Common use of Balansräkning Clause in Contracts

Balansräkning. 1 oktober 2017 – 31 mars 2018 jämfört med 1 oktober 2016 – 31 mars 2017 D&Companys anläggningstillgångar består främst av immateriella anläggningstillgångar i form av varumärket Tiger of Sweden som per den 30 september 2017 uppgick till 0,9 MSEK, jämfört med 1,1 MSEK per den 31 mars 2017. Förändringen av immateriella anläggningstillgångar består i avskrivningar enligt plan. Övriga anläggningstillgångar utgörs av materiella anläggningstillgångar i form av inventarier, verktyg och installationer, vilka uppgick till 0,3 MSEK per den 31 mars 2018 och till 0,5 MSEK per den 31 mars 2017. D&Companys omsättningstillgångar uppgick till 21,5 MSEK per den 31 mars 2018, jämfört med 20,3 MSEK per den 31 mars 2017. Den största posten inom omsättningstillgångarna är varulager och kundfordringar. Räkenskapsåret 2015/2016 jämfört med räkenskapsåret 2016/2017 D&Companys anläggningstillgångar består främst av immateriella anläggningstillgångar i form av varumärket Tiger of Sweden som per den 30 september 2017 uppgick till 0,9 MSEK, jämfört med 1,1 MSEK vid utgången av räkenskapsåret 2015/2016 (med anskaffningsvärde 1,3 MSEK). Förändringen av immateriella anläggningstillgångar består i avskrivningar enligt plan (fem års avskrivningstid). Övriga anläggningstillgångar utgörs av materiella anläggningstillgångar i form av inventarier, verktyg och installationer, vilka uppgick till 0,4 MSEK per den 30 september 2017 och till 0,3 MSEK vid utgången av räkenskapsåret 2015/2016 samt av en uppskjuten skattefordran om 8,0 MSEK. D&Companys omsättningstillgångar uppgick till 19,4 MSEK vid utgången av räkenskapsåret 2016/2017, jämfört med 12,2 MSEK vid utgången av räkenskapsåret 2015/2016. Den största posten inom omsättningstillgångarna är varulager och kundfordringar. Ökningen beror huvudsakligen på den kraftiga omsättningsökningen.

Balansräkning. 1 oktober 2017 Dotterbolagets tillgångar har för räkenskapsåren 2015 och 2014 till huvudsaklig del utgjorts av patent. Per den 31 december 2015 uppgick dotterbolagets anläggningstillgångar till 293 KSEK och per samma datum föregående år uppgick dotterbolagets anläggningstillgångar till 391 KSEK – båda årens belopp är hänförliga till patent. Per 2015-12-31 mars 2018 uppgick omsättningstillgångarna till 82 KSEK, jämfört med 1 oktober 2016 – 31 mars 2017 D&Companys anläggningstillgångar består 334 KSEK per samma datum föregående år. Skillnaden förklaras främst av immateriella anläggningstillgångar minskad likvid i form kassan per 2015-12-31. Per den 31 december 2015 uppgick eget kapital i dotterbolaget till -4 793 KSEK, jämfört med -3 959 KSEK per den 31 december 2014. Det negativa egna kapitalet påverkades främst av varumärket Tiger of Sweden balanserade vinstmedel som per den 30 september 2017 31 december 2015 uppgick till 0,9 MSEK, jämfört med 1,1 MSEK -4 566 KSEK respektive -5 380 KSEK per samma datum föregående år. De långfristiga skulderna uppgick per den 31 mars 2017december 2015 till 5 113 KSEK. Förändringen Per samma datum föregående räkenskapsår uppgick de långfristiga skulderna till 4 602 KSEK. I syfte att täcka negativt eget kapital i dotterbolaget har SynAct Pharma ApS omförhandlat ett låneavtal med Seed Fund CapNova och danska staten, varigenom långivaren gjort en skuldavskrivning. Avtalet avser istället en earn-out modell där Seed Fund CapNova ges rätt till success fee, innebärande att långivaren får ersättning från Bolaget kopplat till SynActs framtida milstolpar. Enligt avtalet ska SynAct betala upp till 4,125 MDKK i samband med att vissa målsättningar uppnås samt en royalty om 2 procent på eventuell framtida nettoförsäljning. Royalties, inklusive milstolpsbetalningar, ska dock inte under några omständigheter överstiga 17 MDKK. SynAct har en möjlighet att köpa ut denna milstolps- och royaltyskyldighet genom att betala 3,3 MDKK till borgenären före den 15 december 2016. I det fall SynAct väljer att inte betala innan den 15 december 2016 kan SynAct istället betala 6 MDKK före den 15 december 2018. I det fall SynAct väljer att inte betala innan den 15 december 2018 kan SynAct istället betala 11 MDKK, minus de betalningar som redan gjorts, därefter. SynAct garanterar dotterbolagets förpliktelser enligt avtalet och överväger att nyttja denna option innan den 15 december 2016 genom användning av immateriella anläggningstillgångar består likvid från den planerade noteringen. Samtliga aktier i avskrivningar enligt plandotterbolaget har på balansdagen överförts genom apportemission till det nybildade moderbolaget SynAct Pharma AB. Övriga anläggningstillgångar utgörs av materiella anläggningstillgångar SynAct Pharma AB har därefter genomfört en riktad nyemission, vilken före emissionskostnader tillförde Bolaget cirka 12,7 MSEK. Ovanstående transaktion är avspeglad i form av inventarier, verktyg och installationer, vilka uppgick till 0,3 MSEK koncernens balansräkning per den 31 mars 2018 27 april 2016 där eget kapital har ökat till 11 928 KSEK och de långfristiga skulderna är reducerade till 0,5 MSEK per den 31 mars 20170 SEK. D&Companys omsättningstillgångar uppgick Koncernens tillgångar uppgår till 21,5 MSEK per den 31 mars 2018, jämfört med 20,3 MSEK per den 31 mars 2017. Den största posten inom omsättningstillgångarna är varulager 12 801 KSEK och kundfordringar. Räkenskapsåret 2015/2016 jämfört med räkenskapsåret 2016/2017 D&Companys anläggningstillgångar består utgörs främst av immateriella anläggningstillgångar i form patent, förskottsbetalningar, fordringar samt kassa och bank. Kassa och bank uppgår per 2016-04-27 till 12 398 KSEK och förklaras huvudsakligen av varumärket Tiger of Sweden den riktade nyemission som per den 30 september 2017 uppgick till 0,9 MSEK, jämfört med 1,1 MSEK vid utgången av räkenskapsåret 2015/2016 (med anskaffningsvärde 1,3 MSEK). Förändringen av immateriella anläggningstillgångar består i avskrivningar enligt plan (fem års avskrivningstid). Övriga anläggningstillgångar utgörs av materiella anläggningstillgångar i form av inventarier, verktyg och installationer, vilka uppgick till 0,4 MSEK per den 30 september 2017 och till 0,3 MSEK vid utgången av räkenskapsåret 2015/2016 samt av en uppskjuten skattefordran om 8,0 MSEK. D&Companys omsättningstillgångar uppgick till 19,4 MSEK vid utgången av räkenskapsåret 2016/2017, jämfört med 12,2 MSEK vid utgången av räkenskapsåret 2015/2016. Den största posten inom omsättningstillgångarna är varulager och kundfordringar. Ökningen beror huvudsakligen på den kraftiga omsättningsökningengenomfördes under mars/april.

Balansräkning. 1 oktober 2017 – Bolagets immateriella anläggningstillgångar uppgick per 31 mars 2018 jämfört med 1 oktober 2016 – 2023 till 30 004,6 tkr, vilket består av Goodwill på 18 120,9 tkr, På balansdagen 31 mars 2017 D&Companys anläggningstillgångar 2023 uppgick Bolagets omsättningstillgångar till 5 765,9 tkr. Tillgångarna består främst till största del av immateriella anläggningstillgångar övriga fordringar på 5 559,6 tkr. Bolagets egna kapital uppgick 2023-03-31 till 18 310,7 tkr. Kortfristiga skulder per 2023-03-31 på totalt 17 534,4 tkr består av leverantörsskulder 1 646,9 tkr, skatteskulder 637,5 tkr, övriga skulder 12 577,8 tkr samt upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 672,2 tkr. Rörelsekapital Det är styrelsens bedömning att befintligt rörelsekapital är tillräckligt för de aktuella behoven under den närmaste tolvmånadersperioden. Detta har åstadkommits genom att huvudägare till Bolaget har åtagit sig att finansiera verksamheten framöver genom lån eller deltagande i form av varumärket Tiger of Sweden emissioner. Förevarande företrädesemission beräknas inbringa c:a 4,7 MSEK efter avdrag för emissionskostnader som per den 30 september 2017 uppgick beräknas uppgå till 0,9 MSEK, jämfört med 1,1 MSEK per den 31 mars 2017. Förändringen av immateriella anläggningstillgångar består i avskrivningar enligt plan. Övriga anläggningstillgångar utgörs av materiella anläggningstillgångar i form av inventarier, verktyg och installationer, vilka uppgick till 0,3 MSEK per den 31 mars 2018 och till 0,5 MSEK per den 31 mars 2017. D&Companys omsättningstillgångar uppgick till 21,5 MSEK per den 31 mars 2018, jämfört med 20,3 MSEK per den 31 mars 2017. Den största posten inom omsättningstillgångarna är varulager och kundfordringar. Räkenskapsåret 2015/2016 jämfört med räkenskapsåret 2016/2017 D&Companys anläggningstillgångar består främst av immateriella anläggningstillgångar i form av varumärket Tiger of Sweden som per den 30 september 2017 uppgick till 0,9 MSEK, jämfört med 1,1 MSEK vid utgången av räkenskapsåret 2015/2016 (med anskaffningsvärde 1,3 MSEK). Förändringen av immateriella anläggningstillgångar består i avskrivningar enligt plan (fem års avskrivningstid). Övriga anläggningstillgångar utgörs av materiella anläggningstillgångar i form av inventarier, verktyg och installationer, vilka uppgick till 0,4 MSEK per den 30 september 2017 och till 0,3 MSEK vid utgången av räkenskapsåret 2015/2016 samt av en uppskjuten skattefordran om 8,0 0,2 MSEK. D&Companys omsättningstillgångar uppgick Bolaget har ingått avtal med garanter till 19,4 ett belopp om 4,7 MSEK vid utgången jämte garantiarvode i företrädesemissionen. Garantiåtagandena är dock inte säkerställda. I det fall de som lämnat garantiåtaganden i denna emission och mot att generellt finansiera Bolagets verksamhet framöver inte uppfyller sina förpliktelser och/eller om företrädesemissionen inte skulle tecknas till den grad att Bolagets rörelsekapitalbehov för den närmaste 12- månadersperioden inte säkerställs, är det styrelsens avsikt att söka alternativ extern finansiering. Detta inbegriper var för sig eller i förening riktade emissioner, upptagande av räkenskapsåret 2016/2017lån, jämfört omförhandling av lånevillkor med 12,2 MSEK vid utgången långivare, samt neddragning och besparingar i Bolagets löpande verksamhet. Om Bolaget, trots sådana åtgärder, inte har möjlighet att säkra .. tillräcklig finansiering för att täcka den <.. image(En bild som visar utomhus, dimma, mark, väg Automatiskt genererad beskrivning) removed ..> återstående bristen på rörelsekapital, innebär detta en risk för osäkerhet avseende den fortsatta driften och fortlevnaden av räkenskapsåret 2015/2016. Den största posten inom omsättningstillgångarna är varulager och kundfordringar. Ökningen beror huvudsakligen på den kraftiga omsättningsökningen.Bolaget

Balansräkning. JANUARI-MARS 2012 JÄMFÖRT MED JANUARI-MARS 2011 De immateriella tillgångarna har ökat till 27 110 KSEK under kvartal 1 oktober 2017 – 31 mars 2018 jämfört 2012 att jämföras med 1 oktober 2016 – 31 mars 2017 D&Companys anläggningstillgångar samma period 2011 då summan uppgick till 11 373 KSEK. Detta hänför sig till balanserade utgifter för prospektering och utvärderingstill- gångar. De materiella tillgångarna består främst till allra största del av immateriella anläggningstillgångar i form maskiner och inventarier som hänför sig till gruvverksam- heten. För första kvartalet uppgick detta belopp till 7 764 KSEK och motsvarande period året innan uppgick det till 407 KSEK. Ökningen beror på den ökade takten av varumärket Tiger of Sweden prospek- teringsarbetet. De finansiella tillgångarna är den långfristiga fordran som Bolaget har på Gexco AS. Beloppet uppgick till 44 535 KSEK per den 30 september 2017 sisa mars 2012 att jämföras med 42 240 KSEK föregående år. Differensen består av upplupen ränta. Övriga omsättningstillgångar består av förutbetalda kostnader för hyror, maskiner och konsulter, samt också momsfordran hos moderbolaget. Beloppet uppgick till 0,9 MSEK, jämfört med 1,1 MSEK 775 KSEK per den 31 mars 20172012 och under motsvarande period 2011 uppgick beloppet till 1 437 KSEK. Förändringen av immateriella anläggningstillgångar består Likvida medel har minskat till 8 621 KSEK 2012, mot motsvarande 15 444 KSEK under 2011. Då inga intäkter finns i avskrivningar enligt planBolaget minskar de likvida medlen i den takt som prospekteringsarbetena ökar. Övriga anläggningstillgångar utgörs av materiella anläggningstillgångar i form av inventarier, verktyg och installationer, vilka De långfristiga skulderna uppgick till 0,3 MSEK 5 127 KSEK 2012 och till 906 KSEK motsvarande period 2011. De långfristiga skulderna hänför sig till lån hos de finska kreditinstituten Finnvera och TEKES. De kortfristiga skulderna uppgick till 11 639 KSEK per den 31 mars 2018 2012 och 2 800 KSEK vid samma period före- gående år. De bestod till 0,5 MSEK per den 31 mars 2017största delen av leverantörsskulder och upplupna kostnader. D&Companys omsättningstillgångar Återigen ser man att prospekte- ringsarbetena har ökat markant, då även leverantörsskulderna har ökat i samma takt. 2011 JÄMFÖRT MED 2010 Materiella tillgångar består till största delen av maskiner och inventarier för gruvverksamheten. För 2011 redovisas 412 KSEK jämfört med 387 KSEK år 2009. Immateriella anläggningstillgångar om 24 500 KSEK år 2011 respektive 8 976 KSEK år 2010 hänför sig till balanse- rade utgifter för prospektering och utvärderingstillgångar. Bolaget har vid utgången av 2011 en långfristig fordran på Gexco AS med 44 342 (42 241) KSEK, vilket avser försälj- ning av det tidigare dotterbolaget i Norge. Övriga kortfristiga fordringar avser till största delen momsfordran med 582 (563) KSEK och Förutbetalda kostnader avser ej utbetalat bidrag från ELY och vissa övriga poster som har periodiserats över 2012. Beloppen uppgick till 21,5 MSEK per den 31 618 KSEK år 2011 och 924 KSEK år 2010. Bolaget hade på balansdagen för 2011 Likvida medel som uppgick till 15 077 (20 424) KSEK. Två emissioner registrerades under 2011 och ökade aktie- kapitalet till 103 793 KSEK jämfört med 83 321 KSEK 2010. Det fanns vid årsskiftet 2010 ett icke registrerat aktiekapital på 8 000 KSEK, då nyemissionen skedde i skarven mellan de båda jämförda åren och i mars 2018genomfördes nyteckning av aktier med stöd av teckningsoption II. De långfristiga skulderna uppgick 2011 till 4 997 (661) KSEK. Skillnaden avser huvudsakligen lån till de finska kreditinstituten Finnvera och TEKES. Skulderna återbetalas enligt avtal. Moderbolaget har också en långfristig skuld på 250 (250) KSEK till Länsstyrelsen i Värmland för ett åtagande om återställande av mark vid Harnäs-gruvan. Övriga kortfristiga skulder 2011 avser leverantörsskulder 2 038 (2 175) KSEK, Övriga kortfristiga skulder med 271 (111) KSEK och Upplupna kostnader med 3 856 (1 606) KSEK, vilket avser löner, arvoden och prospekteringskost- nader. 2010 JÄMFÖRT MED 2009 Materiella tillgångar bestod även under 2010 till största delen av maskiner och inventarier för gruvverksamheten, 387 KSEK att jämföras med 20 KSEK för år 2009, då det gamla Gexco hade sina materiella tillgångar leasade till stor del. Immateriella anläggningstillgångar redovisades med 8 976 (1 773) KSEK år 2010och hänför sig både 2010 och 2009 till balanserade utgifter för prospektering och utvärderingstill- gångar. Under hösten 2010 sålde Xxxxxxx Xxxxxx AB sitt tidigare dotterbolag i Norge. Viss del betalades kontant och reste- rande med lån. Den långfristiga fordran på Gexco AS var på balansdagen 42 241 (0) KSEK. Övriga kortfristiga fordringar och Förutbetalda kostnader år 2010 avsåg xxxxxxxxxxx, hyra och vissa Övriga kostnader som periodiserades över 2011. Beloppen uppgick till 563 (12) KSEK och 924 (2) KSEK. Likvida medel uppgick på balansdagen 2010 till 20 424 KSEK, jämfört med 20,3 MSEK per den 31 mars 201749 KSEK år 2009. Den största posten inom omsättningstillgångarna är varulager Ökningen berodde på att Sotkamo Silver Oy hade en stark kassa vid förvärvstid- punkten. År 2010 uppgick de långfristiga skulderna till 661 (800) KSEK och kundfordringaravsåg då lån till Finnvera. Räkenskapsåret 2015/2016 jämfört Moderbolagets skuld på 250 KSEK för återställande vid Harnäsgruvan fanns med räkenskapsåret 2016/2017 D&Companys anläggningstillgångar består främst av immateriella anläggningstillgångar i form av varumärket Tiger of Sweden som per den 30 september 2017 uppgick till 0,9 MSEK, jämfört med 1,1 MSEK vid utgången av räkenskapsåret 2015/2016 (med anskaffningsvärde 1,3 MSEK). Förändringen av immateriella anläggningstillgångar består i avskrivningar enligt plan (fem års avskrivningstid)under både 2010 och 2009. Övriga anläggningstillgångar utgörs av materiella anläggningstillgångar i form av inventarierkortfristiga skulder 2010 avser Leverantörsskulder med 2 175 (8) KSEK, verktyg och installationer, vilka uppgick till 0,4 MSEK per den 30 september 2017 och till 0,3 MSEK vid utgången av räkenskapsåret 2015/2016 samt av en uppskjuten skattefordran om 8,0 MSEK. D&Companys omsättningstillgångar uppgick till 19,4 MSEK vid utgången av räkenskapsåret 2016/2017, jämfört Övriga kortfristiga skulder med 12,2 MSEK vid utgången av räkenskapsåret 2015/2016. Den största posten inom omsättningstillgångarna är varulager och kundfordringar. Ökningen beror huvudsakligen på den kraftiga omsättningsökningen.111