Řídicí a kontrolní systém. Banka musí mít řídicí a kontrolní systém, který zahrnuje
Řídicí a kontrolní systém. 1. Řídicí a kontrolní systém (dále také „ŘKS“) společnosti je tvořen všemi nástroji a procesy, které působí uvnitř společnosti, a které usilují o zabezpečení realizace záměrů a dosažení cílů společnosti. ŘKS zahrnuje všechny činnosti a organizační složky společnosti.
2. ŘKS je organizován k zabezpečení těchto cílů:
a) provádění činností společnosti v souladu s celkovou strategií společnosti při optimálním vynaložení nákladů a řízení rizik,
Řídicí a kontrolní systém. Řídicí a kontrolní systém obchodníka s cennými papíry zahrnuje
Řídicí a kontrolní systém. Platební instituce vykonává činnost řádně a obezřetně.
Řídicí a kontrolní systém i. Součástí řídicího a kontrolního systému Banky jsou organizační útvary, které se v rámci své kontrolní činnosti zabývají problematikou střetu zájmů a vykonávají samostatný a nezávislý dohled nad osobami, jež se podílejí na poskytování investičních služeb.
Řídicí a kontrolní systém. (1) Součástí řídicího a kontrolního systému obhospodařovatele investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu jsou vždy
a) strategické a operativní řízení,
b) organizační uspořádání a vnitřní předpisy, které jej upravují, s jasným vymezením činností, včetně činností orgánů tohoto obhospodařovatele a výborů, které zřídil, a s nimi spojených působností a rozhodovacích pravomocí; v rámci organizačního uspořádání se současně vymezí funkce, jejichž výkon je vzájemně neslučitelný,
c) systém řízení rizik, jehož součástí je vždy
1. přistupování obhospodařovatele k rizikům, kterým je nebo může být vystaven on nebo jím obhospodařovaný investiční fond nebo zahraniční investiční fond, včetně rizik vyplývajících z vnitřního anebo vnějšího prostředí a rizika nedostatečné likvidity, a
2. rozpoznávání, vyhodnocování, měření, sledování, ohlašování a omezování rizik včetně přijímání opatření vedoucích k omezení výskytu anebo dopadů výskytu rizik a
d) systém vnitřní kontroly, jehož součástí je vždy
1. kontrola podřízených zaměstnanců a fyzických osob, které svou činnost uskutečňují podle příkazu jiného (dále jen „pracovník“), jejich nadřízenými,
2. průběžná kontrola dodržování právních povinností stanovených zejména tímto zákonem, právním předpisem vydaným na jeho základě, přímo použitelným předpisem Evropské unie v oblasti obhospodařování investičních fondů2), vnitřním předpisem a statutem investičního fondu nebo srovnatelnými dokumenty zahraničního investičního fondu (dále jen „compliance“) a
3. vnitřní audit zajišťující nezávislou a objektivní vnitřní kontrolu výkonu činnosti tohoto obhospodařovatele a předkládání jasných doporučení k zajištění nápravy takto zjištěných nedostatků příslušné úrovni řízení.
(2) Součástí řídicího a kontrolního systému obhospodařovatele investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu jsou dále
a) systém vnitřní a vnější komunikace,
b) sledování, vyhodnocování a aktualizace vnitřních předpisů,
c) řízení střetů zájmů při výkonu činnosti včetně jejich zjišťování, zamezování a oznamování podílníkům, společníkům nebo obmyšleným tohoto fondu,
d) vedení účetnictví obhospodařovatele,
e) kontrola činnosti osob, které nejsou jeho pracovníky a pomocí kterých vykonává činnost,
f) zajišťování plynulého výkonu činnosti a trvalého fungování tohoto obhospodařovatele na finančním trhu v souladu s předmětem a plánem jeho činnosti,
g) zajišťování důvěryhodnosti a nezbytných znalostí a zkušeností osob, pomocí kterých vykonává činnost,
h) kontrolní...
Řídicí a kontrolní systém. (1) Součástí řídicího a kontrolního systému obhospodařovatele investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu jsou vždy
a) strategické a operativní řízení,
b) organizační uspořádání a vnitřní předpisy, které jej upravují, s jasným vymezením činností, včetně činností orgánů tohoto obhospodařovatele a výborů, které zřídil, a s nimi spojených působností a rozhodovacích pravomocí; v rámci organizačního uspořádání se současně vymezí funkce, jejichž výkon je vzájemně neslučitelný,
c) systém řízení rizik, jehož součástí je vždy
1. přistupování obhospodařovatele k rizikům, kterým je nebo může být vystaven on nebo jím obhospodařovaný investiční fond nebo zahraniční investiční fond, včetně rizik vyplývajících z vnitřního anebo vnějšího prostředí a rizika nedostatečné likvidity, a
2. rozpoznávání, vyhodnocování, měření, sledování, ohlašování a omezování rizik včetně přijímání opatření vedoucích k omezení výskytu anebo dopadů výskytu rizik a
Řídicí a kontrolní systém. Součástí řídicího a kontrolního systému administrátora investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu jsou vždy
Řídicí a kontrolní systém. (1) Řídicí a kontrolní systém zahrnuje
a) předpoklady řádné správy a řízení pojišťovny nebo zajišťovny, a to vždy
1. zásady a postupy řízení tuzemské pojišťovny nebo tuzemské zajišťovny,
2. organizační uspořádání s řádným, průhledným a uceleným vymezením působnosti a rozhodovací pravomoci, v jehož rámci se současně vymezí
Řídicí a kontrolní systém. 10.2.1. Za vytvoření a udržování řídicího a kontrolního systému společnosti a vyhodnocování jeho funkčnosti a efektivnosti odpovídá představenstvo společnosti.
10.2.2. Řídicí a kontrolní systém zahrnuje veškeré aktivity a organizační útvary společnosti. Organizační útvary zabezpečují provádění činností v souladu se strategií společnosti a vnitřními předpisy společnosti při optimálním vynaložení nákladů, zabezpečují aktuálnost, spolehlivost a ucelenost informací používaných společností pro rozhodovací procesy a poskytovaných třetím stranám a zabezpečují soulad činností s příslušnými zákony a předpisy.
10.2.3. Řídicí a kontrolní systém zahrnuje:
(a) předpoklady řádné správy a řízení společnosti jakožto investiční společnosti dle zvláštních právních předpisů,
(b) řízení rizik, a
(c) systém vnitřní kontroly.
10.2.4. Kontrolní činnosti jsou nedílnou součástí každodenní činnosti a zahrnují zejména:
(a) kontrolu po linii řízení,
(b) přiměřené kontrolní mechanizmy pro jednotlivé procesy, a
(c) fyzickou kontrolu.
10.2.5. Kontrolní činnosti jsou prováděny členy představenstva, vedoucími zaměstnanci a zaměstnanci společnosti v souladu s vnitřními předpisy společnosti, vnitřním auditem a compliance. Kontrolní činnost provádí též dozorčí rada ve smyslu zákona o obchodních korporacích, zákona o investičních společnostech a stanov, dozorčí rada zejména schvaluje a pravidelně vyhodnocuje souhrnné zásady a postupy odměňování a zodpovídá za jejich zavedení a uplatňování.
10.2.6. Rozsah působností, pravomocí a odpovědností všech zúčastněných v řídicím a kontrolním systému upravují vnitřní předpisy společnosti.