Common use of BUDGETKONSEKVENSER Clause in Contracts

BUDGETKONSEKVENSER. Uppgörelsen innebär att staden till SL överlåter fastigheter till ett värde av 250 mnkr. Enligt avtalet ska staden vidare erlägga 760 mnkr kontant till SL/SLL samt 100 mnkr avseende spårvägsmuseet. Staden övertar fastigheter till ett värde om 1 110 mnkr. Betalningarna och fastighetsöverlåtelserna görs i en takt som motsvarar när staden kan få rådighet över exploateringsmarken. Fastighetsaffären är ett byte och mellanskillnaden ska betalas 2010-01-15 med 300 mnkr och 2012-01-15 med 460 mnkr. Avtalet ger budgetkonsekvenser under åren 2008 till 2012. Enligt stadens redovisningsprinciper vid försäljning eller förvärv av fastigheter ska dessa normalt bokföras det år beslutet vinner laga kraft. Kontoret bedömer dock att försiktighetsprincipen ska tillämpas då uppgörelsen bygger på att ett antal antaganden ska uppfyllas. Om dessa ej kommer att uppfyllas finns risk att uppgörelsen måste omförhandlas. Budgetkonsekvenserna uppstår därför de år då händelserna inträffar. För åren 2008 – 2016 medför uppgörelsen i denna del följande konsekvenser: År Försäljningsin- komst (mnkr) Investeringsutgift mark (mnkr) 2008 128 128 2009 76 76 2010 50 350 2011 100 2012 460 2013 2014 2015 2016 Utgifterna kommer att belasta exploateringsprojekten Kristinebergs Slott, Persikan och Åstorp. Beslut om dessa projekt har inte fattats, men övriga utgifter för projekten bedöms komma att uppgå till följande belopp: År Övriga investeringsutgifter (mnkr) 2008 7 2009 38 2010 70 2011 105 2012 170 2013 40 2014 45 2015 55 2016 5 Utgifterna för åren 2008 finns inte inrymnda i nämndens investeringsplan 2008, varför exploateringskontoret föreslår att exploateringsnämnden begär en utökad investeringsplan med 128 mnkr för år 2008. För åren 2009 – 2011 får budgetkonsekvenserna inarbetas i nämndens kommande underlag till budget 2009 – 2011. Budgetkonsekvenser för år 2012 får beaktas i kommande budgetarbete. Inom driftbudgeten får fastighetsöverlåtelserna till innebörd att staden från det att SL tillträder respektive fastighet samt från det att staden tillträder Persikan 5 får minskade intäkter av avgälder. Minskningen blir med 2 mnkr från år 2008, 2,3 mnkr från år 2009, 0,1 mnkr från år 2010 och 1,1 mnkr från år 2012. Sammanlagt får alltså staden från år 2012 minskade avgäldsintäkter om 5,5 mnkr per år. Det ideella innehållet i avtalet, avseende fri upplåtelse till SL av reklam, byggetablering och mark för likriktarstationer jämte uppgörelsen om den s.k. mullvaden är kostnads- och intäktsneutralt men får vissa konsekvenser på driftbudgeten; minskade intäkter men motsvarande minskade utgifter. Expertrådet kommer att behandla ärendet 2008-02-06; dnr 08 – 385 – 124.

BUDGETKONSEKVENSER. Uppgörelsen innebär att staden mellanskillnad mellan försäljningsinkomst och köpeskil- ling för stadens uppgår till SL överlåter fastigheter till ett värde av 250 mnkr. Enligt avtalet ska staden vidare erlägga 760 mnkr kontant som ska utgå till SL/SLL samt 100 mnkr avseende spårvägsmuseetSLL. Staden övertar fastigheter till ett värde om 1 110 mnkrDen ersättning staden utbetalar uppvägs av det staden erhåller i form av byggrätter genom fastighetsaffärer- na. Betalningarna och fastighetsöverlåtelserna görs i en takt som motsvarar när staden kan få rådighet över exploateringsmarken. Fastighetsaffären är ett byte och mellanskillnaden mellan- skillnaden ska betalas 2010-01-15 med 300 mnkr och 2012-01-15 med 460 mnkr. Härutöver ska staden ersätta SLL/SL med 100,0 mnkr avseende evakuering och iord- ningställande av spårvägsmuseet. Avtalet ger budgetkonsekvenser under åren 2008 till 2012. Beloppen anges i löpande prisnivå. Enligt stadens redovisningsprinciper vid försäljning eller förvärv av fastigheter ska dessa normalt bokföras det år beslutet vinner laga kraftavtalet skrivs på, under förutsättning av kommunfullmäktiges beslut. Kontoret Exploateringsnämnden bedömer dock att försiktighetsprincipen ska tillämpas då uppgörelsen bygger på att ett antal antaganden ska uppfyllas. Om dessa ej kommer att uppfyllas finns risk att uppgörelsen måste omförhandlas. Budgetkonsekvenserna uppstår därför de år då händelserna inträffar. För åren 2008 – 2016 medför uppgörelsen i denna del följande konsekvenserinvesteringskonsekvenser: År Försäljningsin- komst (mnkr) Investeringsutgift 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Inv.utgift mark (mnkr) 2008 128 128 2009 76 76 2010 50 350 2011 300 100 2012 460 2013 2014 2015 2016 Utgifterna kommer att belasta exploateringsprojekten Större delen av investeringsutgifterna, som avser förvärv av tomträtterna för Kristinebergs Slott, Persikan och Åstorp, kommer att belasta motsvarande exploateringsprojekt. Beslut om dessa projekt har inte fattats, men övriga utgifter för projekten bedöms komma att uppgå till följande belopp: År Övriga investeringsutgifter (mnkr) 2008 7 2009 38 2010 70 2011 105 2012 170 2013 40 2014 45 2015 55 2016 5 . Utgifterna för åren år 2008 finns inte inrymnda inrymda i nämndens investeringsplan 2008, varför exploateringskontoret föreslår att exploateringsnämnden begär har begärt en utökad investeringsplan med 128 128,0 mnkr för år 2008. För åren 2009 – 2011 får budgetkonsekvenserna inarbetas i nämndens kommande underlag till budget 2009 – 2011. Budgetkonsekvenser för år 2012 får beaktas i kommande budgetarbete. Inom driftbudgeten får fastighetsöverlåtelserna till innebörd att staden får minskade intäkter från det att SL tillträder respektive fastighet samt från det att staden tillträder Persikan 5 får minskade intäkter av avgälder5. Minskningen blir med 2 mnkr från år 2008, med 2,3 mnkr från år 2009, med 0,1 mnkr från år 2010 och med 1,1 mnkr från år 2012. Sammanlagt får alltså staden från år 2012 minskade avgäldsintäkter om 5,5 mnkr per år. Det ideella innehållet i avtalet, avseende Den del av avtalet som avser fri upplåtelse till SL av reklam, byggetablering och mark för likriktarstationer jämte uppgörelsen om den det s.k. mullvaden Mullvadsavtalet är enligt exploateringsnämnden kostnads- och intäktsneutralt men får vissa konsekvenser på driftbudgeten; minskade intäkter men motsvarande som uppvägs av minskade utgifter. Expertrådet kommer att behandla ärendet 2008-02-06; dnr 08 – 385 – 124kostnader.