ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák eredményre, az eszközök és a források állományára gyakorolt hatása:
A tárgy évben nem volt az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hiba.
II.5. Vezető tisztségviselőknek, az igazgatóságnak, a felügyelő bizottság tagjainak folyósított előlegek és kölcsönök összege, a nevükben vállalt garanciák, csoportonként összevontan, a kamat, a lényeges egyéb feltételek, a visszafizetett összegek és a visszafizetés feltételei:
Társaságunknál 2014. május 31-től Igazgatóság látja el az ügyvezetést. Az Igazgatóság tagjai részére kifizetett bruttó díjazás 3.120 EFt. Egyéb kifizetés részükre nem történt.
Az igazgatóság tagjai:
Xxxx Xxxx (igazgatóság elnöke) RO-400168 Mun. Cluj-Napoca Jud. Cluj Str. Serpuitoare nr. 63.
Xxxxxxxx Xxxxxxxx (igazgatósági tag) 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxxxx xx 00. (2019.12.31-ig) Xxxx Xxxx Xxxxxxxx (igazgatósági tag) 1163 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xx 0. (2020.01.01-től) Xxxxxxx-Xxxx Xxxxxxxx (igazgatósági tag) 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxxxx xxxx 00. 1.em.1.
II.6. Kapcsolt felekkel lebonyolított ügyletek mérlegsoronként, ha azok lényegesek, nem a szokásos piaci feltételek között valósultak meg:
II.7. Kapcsolt vállalkozásokkal összefüggő kölcsönök, követelések, kötelezettségek mérlegsoronként anya, illetve leányvállalattal szemben:
Jogcím | Összeg EFt-ban |
B.II. Adott kölcsönök leányvállalatoknak | 176 454 |
B.II. Osztalékkövetelés | 2 907 869 |
B.II. Bevont részesedés fejében kapott vagyon | 18 145 |
B.II. Kapcsolt vevők leányváll. | 404 |
F.III. Tőkeemelés miatti kötelezettség | 400 000 |
F.III. Követelés engedményezés ellenértéke leányváll. | 3 833 134 |
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
II.8. Kötelezettségek, amelyeknek a hátralévő futamideje több mint 5 év
A tárgy évben nincs ilyen kötelezettség.
II.9. Zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettségek (feltüntetve a biztosítékok fajtáját, formáját):
A tárgy évben mérlegen kívüli tételekből adódó követeléseink és kötelezettségeink nem voltak, harmadik fél felé kötelezettségvállalásaink nincsenek. Tudomásunk szerint a Társaságnak nincsenek folyamatban lévő peres eljárásai, a Társaság ellen sem indítottak pert.
Zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettségeink nincsenek.
A tárgy évben mérlegen kívüli tételekből adódó követeléseink a részesedési viszonyban álló vállalatoknak fizetett pótbefizetésekből adódtak, állományváltozása a következő:
EFt-ban
Jogcím | Nyitó | Növekedés | Csökkenés | Záró |
Pótbefizetés teljesítése leányvállalatoknak | 300 000 | 77 611 | 377 611 | |
Pótbefizetés teljesítése jel.tul.r.vállal. | 59 247 | 483 | 59 730 | |
Pótbefizetés teljesítése egyéb rész.v.vállal. | 50 000 | 50 000 | ||
Pótbefizetések összesen | 409 247 | 78 094 | 487 341 |
II.10. Visszavásárolt saját részvények, saját üzletrészek megszerzésére vonatkozó adatok:
A társaság 2010. és 2012. években saját részvényt vásárolt vissza a tulajdoni arányok fenntartása céljából, ezeket az alaptőke leszállítással érintett 5.721db részvényt 2019.09.16- án bevonta.
II.11. Valós értékelésen történő értékelés bemutatása:
Társaságunk nem alkalmaz valós értékelést.
II.12. Értékhelyesbítés, értékelési tartalék alkalmazása esetén az értékelés elveinek, módszereinek, valamint az értékelési adatok számszerű bemutatása:
Társaságunk a tárgy évben nem alkalmazott értékhelyesbítést.
II.13. Tárgyévben foglalkoztatott főállású, fizikai, szellemi és nyugdíjas foglalkozású munkavállalók átlagos statisztikai létszáma:
Társaságunk a tárgy időszakban 35 fő szellemi alkalmazottat foglalkoztatott. Ebből 3 fő részmunkaidős alkalmazott. A számfejtett munkabér és az egyéb személyi jellegű kifizetés és a bérjárulékok összege a következő:
EFt-ban
Jogcím | Fizikai | Szellemi | Állományon kívüli | Összesen |
Bérköltség | 311 399 | 3 120 | 314 519 | |
Személyi jellegű egyéb kifizetés | 19 542 | 0 | 19 542 | |
Bérjárulék | 66 754 | 624 | 67 378 |
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
2.) Eszközök
2.1. A társaságunk immateriális javakkal és tárgyi eszközökkel rendelkezik, melynek összetételét, a bruttó érték és az elszámolt értékcsökkenés változását a 3. sz. melléklet tartalmazza.
2.2. Üzleti vagy cégértékkel nem rendelkezünk.
2.3. Befektetett pénzügyi eszközökkel kapcsolatos értékvesztések alakulása a következő:
EFt-ban
Jogcím | Nyitó | Átsorolás | Növekedés | Visszaírás | Kivezetés | Záró |
Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban | 5 743 134 | 65 670 | 364 546 | 25 248 | 5 419 010 | |
Tartós részesedés társult vállalkozásban | 350 465 | 29 733 | 21 894 | 539 | 357 765 | |
Egyéb tartós részesedés | 119 861 | 8 340 | 128 201 | |||
Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztése összesen | 6 213 460 | 0 | 103 743 | 386 440 | 25 787 | 5 904 976 |
Az értékvesztés változásának az oka: a 2019. december 31-i fordulónapra elvégzett befektetés értékelés a 2018. és 2019. évi beszámolók adataira alapozva. Kivezetés oka a részesedés bevonása illetve megszűnése miatt.
2.4. Készletek bemutatása
EFt-ban
Készlet megnevezése | Xxxxx | Növekedés | Csökkenés | Záró |
Áruk | 15 600 | 18 372 | 3 972 | 30 000 |
Közvetített szolgáltatások | 7 018 | 294 303 | 300 773 | 548 |
Készletek összesen | 22 618 | 312 675 | 304 745 | 30 548 |
Készletek értékvesztése a tárgy évben nem volt.
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
2.5. Kapcsolt vállalkozásokkal és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szembeni követeléseink összetétele és összege:
EFt-ban
Jogcím | Kapcsolt vállalkozásokkal szemben | Társult vállalkozásokkal szemben | Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben | Egyéb követelések | Együtt |
Vevők | 404 | 1 105 | 14 667 | 450 | 16 626 |
Xxxxx előlegek üzletrészvásárlásra | 92 052 | 92 052 | |||
Adott előlegek ingatlanvásárlásra | 135 113 | 135 113 | |||
Adott kölcsön | 176 454 | 357 000 | 20 000 | 1 830 400 | 2 383 854 |
Fizetett kaució | 782 | 782 | |||
Vásárolt követelések (adott kölcsönök) | 3 322 384 | 3 322 384 | |||
Osztalékkövetelés | 2 907 869 | 2 907 869 | |||
Részesedés bevonása miatt | 18 145 | 18 145 | |||
Egyéb követelés | 11 936 | 91 | 12 027 | ||
Tartozik egyenlegű szállító | 217 | 217 | |||
Összesen | 3 102 872 | 358 105 | 3 368 987 | 2 059 105 | 8 889 069 |
2.6. Követelésekkel kapcsolatos értékvesztések alakulása:
EFt-ban
Jogcím | Követelés eredeti összege | Értékvesztés | Követelés ÉV-vel csökkentve | ||||
Nyitó | Átsorolás | Növekedés | Kivezetés | Záró | |||
Követelés kapcsolt vállalkozásoktól | 5 334 | 5 334 | 5 334 | 0 | |||
Egyéb követelések | 206 182 | 239 061 | -5 334 | 27 545 | 206 182 | 0 | |
Aktív időbeli elhatárolások | 0 | 0 | 0 | ||||
Követelések és aktív időbeli elhat. értékvesztése összesen | 211 516 | 239 061 | 0 | 0 | 27 545 | 211 516 | 0 |
Csökkenés oka, behajthatatlan követelés kivezetése
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
2.7. Értékpapírok részletezése
A társaság értékpapírokkal a tárgy évben nem rendelkezik.
2.8. A bevételek, költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolásának részletezése:
EFt-ban
Xxxxxx | Xxxxxx |
Bevételek aktív időbeli elhatárolása (kamatok) | 335 212 |
Költségek aktív időbeli elhatárolása (előfizetések) | 167 |
Aktív időbeli elhatárolás összesen | 335 379 |
3.) Források
3.1. A saját tőke a tárgyévben a saját részvények bevonása, a pótbefizetés és az osztalék fizetés hatására csökkent, illetve az adózott eredmény összegével nőtt. Részletezését a 4. sz. melléklet tartalmazza. A társaság a tárgy évi eredmény terhére várhatóan fizetni fog osztalékot.
3.2. A visszavásárolt saját részvények miatt képzett lekötött tartalék összege a részvények bevonása miatt a tárgyévben visszavezetésre került az eredménytartalékba.
3.3. Céltartalék képzésére a tárgy évben nem került sor.
3.4. Hátrasorolt kötelezettségeink nincsenek.
3.5. Hosszú lejáratú kötelezettségeink nincsenek.
3.6. Rövidlejáratú kötelezettségeink kapcsolt vállalkozásokkal szemben:
A rövid lejáratú kötelezettségek részletezése:
EFt-ban
Jogcím | Kapcsolt vállalkozásokkal szemben | Társult vállalkozásokkal szemben | Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben | Egyéb kötelezettségek | Együtt |
Szállítók | 247 | 44 020 | 44 267 | ||
Törzstőke emelés miatti köt. | 400 000 | 400 000 | |||
Engedményezés ellenértéke | 3 833 134 | 3 833 134 | |||
Osztalék fizetés miatt | 57 643 | 57 643 | |||
Iparűzési adó köt. | 115 | 115 | |||
Bérjellegű kötelezettség | 21 375 | 21 375 | |||
NAV felé kötelezettség | 20 435 | 20 435 | |||
Összesen | 4 233 134 | 247 | 57 643 | 85 945 | 4 376 969 |
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
3.7. Bevételek, költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása
EFt-ban
Xxxxxx | Xxxxxx |
Költségek passzív időbeli elhatárolása (szolgáltatási díjak) | 60 480 |
Halasztott bevételek | 730 722 |
Passzív időbeli elhatárolás összesen | 791 202 |
Halasztott bevételként tartjuk nyilván a könyveinkben 2006. évben térítés nélkül kapott részesedés ellenértékét.
3.8. A mérlegben meg nem jelenő kötelezettségeink nincsenek.
III. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések
1. A létesítő okiratban megjelölt főbb tevékenységekből eredő nettó árbevétel összege:
IT szolgáltatás | 165.675 EFt |
Belső ellenőri szolgáltatás | 37.000 EFt |
HR szolgáltatás | 116.000 EFt |
Kontrolling szolgáltatás | 133.000 EFt |
PR szolgáltatás | 55.000 EFt |
Marketing szolgáltatás | 93.000 EFt |
Egyéb üzleti szolgáltatás | 126.700 EFt |
Közvetített szolgáltatás | 190.450 EFt |
Áru értékesítése | 3.972 EFt |
2. Exportértékesítés nem volt.
3. Az értékesítés nettó árbevételéből 53.670 EFt a kapcsolt vállalkozásokkal (leányvállalatokkal) elszámolt összeg, az egyéb bevételből nem keletkezett ilyen összeg. A realizált árbevételből 151.963 EFt társult vállalkozástól származik, míg az egyéb bevételből nem keletkezett ilyen összeg.
4. Az igénybe vett szolgáltatások főbb tételei:
EFt-ban
Xxxxxx | Xxxxxx |
Jogi szolgáltatás | 24 939 |
Bérleti díj | 29 262 |
Karbantartási ktg. | 2 928 |
Könyvvizsgálat | 4 450 |
Informatikai szolgáltatás | 60 500 |
Marketing és humán tanácsadás | 84 373 |
Üzletviteli tanácsadás | 55 425 |
Könyvviteli szolgáltatás | 5 576 |
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
5. A társasági adó megállapításánál módosító tételek a következők:
EFt-ban
Jogcím | Növelő | Csökkentő |
Számviteli törvény szerinti értékcsökkenés | 21 421 | |
Adótörvény szerinti értékcsökkenés | 21 362 | |
Vállalkozási tevékenységgel nem összefüggő költség | 3 535 | |
Jogerős bírság | 3 | |
Kedvezményezett átalakulás miatti korrekció | 898 | |
Kapott osztalék | 1 210 313 | |
Behajthatatlan köv. nyilvántartott értékvesztése | 27 545 | |
Összesen | 25 857 | 1 259 220 |
Társaságunk 2019. január 1-től a csoportos adóalanyiságot választotta, csoportképviselő a Xxxxx Xxxxx Xxx. (csasz: 17100999-6-41)
Az adóalap módosító tételek alapján társasági adófizetési kötelezettség nem keletkezett mivel az adózás előtti eredmény meghaladja a jövedelem-minimum összegét. A tárgy évben keletkezett adójogilag továbbvihető negatív adóalap 209.589 EFt
IV. Tájékoztató kiegészítések
1. Ellenőrzésnél jelentős összegű hibák nem merültek fel.
2. Társaságunk környezetvédelmi célokat szolgáló eszközökkel nem rendelkezik.
3. A társaság által kibocsátott részvények: 9.519 db, azaz kilencezer-ötszáztizenkilenc darab, egyenként 3.000 Ft, azaz Háromezer forint névértékű, névre szóló törzsrészvény.
4. Könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy: Xxxx Xxxx, lakcím:0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xx 0. Regisztrációs száma: 192921
V. Cash flow kimutatás
A cash-flow kimutatást az 5. sz. melléklet tartalmazza.
Budapest, 2020. május 25.
Mellékletek:
1. sz. melléklet: A vagyoni helyzet értékelésének mutatói
2. sz. melléklet: Az eszközök és források összetételének változása
Xxxxxxxx Xxxxxx
vezérigazgató
3. sz. melléklet: Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozása
4. sz. melléklet: A saját tőke alakulása
5. sz. melléklet: Cash-flow kimutatás
6. sz. melléklet: Befektetések adatai (székhely és saját tőke állomány)
7. sz. mellékelt: Negatív adóalap bemutatása
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
STELIUS Befektető Zrt. Üzleti év: 2019.év 0.xx. melléklet
Mutatók
adatok E Ft-ban
Mutatószámok | Képzése | Előző időszak | Tárgyidőszak | Változás | ||
(E Ft) | (%) | (E Ft) | (%) | (%) | ||
Befektetett eszközök aránya | Befektetett eszközök Eszközök összesen | 20 299 951 26 863 601 | 75,57 | 18 448 125 27 808 936 | 66,34 | 87,79 |
Forgóeszközök aránya | Forgóeszközök+Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen | 6 563 650 26 863 601 | 24,43 | 9 360 811 27 808 936 | 33,66 | 137,77 |
Saját tőke aránya | Saját tőke Összes forrás | 23 827 562 26 863 601 | 88,70 | 22 640 765 27 808 936 | 81,42 | 91,79 |
Kötelezettségek aránya | Kötelezettségek Összes forrás | 2 302 517 26 863 601 | 8,57 | 4 376 969 27 808 936 | 15,74 | 183,63 |
Tőke multiplikátor | Eszközök összesen Saját tőke | 26 863 601 23 827 562 | 112,74 | 27 808 936 22 640 765 | 122,83 | 108,95 |
Tőke forgási sebessége | Nettó árbevétel Saját tőke | 443 519 23 827 562 | 1,86 | 920 827 22 640 765 | 4,07 | 218,50 |
Likviditási mutató I. (Current ratio) | Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek | 6 520 499 2 302 517 | 283,19 | 9 025 432 4 000 000 | 000,20 | 72,81 |
Likviditási mutató II. (Quick ratio - gyors ráta) | Forgóeszközök-készletek Rövid lejáratú kötelezettségek | 6 497 881 2 000 000 | 000,21 | 8 994 884 4 376 969 | 205,50 | 72,82 |
Likviditási mutató III. | Pénzeszközök+Értékpapírok Rövid lejáratú kötelezettségek | 2 129 169 2 302 517 | 92,47 | 105 815 4 376 969 | 2,42 | 2,61 |
Likviditási mutató IV. | Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek | 296 692 2 302 517 | 12,89 | 105 815 4 376 969 | 2,42 | 18,76 |
Saját tőke hatékonysága | Adózott eredmény Saját tőke | 3 444 608 23 827 562 | 14,46 | 1 023 774 22 640 765 | 4,52 | 31,28 |
Árbevétel arányos üzleti eredménye | Üzemi (üzleti) eredmény Nettó árbevétel | -297 606 443 519 | -67,10 | -154 146 920 827 | -16,74 | 24,95 |
Tőkearányos üzleti eredmény | Üzemi (üzleti) eredmény Saját tőke | -297 606 23 827 562 | -1,25 | -154 146 22 640 765 | -0,68 | 54,51 |
Eszközarányos üzleti eredmény | Üzemi (üzleti) eredmény Összes eszköz | -297 606 26 863 601 | -1,11 | -154 146 27 808 936 | -0,55 | 50,03 |
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
Mérleg összetétel 2.számú melléklet
ESZKÖZÖK | 2018.12.31 | Megoszlás | 2019.12.31 | Megoszlás | Bázis index |
A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK | 20 299 951 | 75,57 | 18 448 125 | 66,34 | 90,88 |
I. IMMATERIÁLIS JAVAK | 0 | 0,00 | 32 012 | 0,12 | |
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK | 6 154 | 0,02 | 67 825 | 0,24 | 1102,13 |
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK | 20 293 797 | 75,54 | 18 348 288 | 65,98 | 90,41 |
B. FORGÓESZKÖZÖK | 6 520 499 | 24,27 | 9 025 432 | 32,46 | 138,42 |
I. KÉSZLETEK | 22 618 | 0,08 | 30 548 | 0,11 | 135,06 |
II. KÖVETELÉSEK | 4 368 712 | 16,26 | 8 889 069 | 31,96 | 203,47 |
III. ÉRTÉKPAPÍROK | 1 832 477 | 6,82 | 0 | 0,00 | 0,00 |
IV. PÉNZESZKÖZÖK | 296 692 | 1,10 | 105 815 | 0,38 | 35,66 |
C. Aktív időbeli elhatárolások | 43 151 | 0,16 | 335 379 | 1,21 | 777,22 |
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN | 26 863 601 | 100,00 | 27 808 936 | 100,00 | 103,52 |
FORRÁSOK | 2018.12.31 | Megoszlás | 2019.12.31 | Megoszlás | Bázis index |
D. SAJÁT TŐKE | 23 827 562 | 88,70 | 22 640 765 | 81,42 | 95,02 |
I. Jegyzett tőke | 45 720 | 0,17 | 28 557 | 0,10 | 62,46 |
II. Jegyzett de még be nem fizetett tőke (–) | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | |
III. Tőketartalék | 143 325 | 0,53 | 143 325 | 0,52 | 100,00 |
IV. Eredménytartalék | 18 361 432 | 68,35 | 21 445 109 | 77,12 | 116,79 |
V. Lekötött tartalék | 1 832 477 | 6,82 | 0 | 0,00 | 0,00 |
VI. Értékelési tartalék | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | |
VII. Adózott eredmény | 3 444 608 | 12,82 | 1 023 774 | 3,68 | 29,72 |
E. CÉLTARTALÉKOK | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | |
F. KÖTELEZETTSÉGEK | 2 302 517 | 8,57 | 4 376 969 | 15,74 | 190,09 |
I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | |
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK | 0 | 0,00 | 0 | 0,00 | |
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK | 2 302 517 | 8,57 | 4 376 969 | 15,74 | 190,09 |
G. Passzív időbeli elhatárolások | 733 522 | 2,73 | 791 202 | 2,85 | 107,86 |
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN | 26 863 601 | 100,00 | 27 808 936 | 100,00 | 103,52 |
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
STELIUS Befektető Zrt. 3.sz.melléklet
Üzleti év: 2019.év
Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének, halmozott értékcsökkenésének és nettó értékének változása
adatok E Ft-ban
Megnevezés | Bruttó érték | Értékcsökkenés | Nettó érték | ||||||||||
Nyitó érték | Növeke- dés | Csökke- nés | Átsoro- lás | Záró | Nyitó érték | Növekedés | Csökke- nés | Átsoro- lás | Záró | ||||
Terv szerinti | Terven felüli | Kisértékű | |||||||||||
Alapítás-átszervezés aktivált értéke | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
Kisérleti fejlesztés aktivált értéke | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
Vagyoni értékű jogok | 26 999 | 37 674 | 64 673 | 26 999 | 5 662 | 32 661 | 32 012 | ||||||
Szellemi termék | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
Üzleti vagy cégérték | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
Immateriális javakra adott előlegek | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
Immateriális javak értékhelyesbítése | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
Kisértékű immateriális javak | 644 | 136 | 780 | 644 | 136 | 780 | 0 | ||||||
IMMATERIÁLIS JAVAK | 27 643 | 37 810 | 0 | 0 | 65 453 | 27 643 | 5 662 | 0 | 136 | 0 | 0 | 33 441 | 32 012 |
Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
Műszaki berendezések, gépek, járművek | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
Egyéb berendezések, felszerelések, járművek | 35 909 | 36 450 | 72 359 | 29 755 | 10 074 | 39 829 | 32 530 | ||||||
Tenyészállatok | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
Beruházások, felújítások | 125 793 | 90 498 | 35 295 | 0 | 35 295 | ||||||||
Beruházásokra adott előlegek | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
Tárgyi eszközök értékhelyesbítése | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
Kisértékű tárgyi eszközök | 1 265 | 5 549 | 6 814 | 1 265 | 5 549 | 6 814 | 0 | ||||||
TÁRGYI ESZKÖZÖK | 37 174 | 167 792 | 90 498 | 0 | 114 468 | 31 020 | 10 074 | 0 | 5 549 | 0 | 0 | 46 643 | 67 825 |
Mindösszesen: | 64 000 | 000 000 | 90 498 | 0 | 179 921 | 58 663 | 15 736 | 0 | 5 685 | 0 | 0 | 80 084 | 99 837 |
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
STELIUS Befektető Zrt. 0.xx. melléklet
Üzleti év: 2019.év
Saját tőke változása
adatok E Ft-ban
Megnevezés | Saját tőke | Jegyzet t tőke | Jegyzett , de be nem fiz. tőke | Tőke tartalék | Eredmény tartalék | Lekötött tartalék | Értékelési tartalék | Adózott eredmény |
Nyitóállomány az év elején | 23 827 562 | 45 720 | 143 325 | 18 361 432 | 1 832 477 | 3 444 608 | ||
A saját tőke elemeinek egymás közötti mozgása (+/-) | ||||||||
Előző évi eredmény átvezetése eredménytartalékba | 0 | 3 444 608 | -3 444 608 | |||||
Jegyzett tőke emelés eredménytartalékból vagy tőke tartalékból | 0 | |||||||
Átvezetés eredménytartalék és tőketartalék között | 0 | |||||||
Átvezetés eredménytartalék és lekötött tartalék között | 0 | 1 832 477 | -1 832 477 | |||||
Átvezetés tőketartalék és lekötött tartalék között | 0 | |||||||
Egyéb mozgások, osztalék felvétele | -300 000 | -300 000 | ||||||
Összesen | -300 000 | 0 | 0 | 0 | 4 977 085 | -1 832 477 | 0 | -3 444 608 |
A saját tőke változása | ||||||||
Jegyzett tőke emelés vagy csökkentés | -1 832 477 | -17 163 | -1 815 314 | |||||
Befizetés eredmény-, tőke-, vagy lekötött tartalékba | 0 | |||||||
Tőketartalék vagy eredménytartalék átadás pótbefizetés | -78 094 | -78 094 | ||||||
Tőketartalék vagy eredménytartalék átvétel pótbefizetés vissza | 0 | |||||||
Adózott eredmény | 1 023 774 | 1 023 774 | ||||||
0 | ||||||||
Összesen | -886 797 | -17 163 | 0 | 0 | -1 893 408 | 0 | 0 | 1 023 774 |
Záróállomány az év végén. | 22 640 765 | 28 557 | 0 | 143 325 | 21 445 109 | 0 | 0 | 1 023 774 |
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
0.xx. melléklet
CASH FLOW KIMUTATÁS | 2018.12.31 | 2019.12.31 |
ezer Ft | ezer Ft | |
I. SZOKÁSOS TEV.-BŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS | -3 359 629 | -1 321 024 |
01. + Adózás előtti eredmény ( kapott osztalékkal korrigálva) | -425 818 | -186 539 |
02. + Elszámolt amortizáció | 2 879 | 21 421 |
03. + Elszámolt értékvesztés és visszaírás | 98 624 | 0 |
04. + Céltartalék képzés és felhasználás különbözete | 0 | 0 |
05. – Befektetett eszközök értékesítésének eredménye | 0 | 0 |
06. + Szállítói kötelezettség változása | 1 013 | 27 450 |
07. + Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása | -593 283 | 2 047 002 |
08. + Passzív időbeli elhatárolások változása | -74 | 57 680 |
09. – Vevőkövetelés változása | -288 | -144 |
10. – Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása | -2 429 001 | -2 695 666 |
11. – Aktív időbeli elhatárolások változása | -13 681 | -292 228 |
12. – Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) | 0 | 0 |
13. – Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés | 0 | -000 000 |
II. BEFEKTETÉSI TEV.-BŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS | 4 256 545 | 3 042 251 |
14. – Befektetett eszközök beszerzése | 0 | -000 000 |
15. + Befektetett eszközök eladása, egyéb csökkenése | 386 119 | 1 947 042 |
16. + Kapott osztalék, részesedés | 3 870 426 | 1 210 313 |
III. PÉNZÜGYI MŰVELETEKBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS | -704 900 | -1 912 104 |
17. + Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele | 0 | 0 |
18. + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocs. bevétele | 0 | 0 |
19. + Hitel és kölcsön felvétele | 0 | 0 |
20. + H. lej. nyújtott kölcs. és elh.bankbetétek törl.e, megsz.e, beváltása | 0 | 0 |
21. + Véglegesen kapott pénzeszköz | 0 | 0 |
22. – Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) | -703 150 | -1 910 571 |
23. – Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése | 0 | 0 |
24. – Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése | 0 | 0 |
25. – Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek | -1 750 | -1 533 |
26. – Véglegesen átadott pénzeszköz | 0 | 0 |
27. + Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lej. köt. változása | 0 | 0 |
IV. PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA (I+II+III) | 192 016 | -190 877 |
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
STELIUS Befektető Zrt. 2019. december 31.
0.xx. melléklet
2019. december 31. Befektetések adatai * EFt-ban
Társaság neve | Székhely | Saját tőke | Jegyzett tőke | Jegyzett de be nem fiz. Tőke | Tőke- tartalék | Eredmény- tartalék | Lekötött tartalék | Értékelési tartalék | Adózott eredmény |
Arex fm Kft. | 1027 Budapest, Csalogány u. 23. | 46 347 | 20 000 | 69 555 | -43 208 | ||||
Bürohaus 2000 Kft. | 1027 Budapest, Csalogány u. 23-33. | 281 905 | 143 000 | -293 188 | 243 600 | 203 644 | -15 151 | ||
Csillag Home Kft. | 1027 Budapest, Csalogány u. 23. | 1 192 750 | 1 600 000 | 400 000 | -1 113 | -6 137 | |||
Charta srl. | Cluj-Napoca, str. Xxxxxxxxx Xxxx Xxxxx 17, Románia | 200 | 200 | ||||||
Erdélyi Híradó Editura s.r.l. (LEI) | Cluj-Napoca, str. Xxxxxxxxx Xxxx Klein 17, Románia | 4 218 065 | 4 510 100 | -1 061 998 | 13 376 | 661 523 | 95 064 | ||
MB Elit Hotel Service Kft. | 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxx xx 00. | 8 746 | 3 000 | 3 907 | 1 839 | ||||
Metal-Art Zrt. | 0000 Xxxxxxxx, Xxxxx xx 000. | 831 035 | 352 000 | 90 652 | 150 000 | 409 212 | -170 829 | ||
Metropolitan Enterprises Kft. | 1027 Budapest, Csalogány u. 23. | 1 323 064 | 1 050 000 | 220 164 | 46 325 | 6 575 | |||
NEOVEROM ZRt. | 1027 Budapest, Csalogány u. 23. | 1 270 051 | 1 002 220 | 242 | 314 000 | -46 411 | |||
Pro-Cash Zrt. | 1027 Budapest, Csalogány u. 23. | 11 458 964 | 5 505 000 | 1 942 856 | 4 011 108 | ||||
Svábhegyi Zrt. | 1027 Budapest, Csalogány u. 23. | 1 256 280 | 1 520 000 | -541 337 | 300 000 | -22 383 | |||
S104 Kft. | 1027 Budapest, Csalogány u. 23. | 1 201 681 | 50 000 | 274 857 | 37 040 | 803 553 | 36 231 | ||
Valid-Conto Kft. | 1027 Budapest, Csalogány u. 23. | 156 546 | 3 000 | 118 788 | 34 758 | ||||
Vegyépszer Hungária Zrt. | 0000 Xxxxxxxxxxxxxxxx, Xxxxxxx xxxx 00. | 1 497 160 | 935 000 | 918 943 | 290 732 | -647 515 | |||
Verticum-Bau Kft."v.a." | 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxx Xxxxx xx 000. | 4 403 | 3 000 | 8 178 | -6 550 | -225 | |||
VIREX Kft. | 1027 Budapest, Csalogány u. 23. | 217 676 | 3 000 | -48 330 | 263 006 | ||||
V-BER Kft. | 1027 Budapest, Csalogány u. 23. | 3 192 249 | 2 720 000 | -219 720 | 68 814 | 488 629 | 134 526 |
Leányvállalatok:
**
**
Társult vállalkozások:
Carpat Bau Kft. | 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxx xxxx 00. | 26 051 | 3 000 | 23 762 | -711 | ||||
Főtaxi Zrt. | 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxx xx 00. | 1 675 857 | 655 000 | 282 268 | 252 341 | 162 960 | 323 288 | ||
Land Trade Kft. | 1027 Budapest, Csalogány u. 23-33. | 117 599 | 90 000 | 36 298 | -8 699 | ||||
Leet Gaming Kft. | 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxx xxxx 00. | 9 296 | 10 000 | 43 000 | -7 245 | 7 000 | -43 459 | ||
Magyar Nyugat-Út Kft. | 0000 Xxxxxxxxxxxxxxxx, Xxxxxxx xxxx 00. | 2 985 | 3 000 | 800 | -15 776 | 15 350 | -389 | ||
MAHÍD Zrt. | 0000 Xxxxxxxxxxxxxxxx, Xxxxxxx xxxx 00. | 224 793 | 5 000 | 176 596 | 43 197 | ||||
Nemzetközi Vegyépszer Zrt. | 0000 Xxxxxxxxxxxxxxxx, Xxxxxxx xxxx 00. | 981 677 | 1 073 100 | -76 970 | -14 453 | ||||
Polar-Húsz Kft. | 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxx xxxx 00. | 15 948 | 3 000 | 17 934 | -5 078 | 92 | |||
Secinvest Zrt. | 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxx xxxx 00. | 222 509 | 73 100 | 231 795 | -90 342 | 7 956 | |||
TERRESTRE Kft. | 1027 Budapest, Csalogány u. 23. | 767 788 | 675 960 | 44 778 | 7 759 | 39 291 |
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások:
Arex fm srl. | 000000 Xxxxx Xxxxx xxx.Xxxxxxxxxx 0. Románia | 62 585 771 | 60 301 350 | 1 281 256 | 56 952 | 671 177 | 275 036 | ||
BÁV Zrt. | 1027 Budapest, Csalogány u. 23-33. | 10 278 580 | 2 200 000 | 1 647 764 | 6 173 274 | 135 000 | 122 542 | ||
Inforg Zrt. | 1027 Budapest, Csalogány u. 23. | 11 963 740 | 200 000 | 11 041 350 | 722 390 | ||||
Menedzser Mediátor Zrt. | 1027 Budapest, Csalogány u. 23. | 996 323 | 309 000 | 402 816 | 648 633 | -364 126 | |||
Paskál Park ZRt. | 1027 Budapest, Csalogány u. 23. | 45 968 | 5 000 | 45 588 | -4 620 | ||||
PERUN Zrt. | 1027 Budapest, Csalogány u. 23-33. | 271 667 | 50 000 | 55 088 | 80 000 | 86 579 |
**
*A Társaság 2019.évi adatait tartalmazza
** Az Arex fm srl., a Charta srl. és az Erdélyi Hirado srl. esetében a táblázat a vállalkozás adatait LEI-ben tartalmazza
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
1027 Budapest, Csalogány u. 23-33.
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
TOVÁBBVIHETŐ VESZTESÉG ANALITIKUS KIMUTATÁSA
Társaság neve: STELIUS Befektető Zrt.
0.xx.
melléklet ezer Ft-ban
ÉV | Adózás előtti eredmény | Adóalap | Tárgyévben keletkezett, adójogilag továbbvihető negatív adóalap | Felhasználás összege, a felhasználás éve szerint bontva | Felhasználás összesen | Továbbvihető összesen | Felhasználási korlát | Bevallásba beírt továbbvihető veszteség összege továbbvihető veszteség összege | |||||
2015. Év | 20... Év | 20... Év | 20... Év | ||||||||||
2010. év | - 1 888 156 | - | 1 283 870 | - | 1 283 870 | 11 240 | 11 240 | 1 272 630 | 2 025 | 1 283 870 | |||
2011. év | 6 828 | - | 306 068 | - | 306 068 | - | 306 068 | 2 025 | 306 068 | ||||
2012. év | 332 245 | - | 1 161 321 | - | 1 161 321 | - | 1 161 321 | 2 025 | 1 161 321 | ||||
2013. év | 34 782 | - | 109 357 | - | 109 357 | - | 109 357 | 2 025 | 109 357 | ||||
2014. év | 700 458 | - | 27 122 | - | 27 122 | - | 27 122 | 2 025 | 27 122 | ||||
2015. év | 6 576 | 6 576 | - | - | - | 2 020 | - 11 240 | ||||||
2016. év | 2 151 464 | - | 519 248 | - | 519 248 | - | 519 248 | 2 021 | 519 248 | ||||
2017.év | 4 045 854 | - | 200 545 | - | 200 545 | - | 200 545 | 2 022 | 200 545 | ||||
2018. év | 3 444 608 | - | 124 505 | - | 124 505 | - | 124 505 | 2 023 | 124 505 | ||||
2019. év | 1 023 774 | - | 209 589 | - | 209 589 | - | 209 589 | 2 024 | 209 589 | ||||
2020. év | - | - | - | 2 025 | |||||||||
ÖSSZESEN | - | 3 941 625 | 11 240 | - | - | - | 11 240 | 3 930 385 | 3 930 385 | ||||
Székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxx xxxx 0/X. I/6. Telefon: 000-0000
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
e-mail: xxxxxxxx@x-xxxxxx.xx
Könyvvizsgáló és Vagyonértékelő Kft.
FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS
A STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság részvényeseinek Vélemény
Elvégeztük a STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság, cégjegyzékszám 00-00-000000 ("a Társaság") 2019. évi éves beszámolójának könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2019. december 31-i fordulónapra készített mérlegből – melyben az eszközök és források egyező végösszege 27 808 936 E Ft, az adózott eredmény 1 023 774 E Ft nyereség -, és az ugyanezen időponttal végződő üzleti évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika jelentős elemeinek összefoglalását is tartalmazó kiegészítő mellékletből áll.
Véleményünk szerint a mellékelt éves beszámoló megbízható és valós képet ad a Társaság 2019. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő üzleti évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a Magyarországon hatályos, a számvitelről szóló 2000. évi C. törvénnyel összhangban (a továbbiakban: „számviteli törvény”).
A vélemény alapja
Könyvvizsgálatunkat a Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon hatályos – törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. Ezen standardok értelmében fennálló felelősségünk bővebb leírását jelentésünk „A könyvvizsgáló éves beszámoló könyvvizsgálatáért való felelőssége” szakasza tartalmazza.
Függetlenek vagyunk a társaságtól a vonatkozó, Magyarországon hatályos jogszabályokban és a Magyar Könyvvizsgálói Kamara „ A könyvvizsgálói hivatás magatartási (etikai) szabályairól és a fegyelmi eljárásról szóló szabályzata”-ban, valamint az ezekben nem rendezett kérdések tekintetében a Nemzetközi Etikai Standardok Testülete által kiadott „Könyvvizsgálók Etikai Kódexe”-ben (az IESBA Kódex-ben) foglaltak szerint, és megfelelünk az ugyanezen normákban szereplő további etikai előírásoknak is.
Meggyőződésünk, hogy az általunk megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt véleményünkhöz.
Egyéb információk: Az üzleti jelentés
Az egyéb információk a STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság 2019. évi üzleti jelentéséből állnak. A vezetés felelős az üzleti jelentésnek a számviteli törvény, illetve egyéb más jogszabály vonatkozó előírásaival összhangban történő elkészítéséért. A független könyvvizsgálói jelentésünk „Vélemény” szakaszában az éves beszámolóra adott véleményünk nem vonatkozik az üzleti jelentésre.
Az éves beszámoló általunk végzett könyvvizsgálatával kapcsolatban a mi felelősségünk az üzleti jelentés átolvasása és ennek során annak mérlegelése, hogy az üzleti jelentés lényegesen ellentmond-e az éves beszámolónak vagy a könyvvizsgálat során szerzett ismereteinknek, vagy egyébként úgy tűnik-e, hogy az lényeges hibás állítást tartalmaz. Ha az elvégzett munkánk alapján arra a következtetésre jutunk, hogy az egyéb információk lényeges hibás állítást tartalmaznak, kötelességünk erről és a hibás állítás jellegéről jelentést tenni.
A számviteli törvény alapján a mi felelősségünk továbbá annak megítélése, hogy az üzleti jelentés a számviteli törvény, illetve egyéb más jogszabály vonatkozó előírásaival összhangban van-e, és erről, valamint az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjáról vélemény nyilvánítása.
Székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxx xxxx 0/X. I/6. Telefon: 000-0000
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
e-mail: xxxxxxxx@x-xxxxxx.xx
Könyvvizsgáló és Vagyonértékelő Kft.
Véleményünk szerint a STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság 2019. évi üzleti jelentése minden lényeges vonatkozásban összhangban van a STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság 2019. évi éves beszámolójával és a számviteli törvény vonatkozó előírásaival. Mivel egyéb más jogszabály a Társaság számára nem ír elő további követelményeket az üzleti jelentésre, ezért e tekintetben nem mondunk véleményt.
Az üzleti jelentésben más jellegű lényeges ellentmondás vagy lényeges hibás állítás sem jutott a tudomásunkra, így e tekintetben nincs jelentenivalónk.
A vezetés és az irányítással megbízott személyek felelőssége az éves beszámolóért
A vezetés felelős az éves beszámolónak a számviteli törvénnyel összhangban történő és a valós bemutatás követelményének megfelelő elkészítéséért, valamint az olyan belső kontrollért, amelyet a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állítástól mentes éves beszámoló elkészítése.
Az éves beszámoló elkészítése során a vezetés felelős azért, hogy felmérje a Társaságnak a vállalkozás folytatására való képességét és az adott helyzetnek megfelelően közzétegye a vállalkozás folytatásával kapcsolatos információkat, valamint a vezetés felel a vállalkozás folytatásának elvén alapuló éves beszámoló összeállításáért. A vezetésnek a vállalkozás folytatásának elvéből kell kiindulnia, ha ennek az elvnek az érvényesülését eltérő rendelkezés nem akadályozza, illetve a vállalkozási tevékenység folytatásának ellentmondó tényező, körülmény nem áll fenn.
Az irányítással megbízott személyek felelősek a Társaság pénzügyi beszámolási folyamatának felügyeletéért.
A könyvvizsgáló éves beszámoló könyvvizsgálatáért való felelőssége
A könyvvizsgálat során célunk kellő bizonyosságot szerezni arról, hogy az éves beszámoló egésze nem tartalmaz akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állítást, valamint az, hogy ennek alapján a véleményünket tartalmazó független könyvvizsgálói jelentést bocsássunk ki. A kellő bizonyosság magas fokú bizonyosság, de nem garancia arra, hogy a Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban elvégzett könyvvizsgálat mindig feltárja az egyébként létező lényeges hibás állítást. A hibás állítások eredhetnek csalásból vagy hibából, és lényegesnek minősülnek, ha ésszerű lehet az a várakozás, hogy ezek önmagukban vagy együttesen befolyásolhatják a felhasználók adott éves beszámoló alapján meghozott gazdasági döntéseit.
A Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok szerinti könyvvizsgálat egésze során szakmai megítélést alkalmazunk, és szakmai szkepticizmust tartunk fenn.
Továbbá:
- Azonosítjuk és felmérjük az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításainak a kockázatait, kialakítjuk és végrehajtjuk az ezen kockázatok kezelésére alkalmas könyvvizsgálati eljárásokat, valamint elegendő és megfelelő könyvvizsgálati bizonyítékot szerzünk a véleményünk megalapozásához. A csalásból eredő lényeges hibás állítás fel nem tárásának a kockázata nagyobb, mint a hibából eredőé, mivel a csalás magában foglalhat összejátszást, hamisítást, szándékos kihagyásokat, téves nyilatkozatokat, vagy a belső kontroll felülírását.
- Megismerjük a könyvvizsgálat szempontjából releváns belső kontrollt annak érdekében, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzünk meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a Társaság belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt nyilvánítsunk.
- Értékeljük a vezetés által alkalmazott számviteli politika megfelelőségét és a vezetés által készített
Székhely: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxx xxxx 0/X. I/6. Telefon: 000-0000
Cégjegyzékszám: 00-00-000000
e-mail: xxxxxxxx@x-xxxxxx.xx
Könyvvizsgáló és Vagyonértékelő Kft.
számviteli becslések és kapcsolódó közzétételek ésszerűségét.
- Következtetést vonunk le arról, hogy helyénvaló-e a vezetés részéről a vállalkozás folytatásának elvén alapuló éves beszámoló összeállítása, valamint a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték alapján arról, hogy fennáll-e lényeges bizonytalanság olyan eseményekkel vagy feltételekkel kapcsolatban, amelyek jelentős kétséget vethetnek fel a Társaság vállalkozás folytatására való képességét illetően. Amennyiben azt a következtetést vonjuk le, hogy lényeges bizonytalanság áll fenn, független könyvvizsgálói jelentésünkben fel kell hívnunk a figyelmet az éves beszámolóban lévő kapcsolódó közzétételekre, vagy ha a közzétételek e tekintetben nem megfelelőek, minősítenünk kell véleményünket. Következtetéseink a független könyvvizsgálói jelentésünk dátumáig megszerzett könyvvizsgálati bizonyítékon alapulnak. Jövőbeli események vagy feltételek azonban okozhatják azt, hogy a Társaság nem tudja a vállalkozást folytatni.
- Értékeljük az éves beszámoló átfogó bemutatását, felépítését és tartalmát, beleértve a kiegészítő mellékletben tett közzétételeket, valamint értékeljük azt is, hogy az éves beszámolóban teljesül-e az alapul szolgáló ügyletek és események valós bemutatása.
- Az irányítással megbízott személyek tudomására hozzuk - egyéb kérdések mellett - a könyvvizsgálat tervezett hatókörét és ütemezését, a könyvvizsgálat jelentős megállapításait, beleértve a Társaság által alkalmazott belső kontrollnak a könyvvizsgálatunk során általunk azonosított jelentős hiányosságait is, ha voltak ilyenek.
Budapest, 2020. május 25.
Xxxxxxxxxxx Xxxxxxx Xxxxx ügyvezető
SALDO Könyvvizsgáló és Vagyonértékelő Kft.
0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxx x.0/x.
Csizmadiáné Xxxxxxx Xxxxx könyvvizsgáló
0000 Xxxxxxxx, Xxxxxx xxx 0-0.B
Kamarai tagsági szám 000293 Kamarai nyilvántartásba vétel száma 003107
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
(Nyilvántartási szám: 00-00-000000, Adószám: 12045266-4-41)
2019. január 01. - 2019. december 31.
időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró
Xxxxxxxxx (konszolidált) éves beszámoló
Készült: 2020. november 19. (11:17:01)
A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal.
i
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2030. július 06.
Közzétevő cég adatai:
STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság
Nyilvántartási szám: 00-00-000000 Adószám: 12045266-4-41 KSH szám: 12045266-6420-114-01
Székhely: Magyarország, 1027 Budapest Csalogány u. 23-33.
Első létesítő okirat kelte: 1995. április 30.
A vonatkozó időszak: 2019. január 01. - 2019. december 31.
A beadvány a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján került összeállításra.
Benyújtás oka: Általános üzleti évet záró
Beszámoló típusa: Xxxxxxxxx (konszolidált) éves beszámoló
Könyvvezetés módja: kettős könyvvitelt vezető A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: Igen
Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok)
Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Beadvány részei
■ mérleg (Sztv. szerinti, "A" változat; szövege: magyar)
■ eredménykimutatás (Összköltség eljárással; szövege: magyar)
■ kiegészítő melléklet (szövege: magyar)
■ adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat (határozat száma: 3/2020. (2020.07.06.); szövege: magyar)
■ független könyvvizsgálói jelentés (Hitelesítő záradék (minősítés nélküli könyvvizsgálói vélemény).; szövege: magyar)
Könyvelő Könyvvizsgáló
RENTA Számviteli Szolgáltató és Tanácsadó Korlátolt Felelősségű Társaság
Nyilvánt. szám: 00-00-000000
Adószám: 10248937-2-41
Székhely: Magyarország, 0000 Xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxx 00.
Xxxx Xxxx Xxxxxxxx
Regisztrációs száma: 192921
Pethő & Társa Könyvszakértői Iroda Korlátolt Felelősségű Társaság
Nyilvánt. szám: 00-00-000000
Adószám: 10652756-2-43
Székhely: Xxxxxxxxxxxx, 0000 Xxxxxxxx Xxxxxx xxxx 0.
Xx. Xxxxx Xxxxxx
Regisztrációs száma: 004056
Beküldő
RENTA Számviteli Szolgáltató és Tanácsadó Korlátolt Felelősségű Társaság
Nyilvánt. szám: 00-00-000000
Adószám: 10248937-2-41
Székhely: Magyarország, 0000 Xxxxxxxx Xxxxxxxxx xxxx 00.
Nyilvánosságra hozatallal kapcsolatos egyéb információk
A vállalkozó, illetve az anyavállalat székhelyén minden érdekelt részére a beadvány megtekinthetősége biztosításra kerül, továbbá arról minden érdekelt teljes vagy részleges másolatot készíthet.
Xxxx Xxxx Xxxxxxxx
A számvitelről szóló 2000. évi C. törvényben meghatározott nagyságot jelző mutatóérték
Tárgyévi üzleti évben
Tárgyévet megelőző üzleti évben
Tárgyévet két évvel megelőző üzleti évben
Üzleti évben átlagosan foglalkoztatottak száma 35 19 9
Készült: 2020. november 19. (11:17:01)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2030. július 06.
Aláírásra önállóan jogosult:
Elfogadás időpontja: 2020. július 06.
A beszámoló a vonatkozó jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően került összeállításra, továbbá az a gazdálkodó vagyonáról, annak összetételéről (eszközeiről és forrásairól), valamint pénzügyi és jövedelmi helyzetéről, illetve tevékenysége eredményéről megbízható és valós összképet ad.
Xxxxxxxx Xxxxxx
Készült: 2020. november 19. (11:17:01)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2030. július 06.
A cég elnevezése: STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság Pénznem: HUF
Nyilvántartási száma: 00-00-000000 Pénzegység: ezer
Adószáma: 12045266-4-41
2019. január 01. - 2019. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Xxxxxxxxx (konszolidált) éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal
Sorszám | Tételsor elnevezése | Előző üzleti év adatai * | Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** | Tárgyévi adatok |
001. | Eszközök (aktívák) | |||
002. | A. Befektetett eszközök | 27 769 872 | 22 772 920 | |
003. | I. Immateriális javak | 204 367 | 503 016 | |
004. | 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke | 0 | 0 | |
005. | 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke | 0 | 0 | |
006. | 3. Vagyoni értékű jogok | 156 914 | 185 436 | |
007. | 4. Szellemi termékek | 5 289 | 12 827 | |
008. | 5. Üzleti vagy cégérték | 0 | 0 | |
009. | 6. Immateriális javakra adott előlegek | 42 164 | 304 753 | |
010. | 7. Immateriális javak értékhelyesbítése | 0 | 0 | |
011. | II. Tárgyi eszközök | 14 456 013 | 11 724 806 | |
012. | 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok | 9 794 207 | 8 959 924 | |
013. | 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek | 156 631 | 200 714 | |
014. | 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek | 533 452 | 504 425 | |
015. | 4. Tenyészállatok | 0 | 0 | |
016. | 5. Beruházások, felújítások | 28 044 | 153 463 | |
017. | 6. Beruházásokra adott előlegek | 352 201 | 0 | |
018. | 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése | 3 591 478 | 1 906 280 | |
019. | III. Befektetett pénzügyi eszközök | 13 109 492 | 10 545 098 | |
020. | 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban | 8 903 341 | 7 435 728 | |
021. | 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban | 0 | 0 | |
022. | 3. Tartós jelentős tulajdoni részesedés | 2 330 166 | 135 922 | |
023. | 4. Tartósan adott kölcsön jelentős tulajdoni részesedési viszonyban álló vállalkozásban | 0 | 0 | |
024. | 5. Egyéb tartós részesedés | 209 434 | 800 341 | |
025. | 6. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban | 0 | 0 | |
026. | 7. Egyéb tartósan adott kölcsön | 3 109 | 5 331 | |
027. | 8. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír | 0 | 0 | |
028. | 9. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése | 0 | 0 | |
029. | 10. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete | 0 | 0 | |
030. | 11. Tőkekonszolidációs különbözet | 1 663 442 | 2 167 776 | |
031. | a. Leányvállalatokból | 1 640 685 | 2 167 776 | |
032. | b. Társult vállalkozásokból | 22 757 | 0 | |
033. | B. Forgóeszközök | 34 156 754 | 31 422 709 | |
* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok)
** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem
Készült: 2020. november 19. (11:17:01)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2030. július 06.
A cég elnevezése: STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság Pénznem: HUF
Nyilvántartási száma: 00-00-000000 Pénzegység: ezer
Adószáma: 12045266-4-41
2019. január 01. - 2019. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Xxxxxxxxx (konszolidált) éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal
Sorszám | Tételsor elnevezése | Előző üzleti év adatai * | Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** | Tárgyévi adatok |
034. | I. Készletek | 3 193 124 | 3 423 636 | |
035. | 1. Anyagok | 12 680 | 3 241 | |
036. | 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek | 11 420 | 7 361 | |
037. | 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok | 0 | 0 | |
038. | 4. Késztermékek | 16 303 | 5 015 | |
039. | 5. Áruk | 3 143 423 | 3 383 993 | |
040. | 6. Készletekre adott előlegek | 9 298 | 24 026 | |
041. | II. Követelések | 16 174 700 | 17 177 765 | |
042. | 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) | 472 524 | 497 756 | |
043. | 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben | 900 836 | 1 132 883 | |
044. | 3. Követelések jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben | 240 676 | 1 105 | |
045. | 4. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben | 0 | 19 328 | |
046. | 5. Váltókövetelések | 0 | 0 | |
047. | 6. Egyéb követelések | 14 506 310 | 15 500 878 | |
048. | 7. Követelések értékelési különbözete | 0 | 0 | |
049. | 8. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete | 0 | 0 | |
050. | 9. Konszolidációból adódó (számított) társasági adókövetelés | 54 354 | 25 815 | |
051. | III. Értékpapírok | 3 607 336 | 1 295 478 | |
052. | 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban | 0 | 0 | |
053. | 2. Jelentős tulajdoni részesedés | 0 | 0 | |
054. | 3. Egyéb részesedés | 0 | 0 | |
055. | 4. Saját részvények, saját üzletrészek | 2 118 209 | 425 732 | |
056. | 5. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok | 1 489 127 | 869 746 | |
057. | 6. Értékpapírok értékelési különbözete | 0 | 0 | |
058. | IV. Pénzeszközök | 11 181 594 | 9 525 830 | |
059. | 1. Pénztár, csekkek | 408 584 | 479 624 | |
060. | 2. Bankbetétek | 10 773 010 | 9 046 206 | |
061. | C. Aktív időbeli elhatárolások | 272 204 | 332 900 | |
062. | 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása | 235 682 | 291 787 | |
063. | 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása | 35 365 | 40 220 | |
064. | 3. Halasztott ráfordítások | 1 157 | 893 | |
065. | Eszközök (aktívák) összesen | 62 198 830 | 54 528 529 | |
066. | Források (passzívák) | |||
* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok)
** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem
Készült: 2020. november 19. (11:17:01)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2030. július 06.
A cég elnevezése: STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság Pénznem: HUF
Nyilvántartási száma: 00-00-000000 Pénzegység: ezer
Adószáma: 12045266-4-41
2019. január 01. - 2019. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Xxxxxxxxx (konszolidált) éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal
Sorszám | Tételsor elnevezése | Előző üzleti év adatai * | Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** | Tárgyévi adatok |
067. | D. Saját tőke | 36 050 294 | 25 386 891 | |
068. | I. Jegyzett tőke | 45 720 | 28 557 | |
069. | Ebből: ─ Visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken | 17 163 | 0 | |
070. | II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke | 0 | 0 | |
071. | III. Tőketartalék | 83 490 | 83 490 | |
072. | IV. Eredménytartalék | 20 349 959 | 16 025 804 | |
073. | V. Lekötött tartalék | 2 735 523 | 2 413 674 | |
074. | VI. Értékelési tartalék | 3 591 478 | 1 906 280 | |
075. | 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka | 3 591 478 | 1 906 280 | |
076. | 2. Valós értékelés értékelési tartaléka | 0 | 0 | |
077. | VII. Korrigált adózott eredmény | 312 089 | 306 493 | |
078. | VIII. Leányvállalati sajáttőke-változás | -380 488 | 1 348 581 | |
079. | IX. Konszolidáció miatti változások | 0 | 0 | |
080. | 1. Adósságkonszolidálás különbözetéből | 0 | 0 | |
081. | 2. Közbenső eredmény különbözetéből | 0 | 0 | |
082. | X. Külső tagok (más tulajdonosok) részesedése | 9 312 523 | 3 274 012 | |
083. | E. Céltartalékok | 564 987 | 625 214 | |
084. | 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre | 345 794 | 396 281 | |
085. | 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre | 0 | 0 | |
086. | 3. Egyéb céltartalék | 219 193 | 228 933 | |
087. | F. Kötelezettségek | 24 464 775 | 27 440 905 | |
088. | I. Hátrasorolt kötelezettségek | 11 692 314 | 13 516 903 | |
089. | 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben | 0 | 0 | |
090. | 2. Hátrasorolt kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben | 0 | 0 | |
091. | 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben | 0 | 0 | |
092. | 4. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben | 0 | 0 | |
093. | 5. Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból | 11 692 314 | 13 516 903 | |
094. | II. Hosszú lejáratú kötelezettségek | 1 140 033 | 426 465 | |
095. | 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök | 875 000 | 375 000 | |
096. | 2. Átváltoztatható és átváltozó kötvények | 0 | 0 | |
097. | 3. Tartozások kötvénykibocsátásból | 0 | 0 | |
098. | 4. Beruházási és fejlesztési hitelek | 0 | 0 | |
099. | 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek | 0 | 0 |
* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok)
** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem
Készült: 2020. november 19. (11:17:01)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2030. július 06.
A cég elnevezése: STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság Pénznem: HUF
Nyilvántartási száma: 00-00-000000 Pénzegység: ezer
Adószáma: 12045266-4-41
2019. január 01. - 2019. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Xxxxxxxxx (konszolidált) éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal
Sorszám | Tételsor elnevezése | Előző üzleti év adatai * | Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** | Tárgyévi adatok |
100. | 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben | 0 | 483 | |
101. | 7. Tartós kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben | 200 973 | 0 | |
102. | 8. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben | 0 | 0 | |
103. | 9. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek | 64 060 | 50 982 | |
104. | III. Rövid lejáratú kötelezettségek | 11 632 428 | 13 497 537 | |
105. | 1. Rövid lejáratú kölcsönök | 125 000 | 730 000 | |
106. | Ebből: ─ Az átváltoztatható és átváltozó kötvények | 0 | 0 | |
107. | 2. Rövid lejáratú hitelek | 0 | 0 | |
108. | 3. Vevőktől kapott előlegek | 147 379 | 270 060 | |
109. | 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) | 447 087 | 763 241 | |
110. | 5. Váltótartozások | 0 | 0 | |
111. | 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben | 1 307 862 | 2 571 075 | |
112. | 7. Rövid lejáratú kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben | 895 | 0 | |
113. | 8. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben | 1 669 024 | 0 | |
114. | 9. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek | 7 935 181 | 9 163 161 | |
115. | 10. Kötelezettségek értékelési különbözete | 0 | 0 | |
116. | 11. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete | 0 | 0 | |
117. | 12. Konszolidációból adódó (számított) társasági adókötelezettség | 0 | 0 | |
118. | G. Passzív időbeli elhatárolások | 1 118 774 | 1 075 519 | |
119. | 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása | 27 712 | 29 205 | |
120. | 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása | 351 256 | 308 768 | |
121. | 3. Halasztott bevételek | 739 806 | 737 546 | |
122. | Források (passzívák) összesen | 62 198 830 | 54 528 529 |
* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok)
** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem
Készült: 2020. november 19. (11:17:01)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2030. július 06.
A cég elnevezése: STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság Pénznem: HUF
Nyilvántartási száma: 00-00-000000 Pénzegység: ezer
Adószáma: 12045266-4-41
2019. január 01. - 2019. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Xxxxxxxxx (konszolidált) éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Összköltség eljárással
Sorszám | Tételsor elnevezése | Előző üzleti év adatai * | Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** | Tárgyévi adatok |
001. | 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele | 5 783 641 | 5 963 813 | |
002. | 02. Exportértékesítés nettó árbevétele | 3 150 155 | 3 079 485 | |
003. | I. Értékesítés nettó árbevétele | 8 933 796 | 9 043 298 | |
004. | 03. Saját termelésű készletek állományváltozása | -109 152 | -15 347 | |
005. | 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke | 18 994 | 0 | |
006. | II. Aktivált saját teljesítmények értéke | -90 158 | -15 347 | |
007. | III. Egyéb bevételek | 1 222 074 | 6 870 374 | |
008. | Ebből: ─ Visszaírt értékvesztés | 21 399 | 38 881 | |
009. | III/A. Adósságkonszolidálás miatt keletkező - eredményt növelő - konszolidációs különbözet | 0 | 0 | |
010. | 05. Anyagköltség | 432 176 | 390 901 | |
011. | 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke | 1 878 215 | 2 613 523 | |
012. | 07. Egyéb szolgáltatások értéke | 434 970 | 416 285 | |
013. | 08. Eladott áruk beszerzési értéke | 5 528 057 | 5 052 831 | |
014. | 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke | 401 753 | 395 462 | |
015. | IV. Anyagjellegű ráfordítások | 8 675 171 | 8 869 002 | |
016. | 10. Bérköltség | 2 329 771 | 2 552 025 | |
017. | 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések | 264 925 | 228 743 | |
018. | 12. Bérjárulékok | 540 812 | 538 884 | |
019. | V. Személyi jellegű ráfordítások | 3 135 508 | 3 319 652 | |
020. | VI. Értékcsökkenési leírás | 1 103 505 | 1 147 522 | |
021. | VII. Egyéb ráfordítások | 2 746 733 | 8 740 967 | |
022. | Ebből: ─ Értékvesztés | 135 116 | 304 173 | |
023. | VII/A. Adósságkonszolidálás miatt keletkező - eredményt csökkentő - konszolidációs különbözet | 0 | 0 | |
024. | A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye | -5 595 205 | -6 178 818 | |
025. | 13/a. Kapott osztalékok társult vállalkozástól | 147 623 | 155 204 | |
026. | 13/b. Kapott osztalékok egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól | 673 972 | 572 801 | |
027. | 14. Részesedésekből származó bevételek, árfolyamnyereségek | 63 106 | 100 194 | |
028. | Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott | 43 160 | 87 186 | |
029. | 15. Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó bevételek, árfolyamnyereségek | 0 | 15 609 | |
030. | Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott | 0 | 15 609 | |
031. | 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek | 5 410 372 | 5 617 450 | |
032. | Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozástól kapott | 0 | 0 |
* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok)
** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem
Készült: 2020. november 19. (11:17:01)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2030. július 06.
A cég elnevezése: STELIUS Befektető Zártkörűen Működő Részvénytársaság Pénznem: HUF
Nyilvántartási száma: 00-00-000000 Pénzegység: ezer
Adószáma: 12045266-4-41
2019. január 01. - 2019. december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Xxxxxxxxx (konszolidált) éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Összköltség eljárással
Sorszám | Tételsor elnevezése | Előző üzleti év adatai * | Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** | Tárgyévi adatok |
033. | 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei | 565 789 | 226 876 | |
034. | Ebből: ─ Értékelési különbözet | 0 | 0 | |
035. | VIII. Pénzügyi műveletek bevételei | 6 860 862 | 6 688 134 | |
036. | 18. Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek | 90 | 355 867 | |
037. | Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott | 0 | 0 | |
038. | 19. Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó ráfordítások, árfolyamveszteségek | 0 | 0 | |
039. | Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott | 0 | 0 | |
040. | 20. Fizetendő (fizetett) kamatok és kamatjellegű ráfordítások | 113 762 | 95 087 | |
041. | Ebből: ─ Kapcsolt vállalkozásnak adott | 0 | 0 | |
042. | 21. Részesedések, értékpapírok, tartósan adott kölcsönök, bankbetétek értékvesztése | 227 257 | -276 650 | |
043. | 22. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai | 246 814 | 204 205 | |
044. | Ebből: ─ Értékelési különbözet | 54 354 | 0 | |
045. | IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai | 587 923 | 378 509 | |
046. | B. Pénzügyi műveletek eredménye | 6 272 939 | 6 309 625 | |
047. | C. Adózás előtti eredmény | 677 734 | 130 807 | |
048. | X. Adófizetési kötelezettség | 54 354 | 25 815 | |
049. | X/A. Konszolidálásból adódó (számított) társasági adókülönbözet | 54 354 | 25 815 | |
050. | D. Adózott eredmény | 677 734 | 130 807 | |
051. | E. Leányvállalatok adózott eredményéből külső tagok (más tulajdonosok) részesedése | 365 645 | -175 686 | |
052. | F. Korrigált adózott eredmény | 312 089 | 306 493 |
* Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. (közzétett beszámolóból átemelt, nem módosított adatok)
** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem
Készült: 2020. november 19. (11:17:01)
A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény 18. § (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: 2030. július 06.
STELIUS BEFEKTETŐ ZRT.
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
a 2019.12.31-i fordulónappal elkészített konszolidált éves beszámolóhoz
I. Általános rész
1.) A vállalkozás (anyavállalat) bemutatása
Vállalkozás megnevezése: STELIUS BEFEKTETŐ ZRT
Székhelye: 1027 Budapest, Csalogány u. 23-27.
KSH száma: 12045266 6420 114 01
Alapítói vagyon: 43.620.000,- Ft
Jelenlegi jegyzett tőke: 28.557.000,- Ft
Tulajdonosok: magánszemély és társaság
Tevékenységi kör: - vagyonkezelés
- saját tulajdonú ingatlan adásvétele
- üzletvezetés
- PR. kommunikáció
- üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás
- immateriális javak kölcsönzése
- ingatlan ügynöki tevékenység