Common use of Finansiella rapporter Clause in Contracts

Finansiella rapporter. Resultaträkning och Rapport över totalresultat – Koncernen 51 Balansräkning – Koncernen 53 Redogörelse för förändringar i eget kapital – Koncernen 55 Kassaflödesanalys – Koncernen 57 Resultaträkning och Rapport över totalresultat – Moderföreningen 58 Balansräkning – Moderföreningen 59 Redogörelse för förändringar i eget kapital – Moderföreningen 60 Kassaflödesanalys – Moderföreningen 61 Not 1 Redovisningsprinciper 62 Not 2 Risk- och kapitalhantering 66 Not 3 Räntenetto 83 Not 4 Provisionskostnader 83 Not 5 Nettoresultat av finansiella transaktioner 84 Not 6 Övriga rörelseintäkter 84 Not 7 Allmänna administrationskostnader 85 Not 8 Övriga rörelsekostnader 87 Not 9 Kreditförluster, netto 87 Not 10 Skatter 88 Not 11 Vinstdisposition 89 Not 12 Belåningsbara statsskuldförbindelser 89 Not 13 Utlåning till kreditinstitut 90 Not 14 Utlåning 90 Not 15 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 90 Not 16 Aktier och andelar i dotterföretag 91 Not 17 Derivat och säkringsredovisning 91 Not 18 Immateriella tillgångar 92 Not 19 Materiella tillgångar 93 Not 20 Fordran på dotterföretag 93 Not 21 Övriga tillgångar 93 Not 22 Övriga skulder 93 Not 23 Avsättningar 93 Not 24 Eget kapital – Kommuninvest Ekonomisk förening 94 Not 25 Eget kapital – Koncernen 94 Not 26 Ställda säkerheter, eventualförpliktelser och åtaganden 95 Not 27 Närståenderelationer 95 Not 28 Finansiella tillgångar och skulder 96 Not 29 Information om finansiella tillgångar och skulder som är föremål för kvittning 101 Not 30 Händelser efter balansdagen 101 Fem år i sammandrag – Koncernen 102 Alternativa nyckeltal – Koncernen 103 Underskrifter 104 Revisionsberättelse 105 Granskningsrapport 108 Medlemsförteckning 109 50 Kommuninvest Ekonomisk förening, org. nr. 716453-2074 Årsredovisning 2021

Finansiella rapporter. Resultaträkning och 12 Rapport över totalresultat – Koncernen 51 12 Resultatanalys 13 Balansräkning – Koncernen 53 Redogörelse för 14 Rapport över förändringar i eget kapital – Koncernen 55 Kassaflödesanalys – Koncernen 57 Resultaträkning och Rapport över totalresultat – Moderföreningen 58 Balansräkning – Moderföreningen 59 Redogörelse för förändringar i eget kapital – Moderföreningen 60 Kassaflödesanalys – Moderföreningen 61 16 Not 1 Redovisningsprinciper 62 17 Not 2 Risk- Risker och kapitalhantering 66 riskhantering 21 Not 3 Räntenetto 83 Premieinkomst 29 Not 4 Provisionskostnader 83 Kapitalavkastning, netto 29 Not 5 Nettoresultat av finansiella transaktioner 84 Övriga tekniska intäkter 30 Not 6 Övriga rörelseintäkter 84 Utbetalda försäkringsersättningar 30 Not 7 Allmänna administrationskostnader 85 Driftskostnader 30 Not 8 Övriga rörelsekostnader 87 Arvoden och kostnadsersättning till revisorer 30 Not 9 KreditförlusterAnställda, netto 87 personalkostnader och ledande befattningshavares ersättningar 30 Not 10 Skatter 88 Övriga tekniska kostnader 32 Not 11 Vinstdisposition 89 Skatt 32 Not 12 Belåningsbara statsskuldförbindelser 89 Andra immateriella tillgångar 32 Not 13 Utlåning till kreditinstitut 90 Aktier och andelar i intresseföretag 32 Not 14 Utlåning 90 Räntebärande värdepapper emitterade av koncernföretag 33 Not 15 Aktier och andelar 33 Not 16 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 90 Not 16 Aktier och andelar i dotterföretag 91 33 Not 17 Derivat och säkringsredovisning 91 33 Not 18 Immateriella tillgångar 92 Upplysning om kvittning 33 Not 19 Materiella tillgångar 93 Fondförsäkringstillgångar 34 Not 20 Fordran på dotterföretag 93 Övriga fordringar 34 Not 21 Övriga tillgångar 93 Förutbetalda anskaffningskostnader 34 Not 22 Aktiekapital 34 Not 23 Livförsäkringsavsättning 34 Not 24 Oreglerade skador 34 Not 25 Fondförsäkringsåtaganden 34 Not 26 Skulder avseende direkt försäkring 34 Not 27 Övriga skulder 93 Not 23 Avsättningar 93 Not 24 Eget kapital – Kommuninvest Ekonomisk förening 94 Not 25 Eget kapital – Koncernen 94 Not 26 Ställda säkerheter, eventualförpliktelser och åtaganden 95 Not 27 Närståenderelationer 95 35 Not 28 Finansiella tillgångar och skulder 96 Not 29 Information om Klassificering av finansiella tillgångar och skulder som är föremål 35 Not 29 Värderingsmetoder för kvittning 101 verkligt värde 36 Not 30 Händelser Förväntade återvinningstidpunkter för tillgångar och skulder 37 Not 31 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser 38 Not 32 Upplysningar om transaktioner med närstående 38 Not 33 Väsentliga händelser efter balansdagen 101 Fem år i sammandrag – Koncernen 102 Alternativa nyckeltal – Koncernen 103 Underskrifter 104 Revisionsberättelse 105 Granskningsrapport 108 Medlemsförteckning 109 50 Kommuninvest Ekonomisk förening, org. nr. 716453-2074 Årsredovisning 2021räkenskapsårets utgång 39 Not 34 Vinstdisposition 40

Finansiella rapporter. Förvaltningsberättelse 3 Resultaträkning och 12 Rapport över totalresultat – Koncernen 51 12 Balansräkning – Koncernen 53 Redogörelse för 13 Rapport över förändringar i eget kapital – Koncernen 55 Kassaflödesanalys – Koncernen 57 Resultaträkning och Rapport över totalresultat – Moderföreningen 58 Balansräkning – Moderföreningen 59 Redogörelse för förändringar i eget kapital – Moderföreningen 60 Kassaflödesanalys – Moderföreningen 61 15 Not 1 Redovisningsprinciper 62 Väsentliga redovisningsprinciper 16 Not 2 Risk- och kapitalhantering 66 Upplysningar om risker 19 Not 3 Räntenetto 83 Premieinkomst 30 Not 4 Provisionskostnader 83 Övriga tekniska intäkter 30 Not 5 Intäkter från avtal med kunder 30 Not 6 Utbetalda försäkringsersättningar 31 Not 7 Driftskostnader 31 Not 8 Kapitalavkastning, intäkter 32 Not 9 Orealiserade vinster på placeringstillgångar 32 Not 10 Kapitalavkastning, kostnader 32 Not 11 Orealiserade förluster på placeringstillgångar 32 Not 12 Nettoresultat per kategori av finansiella transaktioner 84 Not 6 Övriga rörelseintäkter 84 Not 7 Allmänna administrationskostnader 85 Not 8 Övriga rörelsekostnader 87 Not 9 Kreditförluster, netto 87 Not 10 Skatter 88 Not 11 Vinstdisposition 89 Not 12 Belåningsbara statsskuldförbindelser 89 instrument 33 Not 13 Utlåning till kreditinstitut 90 Bokslutsdispositioner 34 Not 14 Utlåning 90 Skatter 34 Not 15 Andra immateriella tillgångar 36 Not 16 Aktier och andelar 36 Not 17 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 90 Not 16 Aktier och andelar i dotterföretag 91 Not 17 Derivat och säkringsredovisning 91 37 Not 18 Immateriella tillgångar 92 Fondförsäkringstillgångar 37 Not 19 Materiella tillgångar 93 Not 20 Fordran på dotterföretag 93 Not 21 Övriga tillgångar 93 Not 22 Övriga skulder 93 Not 23 Avsättningar 93 Not 24 Eget kapital – Kommuninvest Ekonomisk förening 94 Not 25 Eget kapital – Koncernen 94 Not 26 Ställda säkerheter, eventualförpliktelser och åtaganden 95 Not 27 Närståenderelationer 95 Not 28 Finansiella tillgångar och skulder 96 38 Not 29 Information om finansiella 20 Förväntade återvinningstidpunkter för tillgångar och skulder som är föremål för kvittning 101 44 Not 21 Övriga fordringar 45 Not 22 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 45 Not 23 Aktiekapital 45 Not 24 Oreglerade skador 45 Not 25 Fondförsäkringsåtaganden 46 Not 26 Övriga skulder 46 Not 27 Ställda säkerheter 46 Not 28 Eventualförpliktelser 47 Not 29 Upplysningar om närstående 48 Not 30 Händelser Medelantal anställda samt löner och ersättningar 53 Not 31 Tvister 58 Not 32 Disposition av företagets vinst eller förlust 58 Not 33 Väsentliga händelser efter balansdagen 101 Fem år i sammandrag – Koncernen 102 Alternativa nyckeltal – Koncernen 103 Underskrifter 104 Revisionsberättelse 105 Granskningsrapport 108 Medlemsförteckning 109 50 Kommuninvest Ekonomisk förening, org. nr. 716453-2074 Årsredovisning 202158 Årsredovisningens undertecknande 59 Definitioner och begrepp 60 Bolagsbenämningar 62

Finansiella rapporter. Resultaträkning och Rapport över totalresultat – Koncernen 51 Balansräkning – Koncernen 53 Redogörelse för förändringar i eget kapital – Koncernen 55 Kassaflödesanalys – Koncernen 57 Resultaträkning och Rapport över totalresultat – Moderföreningen 58 Balansräkning – Moderföreningen 59 Redogörelse för förändringar i eget kapital – Moderföreningen 60 Xxxxxxxxxxxxxxx 00 Kassaflödesanalys – Moderföreningen 61 Not 1 Redovisningsprinciper 62 Not 2 Risk- och kapitalhantering 66 Not 3 Räntenetto 83 Not 4 Provisionskostnader 83 Not 5 Nettoresultat av finansiella transaktioner 84 Not 6 Övriga rörelseintäkter 84 Not 7 Allmänna administrationskostnader 85 Not 8 Övriga rörelsekostnader 87 Not 9 Kreditförluster, netto 87 Not 10 Skatter 88 Not 11 Vinstdisposition 89 Not 12 Belåningsbara statsskuldförbindelser 89 Not 13 Utlåning till kreditinstitut 90 Not 14 Utlåning 90 Not 15 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 90 Not 16 Aktier och andelar i dotterföretag 91 Not 17 Derivat och säkringsredovisning 91 Not 18 Immateriella tillgångar 92 Not 19 Materiella tillgångar 93 Not 20 Fordran på dotterföretag 93 Not 21 Övriga tillgångar 93 Not 22 Övriga skulder 93 Not 23 Avsättningar 93 Not 24 Eget kapital – Kommuninvest Ekonomisk förening 94 Not 25 Eget kapital – Koncernen 94 Not 26 Ställda säkerheter, eventualförpliktelser och åtaganden 95 Not 27 Närståenderelationer 95 Not 28 Finansiella tillgångar och skulder 96 Not 29 Information om finansiella tillgångar och skulder som är föremål för kvittning 101 Not 30 Händelser efter balansdagen 101 Fem år i sammandrag – Koncernen 102 Alternativa nyckeltal – Koncernen 103 Underskrifter 104 Revisionsberättelse 105 Granskningsrapport 108 Medlemsförteckning 109 50 Kommuninvest Ekonomisk förening, org. nr. 716453-2074 Årsredovisning 2021