Räntebärande skulder. De räntebärande skulderna i koncernen uppgick vid utgången av perioden till 25 331 mkr (14 675), varav 5 770 mkr (5 910) avsåg skulder till kreditinstitut, 17 833 mkr (6 925) avsåg obligationslån och 1 728 mkr (1 840) avsåg företagscertifikat. Belåningsgraden uppgick till 38 procent (53). Säkerställd belåningsgrad uppgick till 16 procent (38). Skuldernas och övriga finansiella instruments verkliga värde per den 30 september 2019 bedöms överensstämma med redovisat värde. Den genomsnittliga räntan för de räntebärande skulderna uppgick till 1,75 procent (2,44). Genomsnittlig räntebindning för samtliga räntebärande skulder var 4,9 år (2,6) och genomsnittlig kapitalbindning var 4,9 år (4,6). Kapitalbindnings-strukturen för de räntebärande skulderna framgår av tabellerna till höger. Exklusive företagscertifikat förfaller 232 mkr inom ett år. För att hantera refinansieringsrisken har företagscertifikaten säkerställts genom back-up faciliteter, som vid varje tillfälle täcker samtliga utestående företagscertifikat. SBB har tillgångar i Sverige, Norge, Finland och Danmark vilket innebär att bolaget är exponerat mot valutarisker. SBB räntesäkrar främst valutarisker genom att ha tillgångar och räntebärande skulder i samma valuta. Vid utgången av perioden uppgick andelen kapitalmarknadsfinansiering till 77 procent av de totala räntebärande skulderna. SBB har även emitterat hybridobligationer om 1 900 mkr och EUR 300m som i balansräkningen klassificeras som eget kapital. SBB fortsätter att arbeta med att sänka den genomsnittliga räntan för de räntebärande skulderna. Per den 30 september 2019 uppgick andelen räntebärande skulder med fast ränta till 100 procent. SBB har fortsatt att lösa lån från kreditinstitut samt under året återköpt obligationer. För att begränsa ränterisken för lån med rörlig ränta och öka förutsägbarheten i bolagets förvaltningsresultat används ränteswappar med ett sammanlagt nominellt värde om 7 159 mkr med löptid mellan fyra och tio år. Den genomsnittliga löptiden är 5,9 SBB har en BBB minus rating (stable outlook) från Fitch och Standard & Poor’s.
Räntebärande skulder. I det följande framgår information om företagets avtalsmässiga villkor avseende räntebärande skulder. För mer information om företagets exponering för ränterisk och risk för valutakursförändringar hänvisas till not 27. Koncernen Moderbolaget 2013-12-31 2012-12-31 2013-12-31 2012-12-31 LÅNGFRISTIGA SKULDER Obligationslån 3 312 175 – 3 312 175 – Banklån – 2 804 000 – 2 804 000 Övrigt – 10 071 – – KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristiga banklån 3 312 175 2 814 071 3 312 175 2 804 000 – 50 000 – – – 50 000 – – Xxxxxx varmed skuldposten förväntas betalas inom tolv månader från balansdagen. – 50 000 – – Xxxxxx varmed skuldposten förväntas betalas efter mer än fem år från balansdagen – – – – Banklån, valuta SEK 2013 6,3 % – – 50 000 50 000 Banklån, valuta SEK 2018 6,1 % – – 2 804 000 2 804 000 Obligationslån, valuta SEK 2019 6,4 % 1 300 000 1 300 000 Obligationslån, valuta EUR 2019 5,3 % 225 000 2 012 175 Övriga lån – 10 071 10 071 Skulderna är förenade med vissa villkor knutna till resultat och ställning, s.k. covenants. Villkor och återbetalningstider se tabell nedan. Skulderna är förenade med vissa villkor knutna till resultat och ställning, s.k. covenants. För mer information om lån se även not 27 där även derivat hänförliga till obligations- lånen beskrivs.
Räntebärande skulder. Räntebärande skulder uppgick till 221,9 (238,4) MSEK vid periodens slut, fördelat mellan långfristiga skulder på 208,8 (232,8) MSEK och kortfristiga skulder på 13,1 (5,6) MSEK. Den minskade nettoskulden beror, i huvudsak, på återbetalning till en kreditgivare som gjordes under tredje kvartalet 2020 om 50 MSEK.
Räntebärande skulder. Förfaller till betalning Eff. ränta Skuld per Inom ett Mellan ett Senare än 2005-12-31 år till fem år fem år Summa 4 300 215 4 300 215 0 0 NOT 17 – UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER 2005-12-31 2004-12-31 2003-12-31 Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 541 035 304 527 156 195 Revisors rapport avseende historiska finansiella rapporter
Räntebärande skulder. Samtliga räntebärande skulder förfaller inom 5 år. Koncernen Moderbolaget 65 Mkr 1998 1997 1998 1997 Långfristiga räntebärande skulder MTN-program 500 – 500 – Summa 502 7 526 20 Kortfristiga räntebärande skulder Certifikat-program 499 – 499 – Summa 1 404 795 501 38 Certifikat- och MTN-programmen har en ram om 2 000 Mkr respektive 3 000 Mkr. Dessutom finns kreditavtal om 1 000 Mkr (0 Mkr utnyttjat). Not 30
Räntebärande skulder. Sagax eftersträvar lång ränte- och kapitalbindning i syfte att säkerställa det löpande kassaflödet. Per 31 mars 2009 uppgick den genomsnittliga räntebindningen med hänsyn tagen till Sagax derivat- avtal till 4,7 år. Den långa räntebindningen minskar känsligheten men medför en högre genomsnittsränta än vid en kortare ränte- bindning. Den genomsnittliga kapitalbindningen uppgick till 4,9 år.
Räntebärande skulder. I samband med förvärvet av fastigheten tecknade bolaget ett femårigt kreditavtal med Swedbank på 505 000 Tkr vilket är säkerställt med pantbrev och aktier i dotterbolag. Den årliga amorteringen uppgår till 1 % av lånebeloppet (5 050 Tkr) med kvartalsvis betalning och redovisas som kortfristig skuld. Vid utgången av året uppgick låneskulden till 502 475 Tkr. Kreditavtalet innehåller sedvanliga villkor rörande belåningsgrad, ränte- täckningsgrad och likviditet. Samtliga villkor är uppfyllda med god marginal under perioden. I syfte att erhålla en förutbestämd räntekostnad under kreditavtalets löptid har bolaget ingått ett swapavtal med Swedbank. Swapavtalet har samma löptid som kreditavtalet och omfattar hela kreditbeloppet, 502 475 Tkr. Den praktiska inne- börden av swapavtalet är att bolaget betalar en fast räntesats om 3,762 % fram till kreditens förfallodatum, 2019-04-10.
Räntebärande skulder. Koncernens räntebärande skulder uppgick till 550 000 000 kr per den 31 december 2021. Lånen har en ursprunglig kapitalbindning om 4 år. Lånet har en lånekostnad om 0,95% marignal på Stibor 90 dagar
Räntebärande skulder. Verkligt värde för räntebärande skulder beräknas genom en diskontering av framtida kassaflöden av kapitalbelopp och ränta diskonterade till aktuell marknadsränta.
Räntebärande skulder. Koncernens långfristiga räntebärande skulder exklusive efterställt aktieägarlån uppgick till 370,3 mkr (2 325,0), vilket utgörs av ett säkerställt lån som förfaller i april 2021 om under perioden har utökats med 42,0 mkr. Utöver detta fanns kortfristiga räntebärande lån om 1 995,0 mkr som består av ett brygglån med förfall 1 december 2017. Den 15 juni etablerades ett Medium Term Note-program för att möjliggöra emissioner av icke- säkerställda företagsobligationer. Programmet har en ram om tre miljarder kronor och obligationer emitterade under programmet listas på Nasdaq Stockholm under ticker INTEA. I samband med etableringen gjordes en första emission om 1 200 mkr. Emissionen bestod av ett Floating Rate Note-lån med kupong tre månaders 3 månaders STIBOR +160 baspunkter och slutligt förfall den 5 juli 2022. Investerarintresset för obligationslånet var mycket stort och emissionen övertecknades. Likviddag för lånet var den 5 juli 2017, vilket var efter periodens utgång. Belåningsgraden exklusive ägarlån i Koncernen uppgick till 52,8 % (58,3). Per den 30 juni uppgick den genomsnittliga kapitalbindningstiden till 1,0 år (1,9) och räntebindningstiden till 2,1 år (1,9). Genomsnittlig skuldränta uppgick till 1,69 % (1,47). En ökning av de korta marknadsräntorna med en procentenhet skulle påverka Inteas genomsnittliga upplåningsränta med +0,21 % (0,41) och de finansiella kostnaderna med 4,9 mkr på årsbasis (9,4).