Common use of KASSAFLÖDESANALYS I SAMMANDRAG FÖR KONCERNEN Clause in Contracts

KASSAFLÖDESANALYS I SAMMANDRAG FÖR KONCERNEN. (TSEK) 0000 0000 0000 2020 2020 Apr - Jun Apr - Jun Jan - Jun Jan - Jun Jan - Dec Återläggning av avskrivningar och nedskrivningar 9 278 9 213 18 251 20 734 36 980 Andra justeringar för poster som inte ingår i 3 608 -5 792 14 465 13 544 16 075 kassaflödet*)Betald inkomstskatt -555 -461 -1 087 -905 371 Förändringar av varulager 939 542 1 789 1 572 760 Förändringar xx xxxxxxxxxxxxxxxxx 00 000 -649 20 806 13 209 -1 041 Förändringar av rörelseskulder -4 459 19 151 -35 015 33 995 51 874 Förvärv av materiella/immateriella anläggningstillgångar 0 0 0 -10 976 -21 224 Förvärv av aktiverat utvecklingsarbete -10 324 -8 675 -19 172 -18 003 -33 078 Upptagna lån, samt återbetalning av lån 0 0 0 0 -54 774 Amortering av leasingskulder -2 158 -1 637 -3 757 -3 913 -6 259 Nyemission, inkl emissionskostnader 0 0 17 526 0 163 432 Övriga förändringar inom finansieringsverksamheten 105 0 -3 946 0 0 Clavister Holding AB (publ.), Xxxxxxxx 0X, 000 00 Xxxxxxxxxxxx, Xxxxxx | Org No. 556917-6612| Tel: +46 (0)000-00 00 00 | xxx.xxxxxxxxx.xxx (TSEK) 0000 0000 0000 2020 2020 Apr - Jun Apr - Jun Jan - Jun Jan - Jun Jan - Dec Nettoomsättning 1 500 780 3 000 2 505 8 685 Övriga rörelseintäkter 1 0 1 9 221 Personalkostnader -3 887 -951 -9 083 -3 764 -6 218 Övriga externa kostnader -1 810 -1 756 -3 507 -3 141 -7 006 Finansiella intäkter och kostnader -158 -1 475 -288 -3 378 -8 679 Lämnat koncernbidrag 0 0 0 0 -30 000 Skatt 0 0 126 0 -842 Clavister Holding AB (publ.), Xxxxxxxx 0X, 000 00 Xxxxxxxxxxxx, Xxxxxx | Org No. 556917-6612| Tel: +46 (0)000-00 00 00 | xxx.xxxxxxxxx.xxx (TSEK)TILLGÅNGAR 2021-06-30 2020-06-30 2020-12-31 Andelar i koncernföretag 572 862 558 295 559 822 Uppskjuten skattefordran 0 478 0

KASSAFLÖDESANALYS I SAMMANDRAG FÖR KONCERNEN. (TSEK) 0000 0000 0000 2020 2020 Apr Jul - Jun Apr Sep Jul - Jun Sep Jan - Jun Sep Jan - Jun Sep Jan - Dec Återläggning av avskrivningar och nedskrivningar 9 278 9 213 18 251 20 734 085 7 839 27 336 28 573 36 980 Andra justeringar för poster som inte ingår i 3 608 -5 792 14 465 13 544 kassaflödet* 9 302 7 664 23 767 21 208 16 075 kassaflödet*)Betald 074 Betald inkomstskatt -555 -461 -444 -1 087 -905 642 -1 349 371 Förändringar av varulager 939 542 -398 909 1 789 1 572 391 2 481 760 Förändringar xx xxxxxxxxxxxxxxxxx 00 000 -649 20 806 13 209 av rörelsefordringar -8 148 -16 330 12 658 -3 121 -1 041 Förändringar av rörelseskulder -16 315 -4 459 19 151 -35 015 33 995 820 -51 328 29 175 51 874 Förvärv av materiella/immateriella anläggningstillgångar 0 0 0 -10 976 -21 224 Förvärv av aktiverat utvecklingsarbete -10 324 -8 675 -19 172 -18 003 153 -6 122 -27 325 -24 125 -33 078 Upptagna lån, samt återbetalning av lån 0 -15 000 0 0 0 -15 000 -54 774 Amortering av leasingskulder -2 158 -1 637 -3 757 -3 913 242 -1 049 -4 999 -4 962 -6 259 Nyemission, inkl emissionskostnader 0 0 17 526 0 538 -400 18 064 -400 163 432 Övriga förändringar inom finansieringsverksamheten 105 -105 0 -3 946 -4 051 0 0 Likvida medel vid periodens början 107 693 68 372 143 189 70 942 70 942 Clavister Holding AB (publ.), Xxxxxxxx 0X, 000 00 Xxxxxxxxxxxx, Xxxxxx | Org No. 556917-6612| Tel: +46 (0)000-00 00 00 | xxx.xxxxxxxxx.xxx (TSEK) 0000 0000 0000 2020 2020 Apr - Jun Apr - Jun Jul- Sep Jul- Sep Jan - Jun Sep Jan - Jun Sep Jan - Dec Nettoomsättning 1 500 780 4 500 3 000 2 505 285 8 685 Övriga rörelseintäkter 1 0 0 1 9 221 Personalkostnader -3 887 -951 -9 083 -3 764 -2 823 -1 172 -11 906 -4 936 -6 218 Övriga externa kostnader -1 810 066 -1 756 -3 507 -3 141 833 -4 573 -4 974 -7 006 005 Finansiella intäkter och kostnader -158 -1 475 -288 -153 -3 378 743 -441 -7 121 -8 679 Lämnat koncernbidrag 0 0 0 0 -30 000 Skatt 0 0 126 0 -000 000 -842 -842 Clavister Holding AB (publ.), Xxxxxxxx 0X, 000 00 Xxxxxxxxxxxx, Xxxxxx | Org No. 556917-6612| Tel: +46 (0)000-00 00 00 | xxx.xxxxxxxxx.xxx (TSEK)TILLGÅNGAR TSEK) 2021-0609-30 2020-0609-30 2020-12-31 Anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 572 862 573 379 558 295 559 822 Uppskjuten skattefordran Summa anläggningstillgångar 000 000 000 000 559 822 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar 403 340 635 Likvida medel 29 654 3 671 32 282 Summa omsättningstillgångar 30 056 4 011 32 917 Summa tillgångar 603 435 562 306 610 405 Eget kapital och skulder Eget kapital Eget kapital 460 096 303 733 458 434 Summa eget kapital 460 096 303 733 458 434 Skulder Långfristiga skulder Konvertibla skuldebrev 0 8 973 9 116 Skulder hos koncernföretag 129 462 209 006 126 100 Uppskjutna skatteskulder 238 364 364 Summa långfristiga skulder 129 701 218 343 135 579 Kortfristiga skulder Konvertibla skuldebrev 9 575 0 0 Leverantörsskulder 353 1 478 013 320 Xxxxxx xxxxxxx 752 36 020 1 748 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 959 2 732 1 324 Clavister Holding AB (publ.), Xxxxxxxx 0X, 000 00 Xxxxxxxxxxxx, Xxxxxx | Org No. 556917-6612| Tel: +46 (0)000-00 00 00 | xxx.xxxxxxxxx.xxx Koncernredovisningen upprättas i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) utgivna av International Accounting Standards Board (IASB), samt tolkningsuttalanden från IFRS Interpretations Committee (IFRS IC) såsom de antagits av Europeiska Unionen (EU). Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34, Delårsrapportering, den svenska Årsredovisningslagen och RFR 2, Redovisning för juridiska personer. Koncernens och moderföretagets redovisnings- principer och beräkningsgrunder för rapporten är oförändrade jämfört med senaste årsredovisning för räkenskapsåret som slutade den 31 december 2020.

KASSAFLÖDESANALYS I SAMMANDRAG FÖR KONCERNEN. (TSEK) 0000 0000 0000 2020 2020 Apr Okt - Jun Apr Dec Okt - Jun Dec Jan - Jun Jan - Jun Dec Jan - Dec Återläggning av avskrivningar och nedskrivningar 9 278 9 213 18 251 20 734 086 8 406 36 980 422 36 979 Andra justeringar för poster som inte ingår i 3 608 kassaflödet* 8 156 -5 792 14 465 13 544 132 31 923 16 075 kassaflödet*)Betald Betald inkomstskatt -555 -461 -1 087 -905 1 440 1 720 -202 371 Förändringar av varulager 939 542 -42 -1 721 1 789 1 572 349 760 Förändringar xx xxxxxxxxxxxxxxxxx 00 000 -649 20 806 13 209 av rörelsefordringar -16 881 2 080 -4 223 -1 041 Förändringar av rörelseskulder -4 459 19 151 -35 015 33 995 21 295 22 700 -30 033 51 874 Förvärv av materiella/immateriella anläggningstillgångar 0 -10 248 0 0 -10 976 -21 224 Förvärv av aktiverat utvecklingsarbete -10 324 -12 089 -8 675 -19 172 -18 003 953 -39 414 -33 078 Förvärv av dotterföretag -2 772 0 -2 772 0 Övriga förändringar av finansiella anläggningstillgångar -192 0 -192 0 Upptagna lån, samt återbetalning av lån 0 0 0 -39 774 0 -54 774 Amortering av leasingskulder -2 158 -3 650 -1 637 -3 757 -3 913 297 -8 649 -6 259 Nyemission, inkl emissionskostnader 0 0 17 526 0 27 163 832 18 091 163 432 Övriga förändringar inom finansieringsverksamheten 105 0 -3 946 0 0 -4 051 0 Likvida medel vid periodens början 75 104 31 000 000 000 70 942 Clavister Holding AB (publ.), Xxxxxxxx 0X, 000 00 Xxxxxxxxxxxx, Xxxxxx | Org No. 556917-6612| Tel: +46 (0)000-00 00 00 | xxx.xxxxxxxxx.xxx (TSEK) 0000 0000 0000 2021 Okt - Dec 2020 2020 Apr Okt - Jun Apr - Jun Dec 2021 Jan - Jun Jan - Jun Dec 2020 Jan - Dec Nettoomsättning 1 500 780 3 000 2 505 750 5 400 6 250 8 685 Övriga rörelseintäkter 0 212 1 0 1 9 221 Personalkostnader -3 887 -951 -9 083 -3 764 -4 099 -1 281 -16 005 -6 218 Övriga externa kostnader -1 810 -1 756 -3 507 -3 141 816 -2 031 -6 389 -7 006 005 Nedskrivning av aktier i dotterbolag -200 000 0 -200 000 0 Finansiella intäkter och kostnader -158 -153 -1 475 -288 -3 378 558 -594 -8 679 Lämnat koncernbidrag 0 0 0 0 -80 000 -30 000 -80 000 -30 000 Skatt 135 0 0 126 0 261 -842 Clavister Holding AB (publ.), Xxxxxxxx 0X, 000 00 Xxxxxxxxxxxx, Xxxxxx | Org No. 556917-6612| Tel: +46 (0)000-00 00 00 | xxx.xxxxxxxxx.xxx (TSEK)TILLGÅNGAR TSEK) 2021-0612-30 2020-06-30 31 2020-12-31 Anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 572 862 558 295 400 082 559 822 Uppskjuten skattefordran Summa anläggningstillgångar 400 082 559 822 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar 840 635 Likvida medel 13 845 32 282 Summa omsättningstillgångar 14 685 32 917 Summa tillgångar 414 766 610 405 Eget kapital och skulder Eget kapital Eget kapital 187 350 458 434 Summa eget kapital 187 350 458 434 Skulder Långfristiga skulder Konvertibla skuldebrev 0 478 09 116 Skulder hos koncernföretag 199 462 126 100 Uppskjutna skatteskulder 104 364 Summa långfristiga skulder 199 566 135 579 Kortfristiga skulder Skulder hos koncernföretag 11 950 0 Konvertibla skuldebrev 9 728 0 Leverantörsskulder 1 400 13 320 Övriga skulder 768 1 748 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 175 1 324 Avsättningar 1 830 0 Clavister Holding AB (publ.), Xxxxxxxx 0X, 000 00 Xxxxxxxxxxxx, Xxxxxx | Org No. 556917-6612| Tel: +46 (0)000-00 00 00 | xxx.xxxxxxxxx.xxx Koncernredovisningen upprättas i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) utgivna av International Accounting Standards Board (IASB), samt tolkningsuttalanden från IFRS Interpretations Committee (IFRS IC) såsom de antagits HSBC Trinkhaus and Burkhardt AG 6 221 148 11,0% Försäkringsaktiebolaget, Avanza Pension 4 070 889 7,2% Nordnet Pensionsförsäkring AB 2 554 534 4,5% av Europeiska Unionen (EU). Denna delårsrapport har upprättats BNY Mellon 2 546 773 4,5% i enlighet med IAS 34, Delårsrapportering, den svenska Swedbank Försäkring 1 882 220 3,3% Årsredovisningslagen och RFR 2, Redovisning för juridiska Stena Finans 1 756 462 3,1% personer. Koncernens och moderföretagets redovisnings- RBC Investor Services Bank 1 466 666 2,6% principer och beräkningsgrunder för rapporten är oförändrade Danske Bank International 1 334 579 2,4% RGG ADM-Gruppen AB 1 180 000 2,1% CSD Förvaltning AB 1 178 943 2,1% Övriga aktieägare 32 338 140 57,2% jämfört med senaste årsredovisning för räkenskapsåret som slutade den 31 december 2020 förutom vad som sägs nedan. I kvartal 4 införde Clavister en ny prenumerationsbaserad affärsmodell vilket föranledde en uppdatering av redovisningsprinciperna för intäktsredovisning. I den nya affärsmodellen allokeras transaktionspriset i enlighet med de identifierade prestationsåtagandena och intäktsförs när kontrollen har övergått till kunden. I dessa lösningar ingår följande prestationsåtaganden: hårdvara, hårdvaruutbytesgaranti, rätten att använda mjukvarulicensen, uppdateringar av mjukvarulicensen, tredje parts data samt support. För rätten att använda mjukvarulicensen övergår kontrollen till köparen direkt och intäkten redovisas därmed vid denna tidpunkt. Resterande prestationsåtaganden anses uppfyllas över tid och därmed redovisas även intäkten över tid.

KASSAFLÖDESANALYS I SAMMANDRAG FÖR KONCERNEN. (TSEK) 0000 0000 0000 2020Okt - Dec 2019 Okt - Dec 2020 2020 Apr - Jun Apr - Jun Jan - Jun Jan - Jun Dec 2019 Jan - Dec Återläggning av avskrivningar och nedskrivningar 9 278 9 213 18 251 20 734 36 980 8 442 10 194 37 015 41 416 Andra justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet*) -7 296 -6 965 6 550 10 518 Realisationsresultat avyttring dotterföretag - eget kapital 0 -237 0 3 608 -5 792 14 465 13 544 16 075 kassaflödet*)Betald 277 Realisationsresultat avyttring dotterföretag - goodwill 0 0 0 694 Betald inkomstskatt -555 -461 -444 1 273 -1 087 -905 371 793 -25 Förändringar av varulager 939 542 1 789 1 572 -1 721 2 668 760 -2 977 Förändringar xx xxxxxxxxxxxxxxxxx 00 000 -649 20 806 13 209 -1 041 av rörelsefordringar 3 578 -18 469 458 -14 006 Förändringar av rörelseskulder -4 459 19 151 -35 015 33 995 51 874 511 35 496 46 310 30 478 Förvärv av materiella/immateriella anläggningstillgångar -10 247 0 -21 223 0 Förvärv av nyttjandetillgångar -671 0 -10 976 -21 224 -1 664 0 Förvärv av aktiverat utvecklingsarbete -10 324 -8 675 -19 172 -18 003 953 -12 061 -33 078 -46 612 Avyttring av dotterföretag 0 90 0 -298 Upptagna lån, lån samt återbetalning av lån 0 0 0 0 -54 774 -35 000 53 904 -50 000 53 904 Amortering av leasingskulder -2 158 -1 637 -3 757 -3 913 -6 259 -759 -7 247 -4 110 -7 247 Nyemission, inkl emissionskostnader 0 0 17 526 0 163 432 164 633 -1 566 164 233 31 592 Övriga förändringar inom finansieringsverksamheten 105 0 -3 946 0 0 Clavister Holding AB (publ.), Xxxxxxxx 0X, 000 00 Xxxxxxxxxxxx, Xxxxxx | Org No. 556917-6612| Tel: +46 (0)000-00 00 00 | xxx.xxxxxxxxx.xxx (TSEK) 0000 0000 0000 2020 2020 Apr - Jun Apr - Jun Jan - Jun Jan - Jun Jan - Dec Nettoomsättning 1 500 780 3 000 2 505 8 685 Övriga rörelseintäkter 1 0 1 643 4 650 9 221 Personalkostnader -3 887 -951 -9 083 -3 764 -6 218 Övriga externa kostnader -1 810 -1 756 -3 507 -3 141 -7 006 Finansiella intäkter och kostnader -158 -1 475 -288 -3 378 -8 679 Lämnat koncernbidrag 0 0 0 0 -30 000 Skatt 0 0 126 0 -842 Clavister Holding AB (publ.), Xxxxxxxx 0X, 000 00 Xxxxxxxxxxxx, Xxxxxx | Org No. 556917-6612| Tel: +46 (0)000-00 00 00 | xxx.xxxxxxxxx.xxx (TSEK)TILLGÅNGAR 2021-06-30 2020-06-30 2020-12-31 Andelar i koncernföretag 572 862 558 295 559 822 Uppskjuten skattefordran 0 478 0761 557