遠期外匯合約. 遠期外匯合約是一項在未來指定日期購買或出售某一具體貨幣的有合約約束力義務。遠期外匯合約在待交付貨幣的數量或交付時間方面並不統一，亦不在交易所買賣。遠期外匯合約是單獨談判達成的交易。遠期外匯合約通常透過一個名爲銀行同業拆借市場的交 易系統實施。這不是一個有具體場所的市場，而是一個以電子方式連接的參與者網絡。交易文件通常包括電傳或傳真信息的交換。在該市場上對每日價格活動並無限制，在特殊情形下，也曾有過某些銀行拒絕爲遠期外匯合約報價或者在所報的銀行買入價和賣出價之間存在異常大差價的時期。遠期外匯合約交易不受任何監管部門規管，亦不由交易所或結算所予以擔保。子基金會面臨其交易對手方無能力或拒絕履行該等合約的風險。任何該等不履行均會導致失去任何獲利的可能性，迫使子基金按屆時適用的市價完成其轉售或回購承諾（如有）。這些事件可能會導致重大損失。 子基金投資表現在很大程度上依賴於某些人士的服務。這些人士若死亡、喪失行爲能力、離職、資不抵債或退出，子基金的表現可能會受到不利影響。
遠期外匯合約. 以計算日中華民國時間下午二點前，依序由路 孚特(Refinitiv)、彭博資訊 (Bloomberg)，所取得各外匯市場之結算匯率為準，惟計算日當日各外匯市場無相當於合約剩餘期間 之遠期匯率時，得以 國時間下午二點前，依 序 由 彭 博 資 訊 (Bloomberg)、國外受 託保管機構或路透社 (Reuters)，所取得各證券相關商品集中交易市場之前一營業日收盤價格為準，若無前一營業日收盤價格者，則以最近之收盤價格為之；非集中交易市場交易者，以計算日中華民國時間下午二點前，依序由彭博資訊(Bloomberg)、國外受託保管機構、交易對手或路透社 (Reuters)，所取得之前一營業日收盤價格為準，若無前一營業日收盤價格者，則依序以最近收盤價格、買價與賣價之中間值替代之。
遠期外匯合約. 以計算日中華民國時間下午二點前，依序由路 透社(Reuters)、彭博資訊 (Bloomberg) 或國外受託保管機構，所取得各外匯市場之結算匯率為準，惟計算日當日各外匯市場無相當於合約剩餘期間之遠期匯率時，得以線性差補方式計算之。
遠期外匯合約. 以計算日外匯市場之結算匯率為準，惟計算日當日外匯市場無相當於合約剩餘期間之遠期匯率時，得以線性差補方式計算之。