筹资管理. 公司的筹资管理，主要包括权益资本筹资和债务资本筹资。权益资本的筹集工作由公司董事会办公室或证券、投资发展部门负责牵
筹资管理. 为降低本公司的信用风险，合理配置信用资源，本公司实行融资集中管理，融资业务管理集中在财务部。本公司向各银行总行申请获取集团综合授信额度，由公司本部及下属子公司使用，各子公司根据自身经营情况及融资需求，在预算范围开展筹资活动。
筹资管理. 为进一步规范江苏凤凰出版传媒集团有限公司及所属企业的筹资行为，发挥集 团筹资协同效应，优化筹资结构，降低筹资成本，防范筹资风险，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和财经政策，结合集团实际制定了《凤凰出版传媒集团有限公司筹资管理办法（试行）》。该办法对筹资管理机构及职责、筹资的决策程序和权限、筹资管理机制等提出了明确要求
筹资管理. 公司已建立并有效执行了《融资决策制度》。 公司能较合理的确定筹资规模和筹资结构，选择恰当的筹资方式，较严格的控制财务风险，以降低资金成本。
（2） 采购与付款管理 公司建立并有效执行了《采购与付款管理制度》。 公司的采购业务，由采购部根据各部门的请购单(生产用原材料为《生产计划》)提交采购申请单，经分管负责人批准后，由询价小组进行询价比价，采购部经理审查确定供应商。采购部被授权人员制作采购合同及评审单，经财务部、采购部审核、授权范围内负责人批准后进行采购。 采购物资到货后，由品质部检验合格仓库组织入库。采购部对不合格的物资进行更换或整改，或提出退货要求，索赔或者折让，经分管负责批准后执行。 如果采购合同规定需要预付货款，由采购部填写支出凭证并附采购合同，由财务部审核是否符合约定预付款条款，并督促采购部及时采购材料入库和索取发票。 采购部建有供应商台账，由采购助理不定期与供应商核对未付款项。 公司按设计的流程执行控制程序，较好地完成了供应商管理、存货的请购、审批、采购、验收、结算等各方面的控制流程，有效地防止了因供应商选择不当、采购方式不合理、授权审批不规范、付款审核不严、采购验收不规范等原因可能导致采购的物资质次价高、出现舞弊或遭受欺诈、采购物资或资金损失以及信用受损等情形的出现。
（3） 销售与收款管理 公司建立并有效执行了《销售与收款管理制度》。 公司每年由销售部、财务部制定定价政策，经总经理批准后执行。 销售部负责洽谈客户拟定合同，财务部审核具体付款方式、付款时间等条款、销售部全面审核合同、总经理批准后，签订合同。 销售部按照合同规定的交货日期提交发货单，传递到仓库，仓库备货后形成销售出库单，财务会计在 ERP 中复核出库单，仓库组织发货，开票员开具发票。 销售部负责回款，由客户直接汇款到公司，销售人员不得接触现金。公司建有逾期货款回收制度，根据客户的逾期时间长短采取不同的催收方式。财务部与销售部不定期与客户进行对账。 公司收到的银行承兑汇票由出纳保管，票据存放在保险柜，并建有备查簿。 公司按设计的流程执行控制程序，较好地完成了销售合同的审批、信用政策、定价原则、发货、回款等各方面的内部控制流程，有效地防止了因销售政策和策略选择不当，可能导致的销售不畅、经营难以为继和客户信用管理不到位等情形的出现；以及有效地防止了因结算方式选择不当，账款回收不力等，可能导致的销售款项不能收回或遭受欺诈等情形的出现，并杜绝了销售过程中的舞弊行为。