Common use of Kassaflöde Clause in Contracts

Kassaflöde. Jämförelse mellan perioden 1 januari – 31 mars 2015 och 1 januari – 31 mars 2014 Kassaflödet för det första kvartalet 2015 uppgick totalt till ­10 233 TSEK (24 047 TSEK). Under kvartalet redovisades ett kassaflöde från den löpande verksamheten på ­9 197 TSEK (­10 250 TSEK). Dessutom påverkade rörelsekapitalförändringar kassaflödet med ­57 TSEK (­1 368 TSEK). Det negativa löpande kassaflödet förbättrades främst på grund av ökade kortfristiga skulder. Kassaflödet från investeringar uppgick till ­1 036 TSEK (­1 353 TSEK) bestod främst av produktionsverktyg. Vidare uppgick kassaflödet från finansieringsverksamheten till 0 TSEK (35 650 TSEK). Kassaflödet under 2014 påverkades positivt av den under första kvartalet 2014 genomförda nyemissionen. Jämförelse mellan räkenskapsåren 2014 (IFRS) och 2013 (IFRS) Kassaflödet för 2014 uppgick totalt till ­4 302 TSEK (14 144 TSEK). Det totala kassaflödet 2014 påverkades positivt av genomförd kapitalanskaffning som netto, efter avdrag för emissionskostnader, tillförde Bolaget 34 962 TSEK samt kassaflödet för 2013 påverk­ ades positivt av under 2013 genomförda kapitalanskaffningar om netto 53 096 TSEK. Under året redovisades ett kassaflöde från den löpande verksamheten på ­37 077 TSEK (­34 026 TSEK), huvudsakligen drivet av ökade försäljnings­och marknadsförings­ kostnader i samband med lansering av Nevisense. Dessutom på­ verkade rörelsekapitalförändringar kassaflödet med 1 431 TSEK (365 TSEK). Kassaflödet från investeringar uppgick till ­2 187 TSEK under 2014 som bestod av förvärv av inventarier, verktyg och install­ ationer. Under 2013 uppgick kassaflödet från investeringar till ­4 926 TSEK. Minskningen i investeringar är huvudsakligen hänförligt till att de faktiska investeringarna i verktyg för det pågående projektet för en ny automatiserad produktionslinje minskade. Vidare uppgick kassaflödet från finansieringsverk­ samheten 2014 till 34 962 TSEK. Motsvarande siffra för 2013 uppgick till 53 096 TSEK, som främst härrör från nyemissionerna som genomfördes under båda åren.

Kassaflöde. Jämförelse mellan perioden 1 januari – 31 mars 2015 och 1 januari – 31 mars 2014 Kassaflödet för det första kvartalet 2015 uppgick totalt till ­10 233 TSEK (24 047 TSEK). Under kvartalet redovisades ett kassaflöde från den löpande verksamheten på ­9 197 TSEK (­10 250 TSEK). Dessutom påverkade rörelsekapitalförändringar kassaflödet med ­57 TSEK (­1 368 TSEK). Det negativa löpande kassaflödet förbättrades främst på grund av ökade kortfristiga skulderuppgick under perioden till 8 586 396 SEK. Kassaflödet från investeringar investeringsverksamheten uppgick under perioden till -32 195 275 SEK, vilket huvudsakligen är hänförligt till reglering av förvärvsskuld från förvärvet av CriticalClick f g år. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till ­1 036 TSEK uppgick under perioden till 29 697 461 SEK, vilket huvudsakligen är hänförligt till nyemission. Periodens kassaflöde uppgick till 6 088 581 SEK. Årsredovisningen för perioden 2018-01-09 – 2018-09-30 omfattar endast 14 dagar under vilka det rörelsedrivande företaget CriticalClick ingick i Koncernen. Rörelseintäkter hänförligt till annonsförsäljning på Bolagets hemsidor uppgick under perioden till 587 037 SEK. Rörelsekostnader uppgick under perioden till 973 852 SEK och bestod huvudsakligen av avskrivning om 775 079 SEK. Bolagets rörelseresultat uppgick under perioden till -386 815 SEK (­1 353 TSEK) bestod främst av produktionsverktyg. Vidare uppgick kassaflödet från finansieringsverksamheten till 0 TSEK (35 650 TSEK388 264 SEK före avskrivning). Resultat för perioden uppgick till -538 917 SEK där avskrivning om 775 079 belastar resultatet. Bolagets eget kapital uppgick per den 30 september 2018 till 18 506 451 SEK främst hänförligt till nyemission som skett under verksamhetsåret. Aktiekapitalet uppgick till 1 250 000 SEK. Skulderna uppgick till 70 556 244 SEK främst med anledning av finansieringen av dotterbolaget CriticalClick. Kassaflödet under 2014 påverkades positivt av den under första kvartalet 2014 genomförda nyemissionen. Jämförelse mellan räkenskapsåren 2014 (IFRS) och 2013 (IFRS) Kassaflödet för 2014 uppgick totalt till ­4 302 TSEK (14 144 TSEK). Det totala kassaflödet 2014 påverkades positivt av genomförd kapitalanskaffning som netto, efter avdrag för emissionskostnader, tillförde Bolaget 34 962 TSEK samt kassaflödet för 2013 påverk­ ades positivt av under 2013 genomförda kapitalanskaffningar om netto 53 096 TSEK. Under året redovisades ett kassaflöde från den löpande verksamheten på ­37 077 TSEK (­34 026 TSEK)uppgick under perioden till 20 900 691 SEK, vilket huvudsakligen drivet är hänförligt till förändring av ökade försäljnings­och marknadsförings­ kostnader i samband med lansering av Nevisense. Dessutom på­ verkade rörelsekapitalförändringar kassaflödet med 1 431 TSEK (365 TSEK)rörelseskulder om 21 241 982 SEK. Kassaflödet från investeringar investeringsverksamheten uppgick under perioden till -36 049 142 SEK, vilket huvudsakligen är hänförligt till förvärv. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till ­2 187 TSEK under 2014 som bestod av förvärv av inventarier19 046 000 SEK, verktyg och install­ ationer. Under 2013 uppgick kassaflödet från investeringar till ­4 926 TSEK. Minskningen i investeringar vilket huvudsakligen är huvudsakligen hänförligt till att de faktiska investeringarna i verktyg för det pågående projektet för en ny automatiserad produktionslinje minskadenyemission. Vidare uppgick kassaflödet från finansieringsverk­ samheten 2014 till 34 962 TSEK. Motsvarande siffra för 2013 Periodens kassaflöde uppgick till 53 096 TSEK, som främst härrör från nyemissionerna som genomfördes under båda åren3 897 549 SEK. ● En spridningsemission inför notering vid Nasdaq First North genomfördes. Emissionen tecknades till 124 % och tillförde Bolaget cirka 500 stycken ny aktieägare. Genom emissionen tillfördes Bolaget 23,4 MSEK i emissionslikvid efter emissionskostnader. I tabellen nedan sammanfattas M.O.B.A:s kapitalstruktur per den 30 september 2019. Bolagets eget kapital uppgick till 68 793 392 SEK och Bolagets nettoskuldsättning uppgick till 2 298 377 SEK. Bolaget har inga eventualförpliktelser eller ställda säkerheter. Endast räntebärande skulder redovisas.

Kassaflöde. Jämförelse mellan perioden 1 januari – 31 mars 2015 och 1 januari – 31 mars 2014 Kassaflödet Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital för det första kvartalet 2015 räkenskapsåret 2017 uppgick totalt till ­10 233 TSEK (24 047 TSEK). Under kvartalet redovisades ett -2 906 333 SEK, en försämring gentemot räkenskapsåret 2016 när kassaflöde från den löpande verksamheten på ­9 197 TSEK (­10 250 TSEK). Dessutom påverkade rörelsekapitalförändringar kassaflödet med ­57 TSEK (­1 368 TSEK). Det negativa löpande kassaflödet förbättrades främst på grund före förändring av ökade kortfristiga skulder. Kassaflödet från investeringar rörelsekapital uppgick till ­1 036 TSEK (­1 353 TSEK) bestod -1 701 639 SEK. Försämringen är främst hänförlig till resultat efter finansiella poster, vilket i huvudsak påverkats av produktionsverktygen ökad takt i utvecklingsprojektet. Vidare För räkenskapsåret 2017 uppgick kassaflödet resultat efter finansiella poster till -2 935 376 SEK jämfört med räkenskapsåret 2016, då resultat efter finansiella poster uppgick till -1 730 558 SEK. Kassaflöde från finansieringsverksamheten den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital för perioden 2018-01-01 – 2018-03- 31 uppgick till 0 TSEK (35 650 TSEK)-895 054 SEK. Kassaflödet under 2014 påverkades positivt av den under första kvartalet 2014 genomförda nyemissionen. Jämförelse mellan räkenskapsåren 2014 (IFRS) och 2013 (IFRS) Kassaflödet för 2014 Motsvarande period föregående år, det vill säga 2017-01-01 – 2017-03-31, uppgick totalt till ­4 302 TSEK (14 144 TSEK). Det totala kassaflödet 2014 påverkades positivt av genomförd kapitalanskaffning som netto, efter avdrag för emissionskostnader, tillförde Bolaget 34 962 TSEK samt kassaflödet för 2013 påverk­ ades positivt av under 2013 genomförda kapitalanskaffningar om netto 53 096 TSEK. Under året redovisades ett kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital till -582 876 SEK. Försämringen är främst hänförlig till resultat efter finansiella poster, vilket i huvudsak påverkats av en ökad takt i utvecklingsprojektet. Under perioden 2018-01-01 – 2018-03-31 uppgick resultat efter finansiella poster till - 902 315 jämfört med motsvarande period föregående år då resultat efter finansiella poster uppgick till -590 137 SEK. Räkenskapsåret 2017 uppgick Calmarks kassaflöde från den löpande verksamheten till -2 716 013 SEK, jämfört med räkenskapsåret 2016 när kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till -1 990 401 SEK. Minskningen av kassaflödet från den löpande verksamheten beror på ­37 077 TSEK en ökad takt i utvecklingsprojektet. Räkenskapsåret 2017 uppgick posten förändring av rörelsefordringar till 164 052 SEK vilket är en förbättring jämfört med räkenskapsåret 2016, då posten förändring av rörelsefordringar uppgick till -300 742 SEK. Kassaflöde från den löpande verksamheten för perioden 2018-01-01 – 2018-03-31 uppgick till -282 872 SEK, vilket är en förbättring gentemot motsvarande period föregående år då kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till -370 093 SEK. Förbättringen beror främst på förändring av rörelseskulder som för det första kvartalet 2018 uppgick till 646 562 SEK, jämfört med 61 975 SEK under motsvarande period föregående år. Kassaflöde från investeringsverksamheten för räkenskapsåret 2017 uppgick till -2 355 566 SEK, en ökning gentemot föregående räkenskapsår 2016, då kassaflöde från investeringsverksamheten uppgick till -2 479 825 SEK. Under perioden 2018-01-01 – 2018-03-31 uppgick Bolagets kassaflöde från investeringsverksamheten till - 439 939 SEK. Motsvarande period föregående år, det vill säga 2017-01-01 – 2017-03-31 uppgick kassaflöde från investeringsverksamheten till -635 852 SEK. Calmarks kassaflöde från finansieringsverksamheten för räkenskapsåret 2017 uppgick till 4 179 324 SEK, vilket var en minskning gentemot föregående räkenskapsår (­34 026 TSEK2016), huvudsakligen drivet då kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till 6 013 658 SEK. Minskningen är hänförlig till posten nyemission som för räkenskapsåret 2017 uppgick till 2 300 158 SEK gentemot föregående räkenskapsår då posten för nyemission uppgick till 4 013 658 SEK. Kassaflöde från finansieringsverksamheten uppgick under perioden 2018-01-01 – 2018-03-31 till 3 175 000 SEK, vilket var en ökning gentemot motsvarande period föregående år, det vill säga 2017-01-01 – 2017-03-31, då kassaflöde från finansieringsverksamheten uppgick till 25 000 SEK. Huvudsakliga poster som påverkat kassaflödet under denna period var upptagna lån, som är hänförlig till en bryggfinansiering om 3 300 000 SEK som Calmark inför nu förestående emission av ökade försäljnings­och marknadsförings­ kostnader units avtalat med parterna Wingefors Invest AB, Olcon Engineering AB och Valetudor Development AB. Bryggfinansieringen är i samband med lansering av Nevisensesin helhet avsedd att kvittas mot units i nu förestående emission. Dessutom på­ verkade rörelsekapitalförändringar Räkenskapsåret 2017 uppgick kassaflödet med till -892 255 SEK och likvida medel vid årets slut till 1 431 TSEK (365 TSEK)307 676 SEK. Detta var en minskning från räkenskapsåret 2016, då kassaflödet uppgick till 1 543 432 SEK och likvida medel vid årets slut uppgick till 2 199 931 SEK. Kassaflödet från investeringar för perioden 2018-01-01 – 2018-03-31 uppgick till ­2 187 TSEK under 2014 som bestod av förvärv av inventarier2 452 189 SEK och likvida medel vid periodens slut uppgick till 3 759 865 SEK. Föregående period, verktyg och install­ ationer. Under 2013 2017-01-01 – 2017-03-31, uppgick kassaflödet från investeringar till ­4 926 TSEK-980 945 SEK. Minskningen i investeringar är huvudsakligen hänförligt till att de faktiska investeringarna i verktyg för det pågående projektet för en ny automatiserad produktionslinje minskade. Vidare uppgick kassaflödet från finansieringsverk­ samheten 2014 till 34 962 TSEK. Motsvarande siffra för 2013 Likvida medel vid periodens slut uppgick till 53 096 TSEK, som främst härrör från nyemissionerna som genomfördes under båda åren1 218 986 SEK.

Kassaflöde. Jämförelse mellan perioden 1 januari – 31 mars 2015 och 1 januari – 31 mars 2014 Kassaflödet för det första kvartalet 2015 uppgick totalt till ­10 233 TSEK (24 047 TSEK). Under kvartalet redovisades Bolaget uppvisade ett kassaflöde från den löpande verksamheten verk- samheten på ­9 197 TSEK 168 (­10 250 TSEK)1 040) KSEK för januari–september 2009. Dessutom påverkade rörelsekapitalförändringar kassaflödet med ­57 TSEK (­1 368 TSEK). Det negativa löpande kassaflödet förbättrades främst på grund av ökade kortfristiga skulder. Kassaflödet från investeringar uppgick till ­1 036 TSEK (­1 353 TSEK) bestod främst av produktionsverktyg. Vidare uppgick kassaflödet från finansieringsverksamheten till 0 TSEK (35 650 TSEK). Kassaflödet under 2014 påverkades positivt av den under första kvartalet 2014 genomförda nyemissionen. Jämförelse mellan räkenskapsåren 2014 (IFRS) och 2013 (IFRS) Kassaflödet för 2014 uppgick totalt till ­4 302 TSEK (14 144 TSEK). Det totala kassaflödet 2014 påverkades positivt av genomförd kapitalanskaffning som netto, efter avdrag för emissionskostnader, tillförde Bolaget 34 962 TSEK samt kassaflödet för 2013 påverk­ ades positivt av under 2013 genomförda kapitalanskaffningar om netto 53 096 TSEK. Under året redovisades uppvisade ett kassaflöde från den löpande verksamheten verk- samheten på ­37 077 TSEK (­34 026 TSEK)184 KSEK för räkenskapsåret 2008 att jämföra med –6 091 KSEK för räkenskapsåret 2007, huvudsakligen drivet –2 828 KSEK för räkenskapsåret 2006 och –4 649 KSEK för räkenskapsåret 2005/2006. Förändringarna är till största delen hänförliga till förändringarna av ökade försäljnings­och marknadsförings­ kostnader i samband med lansering av Nevisense. Dessutom på­ verkade rörelsekapitalförändringar kassaflödet med 1 431 TSEK (365 TSEK)resultat före finansiella poster. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick för janu- ari–september 2009 till –4 323 (–63 288) KSEK och till –65 479 KSEK för räkenskapsåret 2008, –4 043 KSEK för räkenskaps- året 2007, –1 021 KSEK för räkenskapsåret 2006 samt –2 208 KSEK för räkenskapsåret 2005/2006. För januari–september 2009 avsåg investeringar uppgick i huvudsak om- och tillbyggnad av lokaler samt investeringar i utveckling. Investeringarna under tidigare perioder har i huvudsak gjorts i immateriella tillgångar till ­2 187 TSEK under 2014 som bestod följd av förvärv förvärvet av inventarierMALÅ Geoscience år 2008 samt kapitalisering av utvecklingskostnader. Finansieringsverksamheten har uppvisat kassaflöden på 3 819 (68 063) KSEK för januari–september 2009 och 70 811 KSEK för räkenskapsåret 2008, verktyg och install­ ationer6 606 KSEK för räkenskapsåret 2007, 5 460 KSEK för räkenskapsåret 2006 samt 12 601 KSEK för räkenskapsåret 2005/2006. Finansiering har i huvudsak kommit från nyemissioner. För räkenskapsåret 2008 har finansiering även kommit genom upptagande av lån. Under 2013 uppgick 2005/2006 gjordes en återbetalning av aktieägartillskott, vilket påverkade kassaflödet från investeringar till ­4 926 TSEKfinansieringsverksamheten med –201 KSEK. Minskningen i investeringar är huvudsakligen hänförligt till att de faktiska investeringarna i verktyg Bolagets totala kassaflöde har för det pågående projektet januari–september 2009 varit –488 (5 858) KSEK och för en ny automatiserad produktionslinje minskade. Vidare uppgick kassaflödet från finansieringsverk­ samheten 2014 till 34 962 TSEK. Motsvarande siffra räkenskapsåret 2008 5 873 KSEK jämfört med –3 528 KSEK för 2013 uppgick till 53 096 TSEK2007, som främst härrör från nyemissionerna som genomfördes under båda åren1 611 KSEK för 2006 och 5 744 KSEK för 2005/2006.

Kassaflöde. Jämförelse mellan Colabitoils kassaflöde i den löpande verksamheten för perioden 1 januari 2015-01-01 – 2015-12-31 mars 2015 och 1 januari uppgick till cirka 6 787 KSEK. Det positiva kassaflödet var främst hänförligt till förändringar i rörelsekapitalet. Kassaflödet från finansieringsverksamheten under perioden 2015-01-01 – 2015-12-31 mars 2014 Kassaflödet för det första kvartalet 2015 uppgick totalt till ­10 233 TSEK (24 047 TSEK)2 334 KSEK, vilket var hänförligt till genomförd nyemission. Under kvartalet redovisades ett kassaflöde Det positiva kassaflödet från den löpande verksamheten på ­9 197 TSEK (­10 250 TSEK)och finansieringsverksamheten har främst möjliggjort för genomförda investeringar i materiella anläggningstillgångar. Dessutom påverkade rörelsekapitalförändringar kassaflödet med ­57 TSEK (­1 368 TSEK)Förändring i likvida medel under perioden var cirka 1 133 KSEK. Colabitoils kassaflöde i den löpande verksamheten för perioden 2016-01-01 – 2016-12-31 uppgick till cirka 2 512 KSEK. Det negativa löpande positiva kassaflödet förbättrades var främst på grund av ökade kortfristiga skulderhänförligt till förändringar i rörelsekapitalet. Kassaflödet från investeringar finansieringsverksamheten under perioden 2016-01-01 – 2016-12-31 uppgick till ­1 036 TSEK (­1 353 TSEK) bestod främst 7 482 KSEK, vilket var hänförligt till genomförd nyemission och upptagande av produktionsverktyg. Vidare uppgick kassaflödet från finansieringsverksamheten till 0 TSEK (35 650 TSEK). Kassaflödet under 2014 påverkades positivt av den under första kvartalet 2014 genomförda nyemissionen. Jämförelse mellan räkenskapsåren 2014 (IFRS) och 2013 (IFRS) Kassaflödet för 2014 uppgick totalt till ­4 302 TSEK (14 144 TSEK)checkkredit. Det totala positiva kassaflödet 2014 påverkades positivt av genomförd kapitalanskaffning som netto, efter avdrag för emissionskostnader, tillförde Bolaget 34 962 TSEK samt kassaflödet för 2013 påverk­ ades positivt av under 2013 genomförda kapitalanskaffningar om netto 53 096 TSEK. Under året redovisades ett kassaflöde från den löpande verksamheten på ­37 077 TSEK (­34 026 TSEK), huvudsakligen drivet av ökade försäljnings­och marknadsförings­ kostnader och finansieringsverksamheten har främst möjliggjort för genomförda investeringar i samband med lansering av Nevisensemateriella anläggningstillgångar. Dessutom på­ verkade rörelsekapitalförändringar Förändring i likvida medel under perioden var cirka -1 179 KSEK. Colabitoils kassaflöde i den löpande verksamheten för perioden 2017-01-01 – 2017-06-30 uppgick till cirka -14 288 KSEK. Det negativa kassaflödet med 1 431 TSEK (365 TSEK)var främst hänförligt till förändringar i rörelsekapitalet. Kassaflödet från investeringar finansieringsverksamheten under perioden 2017-01-01 – 2017-06-30 uppgick till ­2 187 TSEK under 2014 som bestod av förvärv av inventarier37 676 KSEK, verktyg och install­ ationervilket var hänförligt till genomförd nyemission. Under 2013 uppgick Det positiva kassaflödet från finansieringsverksamheten har främst möjliggjort för genomförda investeringar i materiella och finansiella anläggningstillgångar. Förändring i likvida medel under perioden var cirka 6 193 KSEK. Colabitoils kassaflöde i den löpande verksamheten för perioden 2017-01-01 – 2017-08-31 uppgick till ­4 926 TSEKcirka -18 115 KSEK. Minskningen i investeringar är huvudsakligen Det negativa kassaflödet var främst hänförligt till att de faktiska investeringarna förändringar i verktyg för det pågående projektet för en ny automatiserad produktionslinje minskaderörelsekapitalet. Vidare Kassaflödet från finansieringsverksamheten under perioden 2017-01-01 – 2017-08-31 uppgick till 39 560 KSEK, vilket var hänförligt till genomförd nyemission. Det positiva kassaflödet från finansieringsverk­ samheten 2014 till 34 962 TSEKfinansieringsverksamheten har främst möjliggjort för genomförda investeringar i materiella och finansiella anläggningstillgångar. Motsvarande siffra för 2013 uppgick till 53 096 TSEK, som främst härrör från nyemissionerna som genomfördes Förändring i likvida medel under båda årenperioden var cirka 3 249 KSEK.

Kassaflöde. Jämförelse mellan Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapital för perioden 1 januari 2014-05-01 – 31 mars 2015 2015-04-30 uppgick till -6 436 KSEK, jämfört med -5 410 KSEK för perioden 2013-05-01 – 2014-04-30. Skillnaden beror främst på ett sämre resultat i den löpande verksamheten under 2014/2015. Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick för 2014/15 till -5 854 KSEK, jämfört med -6 023 KSEK för perioden 2013/14. För perioden 2015/14 uppgick kassaflöde efter investeringar till -10 832 KSEK, jämfört med -8 877 KSEK för perioden 2014/13. Skillnaden härleds främst från ökade utvecklingskostnader och 1 januari – 31 mars 2014 löpande investeringar som gjorts under perioden. Kassaflöde från finansieringsverksamheten uppgick 2014/15 till 11 991 KSEK, jämfört med 8 603 KSEK för 2013/14. Kassaflödet för det första kvartalet 2015 perioden 2014-05-01 – 2015-04-30 uppgick totalt till ­10 233 TSEK (24 047 TSEK)1 159 KSEK. Under kvartalet redovisades ett För samma period föregående år uppgick kassaflödet till -274 KSEK. För perioden 2015-05-01 – 2016-01-31 uppgick kassaflöde från den löpande verksamheten på ­9 197 TSEK (­10 250 TSEK)före förändringar i rörelsekapital till -4 350 KSEK, jämfört med -4 387 KSEK samma period föregående år. Dessutom påverkade rörelsekapitalförändringar kassaflödet med ­57 TSEK (­1 368 TSEK). Det negativa löpande kassaflödet förbättrades främst på grund av ökade kortfristiga skulder. Kassaflödet från investeringar uppgick till ­1 036 TSEK (­1 353 TSEK) bestod främst av produktionsverktyg. Vidare uppgick kassaflödet från finansieringsverksamheten till 0 TSEK (35 650 TSEK). Kassaflödet under 2014 påverkades positivt av den under första kvartalet 2014 genomförda nyemissionen. Jämförelse mellan räkenskapsåren 2014 (IFRS) och 2013 (IFRS) Kassaflödet för 2014 uppgick totalt till ­4 302 TSEK (14 144 TSEK). Det totala kassaflödet 2014 påverkades positivt av genomförd kapitalanskaffning som netto, efter avdrag för emissionskostnader, tillförde Bolaget 34 962 TSEK samt kassaflödet för 2013 påverk­ ades positivt av under 2013 genomförda kapitalanskaffningar om netto 53 096 TSEK. Under året redovisades ett kassaflöde Kassaflöde från den löpande verksamheten på ­37 077 TSEK (­34 026 TSEK)uppgick för perioden till -4 780 KSEK, huvudsakligen drivet av ökade försäljnings­och marknadsförings­ kostnader i samband jämfört med lansering av Nevisense-3 689 KSEK för samma period 2014/15. Dessutom på­ verkade rörelsekapitalförändringar kassaflödet För perioden 2015-05-01 – 2016-01-31 uppgick kassaflöde efter investeringar till -9 061 KSEK, jämfört med 1 431 TSEK (365 TSEK)-6 924 KSEK för samma period föregående år. Skillnaden härleds främst från ökat rörelsekapital samt produktutveckling. Kassaflöde från finansieringsverksamheten uppgick till 10 690 KSEK för perioden 2015-05-01 – 2016-01-31, jämfört med 11 884 KSEK för samma period 2014/15. Kassaflödet från investeringar för perioden 2015-05-01 – 2016-01-31 uppgick till ­2 187 TSEK under 2014 som bestod av förvärv av inventarier, verktyg och install­ ationer1 629 KSEK. Under 2013 För samma period föregående år uppgick kassaflödet från investeringar till ­4 926 TSEK. Minskningen i investeringar är huvudsakligen hänförligt till att de faktiska investeringarna i verktyg för det pågående projektet för en ny automatiserad produktionslinje minskade. Vidare uppgick kassaflödet från finansieringsverk­ samheten 2014 till 34 962 TSEK. Motsvarande siffra för 2013 uppgick till 53 096 TSEK, som främst härrör från nyemissionerna som genomfördes under båda åren4 960 KSEK.

Kassaflöde. Jämförelse mellan perioden 1 januari – 31 mars 2015 och 1 januari – 31 mars 2014 Kassaflödet för det första kvartalet 2015 uppgick totalt till ­10 233 TSEK (24 047 TSEK). Under kvartalet redovisades ett kassaflöde från den löpande verksamheten på ­9 197 TSEK (­10 250 TSEK). Dessutom påverkade rörelsekapitalförändringar kassaflödet med ­57 TSEK (­1 368 TSEK). Det negativa löpande kassaflödet förbättrades före förändringar av rörelsekapital för räkenskapsåret 2014-07-01 – 2015-12-31 uppgick till -1 157 146 SEK, vilket främst på grund påverkades av ökade kortfristiga skulderdet operativa resultatet. Kassaflödet från investeringar uppgick till ­1 036 TSEK (­1 353 TSEK) bestod främst av produktionsverktyg. Vidare uppgick kassaflödet från finansieringsverksamheten till 0 TSEK (35 650 TSEK). Kassaflödet under 2014 påverkades positivt av den under första kvartalet 2014 genomförda nyemissionen. Jämförelse mellan räkenskapsåren 2014 (IFRS) och 2013 (IFRS) Kassaflödet för 2014 uppgick totalt till ­4 302 TSEK (14 144 TSEK). Det totala kassaflödet 2014 påverkades positivt av genomförd kapitalanskaffning som netto, efter avdrag för emissionskostnader, tillförde Bolaget 34 962 TSEK samt kassaflödet för 2013 påverk­ ades positivt av under 2013 genomförda kapitalanskaffningar om netto 53 096 TSEK. Under året redovisades ett kassaflöde från den löpande verksamheten på ­37 077 TSEK (­34 026 TSEK), huvudsakligen drivet av ökade försäljnings­och marknadsförings­ kostnader i samband med lansering av Nevisense. Dessutom på­ verkade rörelsekapitalförändringar kassaflödet med 1 431 TSEK (365 TSEK)uppgick till -1 075 031 SEK. Kassaflödet från investeringar investeringsverksamheten uppgick till ­2 187 TSEK under 2014 som bestod -204 607 SEK och består av förvärv patentkostnader. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till 4 240 000 SEK och förklaras av inventarier, verktyg och install­ ationernyemission. Periodens kassaflöde uppgick till 2 960 362 SEK. Under 2013 perioden 2016-01-01 – 2016-12-31 uppgick kassaflödet från investeringar den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital till ­4 926 TSEK-4 224 394 SEK, vilket främst påverkades av det operativa resultatet. Minskningen i investeringar är Kassaflödet från den löpande verksamheten för perioden uppgick till -3 972 417 SEK. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till - 1 211 320 SEK och förklaras av aktivering av utvecklingskostnader, patentkostnader och inköp av maskin. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till 7 783 006 SEK och förklaras till störst del av nyemission. Periodens kassaflöde uppgick till 2 599 269 SEK och påverkades huvudsakligen hänförligt till att de faktiska investeringarna i verktyg för det pågående projektet för en ny automatiserad produktionslinje minskadeav den nyemission som genomfördes under januari 2016. Vidare Under perioden 2017-01-01 – 2017-12-31 uppgick kassaflödet från finansieringsverk­ samheten 2014 den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital till 34 962 TSEK-8 116 469 SEK, vilket främst påverkades av det operativa resultatet. Motsvarande siffra Kassaflödet från den löpande verksamheten för 2013 perioden uppgick till 53 096 TSEK-7 578 708 SEK. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -1 196 237 SEK och förklaras av aktivering av utvecklingskostnader, som främst härrör patentkostnader och inköp av maskin. Kassaflödet från nyemissionerna finansieringsverksamheten uppgick till 9 169 140 SEK och är i sin helhet hänförligt till nyemission. Periodens kassaflöde uppgick till 394 195 SEK och påverkades huvudsakligen av den nyemission som genomfördes under båda årenmars 2017.

Kassaflöde. Jämförelse mellan perioden 1 januari – 31 mars 2015 och 1 januari – 31 mars 2014 Kassaflödet Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital för det första kvartalet 2015 räkenskapsåret 2017 uppgick totalt till ­10 233 TSEK (24 047 TSEK). Under kvartalet redovisades ett -2 906 333 SEK, en försämring gentemot räkenskapsåret 2016 när kassaflöde från den löpande verksamheten på ­9 197 TSEK (­10 250 TSEK). Dessutom påverkade rörelsekapitalförändringar kassaflödet med ­57 TSEK (­1 368 TSEK). Det negativa löpande kassaflödet förbättrades främst på grund före förändring av ökade kortfristiga skulder. Kassaflödet från investeringar rörelsekapital uppgick till ­1 036 TSEK (­1 353 TSEK) bestod -1 701 639 SEK. Försämringen är främst hänförlig till resultat efter finansiella poster, vilket i huvudsak påverkats av produktionsverktygen ökad takt i utvecklingsprojektet. Vidare För räkenskapsåret 2017 uppgick kassaflödet resultat efter finansiella poster till -2 935 376 SEK jämfört med räkenskapsåret 2016, då resultat efter finansiella poster uppgick till -1 730 558 SEK. Kassaflöde från finansieringsverksamheten den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital för perioden 2018-01-01 – 2018- 03-31 uppgick till 0 TSEK (35 650 TSEK)-895 054 SEK. Kassaflödet under 2014 påverkades positivt av den under första kvartalet 2014 genomförda nyemissionen. Jämförelse mellan räkenskapsåren 2014 (IFRS) och 2013 (IFRS) Kassaflödet för 2014 Motsvarande period föregående år, det vill säga 2017-01-01 – 2017-03-31, uppgick totalt till ­4 302 TSEK (14 144 TSEK). Det totala kassaflödet 2014 påverkades positivt av genomförd kapitalanskaffning som netto, efter avdrag för emissionskostnader, tillförde Bolaget 34 962 TSEK samt kassaflödet för 2013 påverk­ ades positivt av under 2013 genomförda kapitalanskaffningar om netto 53 096 TSEK. Under året redovisades ett kassaflöde från den löpande verksamheten på ­37 077 TSEK före förändring av rörelsekapital till -582 876 SEK. Försämringen är främst hänförlig till resultat efter finansiella poster, vilket i huvudsak påverkats av en ökad takt i utvecklingsprojektet. Calmarks kassaflöde från finansieringsverksamheten för räkenskapsåret 2017 uppgick till 4 179 324 SEK, vilket var en minskning gentemot föregående räkenskapsår (­34 026 TSEK2016), huvudsakligen drivet av ökade försäljnings­och marknadsförings­ kostnader i samband med lansering av Nevisense. Dessutom på­ verkade rörelsekapitalförändringar då kassaflödet med 1 431 TSEK (365 TSEK). Kassaflödet från investeringar finansieringsverksamheten uppgick till ­2 187 TSEK under 2014 som bestod av förvärv av inventarier, verktyg och install­ ationer. Under 2013 uppgick kassaflödet från investeringar till ­4 926 TSEK6 013 658 SEK. Minskningen i investeringar är huvudsakligen hänförligt hänförlig till att de faktiska investeringarna i verktyg posten nyemission som för det pågående projektet för en ny automatiserad produktionslinje minskade. Vidare uppgick kassaflödet från finansieringsverk­ samheten 2014 till 34 962 TSEK. Motsvarande siffra för 2013 räkenskapsåret 2017 uppgick till 53 096 TSEK2 300 158 SEK gentemot föregående räkenskapsår då posten för nyemission uppgick till 4 013 658 SEK. Kassaflöde från finansieringsverksamheten uppgick under perioden 2018-01-01 – 2018-03-31 till 3 175 000 SEK, vilket var en ökning gentemot motsvarande period föregående år, det vill säga 2017-01-01 – 2017-03-31, då kassaflöde från finansieringsverksamheten uppgick till 25 000 SEK. Finansiella resurser och finansiell struktur Per den 31 mars 2018 uppgick Calmarks soliditet till 58,6 procent. De kortfristiga skulderna uppgick till 5 706 523 SEK och de långfristiga skulderna uppgick till 3 304 161 SEK. De kortfristiga skulderna består av skulder till ägare och kreditinstitut, leverantörsskulder, upplupna kostnader och förutbetalda intäkter samt övriga kortfristiga skulder. De långfristiga skulderna består av skulder till kreditinstitut. Enligt styrelsens bedömning är Calmarks kortsiktiga (<12 månader) betalningsförmåga ansträngd. Bolaget behöver tillföras kapital för att betalningsförmågan ska kunna betraktas som främst härrör från nyemissionerna som genomfördes god på längre sikt (>12 månader) beaktat att Bolagets framtidsplaner är kapitalkrävande. Väsentliga finansiella förändringar efter utgången av det senaste reviderade räkenskapsåret Sedan Xxxxxxxx senaste reviderade räkenskaper per 2017-12-31 har Calmark, inför emissionen av units, ingått avtal med Wingefors Invest AB, Olcon Engineering AB och Valetudor Development AB om en bryggfinansiering. Denna bryggfinansiering, om sammanlagt cirka 3,3 MSEK, har genomförts i syfte att upprätthålla ett högt utvecklingstempo under båda årenemissions- och noteringsprocessen och är planerad att i sin helhet kvittas mot units i nu aktuell emission. Bryggfinansieringen är därmed en del av den initiala emissionslikviden. Sedan Bolagets senaste räkenskaper, per 2018-03-31, har det inte förekommit några väsentliga förändringar avseende Bolagets finansiella ställning eller ställning på marknaden.

Kassaflöde. Jämförelse mellan perioden 1 januari – 31 mars 2015 och 1 januari – 31 mars 2014 Kassaflödet för det första kvartalet 2015 uppgick totalt till ­10 233 TSEK (24 047 TSEK). Under kvartalet redovisades ett Räkenskapsåret 2020 jämfört med 2019 Bolagets kassaflöde från den löpande verksamheten på ­9 197 TSEK uppgick under helår 2020 till -10 935 KSEK (­10 250 TSEK-5 062). Dessutom påverkade rörelsekapitalförändringar kassaflödet Minsk- ningen om 5 873 KSEK är hänförligt till sämre kassaflöde från förändringar av rörelsekapitalet som var -1 635 KSEK helår 2020 jämfört med ­57 TSEK 10 169 KSEK helår 2019. Bolagets kassaflöde från investeringsverksamheten uppgick under perioden helåret till -16 461 KSEK (­1 368 TSEK-6 952). Det negativa löpande kassaflödet förbättrades Investeringarna är främst på grund av ökade kortfristiga skulderhänförliga till utvecklingskostnader för mjuk- vara. Kassaflödet från investeringar Bolagets kassaflöde för finansieringsverksamheten uppgick till ­1 036 TSEK -11 634 KSEK (­1 353 TSEK) bestod främst av produktionsverktyg. Vidare uppgick kassaflödet från finansieringsverksamheten till 0 TSEK (35 650 TSEK25 603). Kassaflödet under 2014 påverkades positivt av den under första kvartalet 2014 genomförda nyemissionen. Jämförelse mellan räkenskapsåren 2014 Periodens kassaflöde uppgick till -15 762 KSEK (IFRS) och 2013 (IFRS) Kassaflödet för 2014 uppgick totalt till ­4 302 TSEK (14 144 TSEK13 589). Det totala kassaflödet 2014 påverkades positivt av genomförd kapitalanskaffning som netto, efter avdrag för emissionskostnader, tillförde Bolaget 34 962 TSEK samt kassaflödet för 2013 påverk­ ades positivt av under 2013 genomförda kapitalanskaffningar om netto 53 096 TSEK. Under året redovisades ett Räkenskapsåret 2019 jämfört med 2018 Bolagets kassaflöde från den löpande verksamheten på ­37 077 TSEK upp- gick under helår 2019 till -5 062 KSEK (­34 026 TSEK), huvudsakligen drivet av ökade försäljnings­och marknadsförings­ kostnader i samband med lansering av Nevisense. Dessutom på­ verkade rörelsekapitalförändringar kassaflödet med 1 431 TSEK (365 TSEK-10 200). Kassaflödet Ökningen om 5 138 KSEK är hänförligt till sämre kassaflöde från investeringar förändringar av rörelsekapitalet som var 10 169 KSEK helår 2020 jämfört med 2 795 KSEK helår 2018. Bolagets kassaflöde från investeringsverksamheten uppgick under perioden helåret till -6 952 KSEK (-6 116). Investeringarna är främst hänförliga till utvecklingskostnader för mjuk- vara. Bolagets kassaflöde för finansieringsverksamheten uppgick till ­2 187 TSEK under 2014 som bestod av förvärv av inventarier, verktyg och install­ ationer-11 634 KSEK (25 603). Under 2013 uppgick kassaflödet från investeringar till ­4 926 TSEK. Minskningen i investeringar är huvudsakligen hänförligt till att de faktiska investeringarna i verktyg för det pågående projektet för en ny automatiserad produktionslinje minskade. Vidare uppgick kassaflödet från finansieringsverk­ samheten 2014 till 34 962 TSEK. Motsvarande siffra för 2013 Periodens kassaflöde uppgick till 53 096 TSEK, som främst härrör 13 589 KSEK (6 078). • Styrelsen i Tessin Nordic beslutade den 26 februari 2021 med stöd av bemyndigande från nyemissionerna som genomfördes årsstämma 2020 om en riktad nyemission om 38,5 MSEK. • Den 16 mars 2021 offentliggjorde Effnetplattformen och Tessin Nordic Transaktionen. • Tessin Nordic har förlängt lånet till Xxxxxx XXxxxxxx AB på 10 MSEK plus upplupen ränta om sex procent. Lånet är förlängt till det tidigare av 31 maj 2021 och en (1) månad efter en notering av aktierna i Tessin Nordic. Läs mer under båda årenLåneavtal i avsnittet Legala frågor och kompletterande information.