VÝKAZ PENĚŽNÍCH TOKŮ v jednotkách EUR K 31. prosinci 2023 K 31. prosinci 2022 Čistý zisk (před odečtem úrokových, daňových položek a položek výjimečného rozsahu nebo výskytu) 3.251.309 1.474.654 Úpravy o nepeněžní operace: Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku 1.729.584 1.937.605 Opravná položka k pohledávkám 953.850 520.598 Zisk z provozní činnosti před změnou pracovního kapitálu 6.067.551 4.121.396 Změna pracovního kapitálu 779.407 1.727.479 Úbytek (přírůstek) pohledávek z obchodního styku a jiných pohledávek (vč. časového rozlišení aktiv) -7.014.633 -19.035.438 Úbytek (přírůstek) zásob -4.806.150 -152.556 (Úbytek) přírůstek závazků (vč. časového rozlišení pasiv) 7.252.887 12.987.241 Zaplacené úroky -903.313 -477.964 Zaplacená daň z příjmů -490.659 -316.465 Nákup dlouhodobého majetku -2.380.147 -1.496.485 Příjmy z úvěrů 11.020.967 8.461.928 Splátky dlouhodobých závazků -1.428.778 -3.800.000 Splátky přijatých úvěrů -7.912.165 -1.156.158 Čisté peněžní toky z finanční činnosti 1.680.024 3.505.770 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty na začátku roku 1.727.479 2.549.774
VÝKAZ PENĚŽNÍCH TOKŮ. Informace o peněžních tocích poskytují uživateli účetní závěrky podklad ke zhodnocení schopnosti účetní jednotky generovat peníze a peněžní ekvivalenty a k vyjádření potřeb účetní jednotky při využití těchto peněžních toků. IAS 7 Výkazy peněžních toků stanoví požadavky prezentace výkazu peněžních toků a souvisejících zveřejnění.
VÝKAZ PENĚŽNÍCH TOKŮ. Výkaz peněžních toků (Cash - flow) za rok 2010 byl sestaven nepřímou metodou a je uveden v příloze č. 1