CASH-FLOW KIMUTATÁS. Az alábbi tételek a cash-flow kimutatáson belül a működési tevékenységek között jelennek meg: ▪ a lízingkötelezettség kamatrészének készpénzes fizetése, a Társaság számviteli politikájának megfelelően, amely szerint a kamatkifizetések a működési cash-flow részeként kerülnek kimutatásra; ▪ a lízingkötelezettségbe nem tartozó változó lízingdíj kifizetések. A lízingkötelezettség tőke részének kifizetései a cash-flow kimutatáson belül a pénzügyi tevékenységek között jelennek meg. Az Eredményre és egyéb átfogó jövedelemre vonatkozó kimutatásában, az operatív lízingből származó bevétel nem szerepel az egyéb bevételektől elkülönítve. Csak egy, "Bevétel" sor szerepel a kimutatásban. Az operatív lízing bevételek sortétel a Megjegyzésekben “Egyéb források” néven szerepel (lásd 18.3.1 megjegyzést). A Magyar Telekom lízingbeadóként, az operatív lízing tárgyát képező eszközöket a mérlegben történő kimutatás során a mögöttes eszköz jellege alapján szerepelteti. A Társaságnál, az eszközök fizikailag elkülönülő részei, amelyek mögöttes eszközként azonosítottak (lízingek), nem a teljes eszköztől elkülönítve szerepelnek a mérlegben.
CASH-FLOW KIMUTATÁS. A cash flow kimutatás a pénzügyi kimutatások felhasználóinak nyújt hasznos információt a Társaság pénzeszköz és pénzegyenértékes generáló képességére, és a képződött cash flow felhasználására vonatkozóan. A cash-flow kimutatás elkészítéséhez a pénzeszközök és pénzegyenértékesek a következőkből állnak: készpénz, látra szóló bankbetétek, egyes kincstárjegyek és államkötvények, illetve az MNB-nél elhelyezett betétek, kivéve a vásárláskor három hónapnál hosszabb lejáratúakat.
CASH-FLOW KIMUTATÁS millió Ft Megjegyzés 2018 2019
CASH-FLOW KIMUTATÁS millió Ft Megjegyzés 2017 2018 Üzleti tevékenységből származó cash-flow Adózott eredmény............................................................................................................. 41 857 37 666 Értékcsökkenési leírás................................................................................................. 87 847 93 831 Nyereségadó.................................................................................................................... 13 144 10 869 Nettó pénzügyi eredmény .......................................................................................... 10 239 13 251 Részesedés társult és közös vezetésű vállalatok eredményéből -97 -519 Forgóeszközök változása .......................................................................................... -20 239 -20 795 Céltartalékok változása .............................................................................................. -1 405 1 454 Kötelezettségek változása (forgótőke típusú)..................................................... 20 632 29 134 Fizetett nyereségadó ................................................................................................... -7 821 -9 218 Kapott osztalék .............................................................................................................. 7 753 4 066 Fizetett kamat és egyéb pénzügyi díjak ............................................................... -19 492 -18 441 Xxxxxx xxxxx ................................................................................................................. 549 337 Egyéb pénzmozgással nem járó tételek .............................................................. -1 675 -6 528 Üzleti tevékenységből származó nettó cash-flow .......................... 131 292 135 107 Befektetési tevékenységből származó cash-flow Tárgyi eszközök és immateriális javak beszerzése ............................................ 28 -75 097 -74 882 Akvizíciókért fizetett összegek................................................................................... 29 -1 789 - Egyéb pénzügyi eszközök eladása .......................................................................... 5 639 6 946 Egyéb pénzügyi eszközök beszerzése.................................................................... -3 984 -2 150 Leányvállalatok és egyéb befektetések értékesítéséből származó bevétel 26 35 924 - Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítéséből származó bevétel 2 288 10 053 Befektetési tevék...
CASH-FLOW KIMUTATÁS. 2020. 2021. (millió Ft) Megjegyzés december 31-ével végződő évben Üzleti tevékenységből származó cash-flow Üzleti tevékenységből származó nettó cash-flow ......................................... 158 675 171 885 Befektetési tevékenységből származó cash-flow Befektetési tevékenységre fordított nettó cash-flow................................... -133 444 -78 636 Pénzügyi tevékenységből származó cash-flow Pénzeszközök az időszak végén ...................................................................... 738 945