Common use of Upućivanje na informacije Clause in Contracts

Upućivanje na informacije. Izdavatelj je u Prospekt uključio revidirane konsolidirane godišnje financijske izvještaje Izdavatelja za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 2019. i 31. prosinca 2020. godine te nerevidirane konsolidirane polugodišnje financijske izvještaje Izdavatelja za prvih šest mjeseci 2021. godine. U točki 2.2.2. Prospekta „Koje su ključne financijske informacije u pogledu izdavatelja?“ i u točki 4.4.3. Prospekta „Pregled financijskog poslovanja grupe Samoborka d.d.“, Izdavatelj je u Prospekt uključio revidirane konsolidirane financijske izvještaje za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 2019. i 31. prosinca 2020. godine te nerevidirane konsolidirane polugodišnje financijske izvještaje Izdavatelja za prvih šest mjeseci 2021. godine. Upućivanje na javno objavljene revidirane konsolidirane financijske izvještaje za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 2019. i 31. prosinca 2020. godine te nerevidirane konsolidirane polugodišnje financijske izvještaje Izdavatelja za prvih šest mjeseci 2021. godine: • Revidirani konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 2019. godine u elektronskom obliku dostupni su na internetskim stranicama Izdavatelja na: xxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxxxxxxxx/xxxxx/XXXXXXXXXXXXX%000000%00 MSFI-%20FINAL%2016_12_2020 .pdf • Revidirani konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 2020. godine u elektronskom obliku dostupni su na internetskim stranicama Izdavatelja na: xxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxxxxxxxx/xxxxx/Xxxxxxxxx%00Xxxxx_xxxxxxxxxx • Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za prvih šest mjeseci 2021. godine u elektronskom obliku dostupni su na internetskim stranicama Izdavatelja na: xxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxxxxxxxx/xxxxx/Xxxxxxxx%X0%X0xxx%00xxxxxxxx ski%20izvje%C5%A1taj%20za%202021.pdf Konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za godinu koja je završila 31. prosinca 2019. godine revidirani su od strane društva društvo HRVATSKI KONZORCIJ REVIZORA d.o.o. za reviziju, računovodstvene i savjetodavne usluge, sa sjedištem u Zagrebu, Trg J.F. Kennedya 6/b, MBS 080456997, OIB 74437269015, upisano u Registar revizorskih društava koji se vodi pri Hrvatskoj revizorskoj komori pod registracijskim brojem 100003250. Konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za godinu koja je završila 31. prosinca 2020. godine revidirani su od strane društva Xxxxxxx Xxxxxxx Croatia - Revizija d.o.o. za reviziju, sa sjedištem u Xxxxxxx, Xxxxxx xxxxx 00/X, XXX 080401703, OIB 64094041583, upisano u Registar revizorskih društava koji se vodi pri Hrvatskoj revizorskoj komori pod registracijskim brojem 100003480. Svaki ulagatelj koji razmatra kupnju i prodaju obveznica Izdavatelja upućuje se na vlastito ispitivanje, ocjenu i prosudbu svih podataka o činjenicama, rizicima, trendovima, procjenama i predviđanjima koji se odnose na Izdavatelja, obveznice Izdavatelja i poslovno okruženje. Ulagatelji se također upućuju da prema vlastitoj procjeni i potrebi te o vlastitom trošku zatraže potreban savjet odgovarajućih ovlaštenih pravnih, poreznih, financijskih i drugih savjetnika. Izdavatelj je u Prospektu koristio financijske mjere povijesne financijske uspješnosti, financijskog položaja ili novčanih tokova koje nisu definirane ili određene u mjerodavnom okviru za financijsko izvještavanje. Navedeni pokazatelji proizlaze iz (ili se temelje na) financijskih izvještaja pripremljenih u skladu s mjerodavnim okvirom za financijsko izvještavanje te su dobiveni dodavanjem ili oduzimanjem iznosa od brojčanih vrijednosti prikazanih u financijskim izvještajima, odnosno stavljanjem brojčanih vrijednosti u omjere. Izdavatelj je u Prospekt, pored mjera navedenih u financijskim izvještajima, uključio sljedeće alternativne mjere uspješnosti: • EBITDA - znači dobit prije kamata, poreza i amortizacije (engleski: Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) te predstavlja razliku poslovnih prihoda i poslovnih rashoda uvećano za amortizaciju i vrijednosna usklađenja; • EBITDA marža - EBITDA podijeljena s ukupnim poslovnim prihodima; • prilagođena EBITDA - znači dobit prije kamata, poreza i amortizacije (engleski: Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) te predstavlja razliku poslovnih prihoda i poslovnih rashoda uvećano za amortizaciju, vrijednosna usklađenja i jednokratne učinke prodaje neoperativne imovine; • prilagođena EBITDA marža – prilagođena EBITDA podijeljena s ukupnim poslovnim prihodima; • EBIT - znači dobit prije kamata i poreza (engleski: Earnings Before Interest and Taxes) te predstavlja razliku poslovnih prihoda i poslovnih rashoda; • EBIT marža - EBIT podijeljen s ukupnim poslovnim prihodima; • XXXX XXXXX XXXXXXX – neto dobit podijeljena s ukupnim poslovnim prihodima. Navedene mjere ulagateljima pružaju korisne informacije o financijskom stanju i rezultatima poslovanja Izdavatelja iz sljedećih razloga: • to su mjere koje Izdavatelj koristi za procjenu operativnih performansi, • to su mjere koje rukovodeći tim koristi za donošenje svakodnevnih poslovnih odluka, • često ih koriste analitičari vrijednosnih papira, ulagatelji i druge zainteresirane strane kao zajedničku mjeru za usporedbu rezultata između izdavatelja. Navedeni pokazatelji nisu mjere financijske uspješnosti u skladu sa standardima financijskog izvještavanja i ne trebaju se smatrati alternativama drugim pokazateljima operativnog učinka, novčanih tokova ili bilo koje druge mjere uspješnosti izvedene u skladu s navedenim standardima. Alternativne mjere uspješnosti prezentirane u Prospektu mogu se razlikovati i ne moraju biti usporedive sa sličnim mjerama koje koriste drugi izdavatelji. Takve su informacije u osnovi podložne rizicima i nesigurnostima te ne mogu dati točnu ili cjelovitu sliku Izdavateljeva financijskog stanja ili rezultata poslovanja za prikazana razdoblja, ne mogu biti usporedive s financijskim izvještajima ili drugim financijskim informacijama sadržanim u Prospektu i na iste se ne treba osloniti prilikom donošenja odluke o ulaganju. Ulagatelji bi se trebali oslanjati prvenstveno na revidirane financijske izvještaje koji čine sastavni dio ovog Prospekta te alternativne mjere uspješnosti koristiti kao dopunu za sveobuhvatniju procjenu Izdavateljevog poslovanja.

Upućivanje na informacije. U točki 11.1 II. dijela Prospekta, Izdavatelj je u Prospekt uključio konsolidirane revidirane konsolidirane godišnje financijske izvještaje za poslovne godine koje su završile 31. prosinca 2016. i 31. prosinca 2017. godine te nerevidirane konsolidirane financijske izvještaje za razdoblje od 01. siječnja do 30. lipnja 2018. upućivanjem na javno objavljene informacije. Dodatno, Izdavatelj je uključio u prospekt prezentaciju za ulagatelje, upućivanjem na javno objavljene informacije. Dokumenti, zajedno s linkovima na internetske stranice Izdavatelja gdje ih je moguće preuzeti, su navedeni u nastavku: Konsolidirani revidirani godišnji financijski izvještaji Erste banke za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 20192016. i 31Xxxxx & Young d.o.o. prosinca 2020. godine te nerevidirane konsolidirane polugodišnje financijske izvještaje Izdavatelja za prvih šest mjeseci 2021. godine. U točki 2.2.2. Prospekta „Koje su ključne financijske informacije u pogledu izdavatelja?“ i u točki 4.4.3. Prospekta „Pregled financijskog poslovanja grupe Samoborka d.d.“, Izdavatelj je u Prospekt uključio revidirane konsolidirane financijske izvještaje xxxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxx/xx/xxx/ www_erstebank_hr/misc/o-nama/financijska- izvjesca/2016/godisnje-izvjesce/31.12.2016.%20-%20 Godišnje%20izvješće%20za%202016.%20godinu.pdf Konsolidirani revidirani godišnji financijski izvještaji Erste banke za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 20192017. i 31PricewaterhouseCoop ers d.o.o. prosinca 2020. godine te nerevidirane konsolidirane polugodišnje financijske izvještaje Izdavatelja za prvih šest mjeseci 2021. godine. Upućivanje na javno objavljene revidirane konsolidirane financijske izvještaje za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 2019. i 31. prosinca 2020. godine te nerevidirane konsolidirane polugodišnje financijske izvještaje Izdavatelja za prvih šest mjeseci 2021. godine: • Revidirani konsolidirani xxxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxx/xx/xxx/ www_erstebank_hr/misc/o-nama/financijska- izvjesca/2018/obavijesti/23.3.2018.%20-%20 Godišnje%20izvješće%20za%20godinu%20koja%20 završava%2031.12.2017.pdf Konsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Izdavatelja Erste banke za poslovnu godinu koja polugodišnje razdoblje koje je završila 31završilo 30. prosinca 2019lipnja 2018. godine u elektronskom obliku dostupni su na internetskim stranicama Izdavatelja na: xxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxxxxxxxx/xxxxx/XXXXXXXXXXXXX%000000%00 MSFI-%20FINAL%2016_12_2020 .pdf • Revidirani konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja Nije revidirano xxxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxx/xx/xxx/ www_erstebank_hr/misc/o-nama/financijska- izvjesca/2018/obavijesti/2.8.2018.%20-%20 Financijsko%20izvješće%20-%20Grupa%20-%20 ispravak.pdf Prezentacija za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 2020. godine u elektronskom obliku dostupni su na internetskim stranicama Izdavatelja na: xxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxxxxxxxx/xxxxx/Xxxxxxxxx%00Xxxxx_xxxxxxxxxx • Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za prvih šest mjeseci 2021. godine u elektronskom obliku dostupni su na internetskim stranicama Izdavatelja na: xxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxxxxxxxx/xxxxx/Xxxxxxxx%X0%X0xxx%00xxxxxxxx ski%20izvje%C5%A1taj%20za%202021.pdf Konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za godinu koja je završila 31. prosinca 2019. godine revidirani su od strane društva društvo HRVATSKI KONZORCIJ REVIZORA d.o.o. za reviziju, računovodstvene i savjetodavne usluge, sa sjedištem u Zagrebu, Trg J.F. Kennedya 6ulagatelje Nije revidirano xxxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxx/xx/ ebc/b, MBS 080456997, OIB 74437269015, upisano u Registar revizorskih društava koji se vodi pri Hrvatskoj revizorskoj komori pod registracijskim brojem 100003250. Konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za godinu koja je završila 31. prosinca 2020. godine revidirani su od strane društva Xxxxxxx Xxxxxxx Croatia - Revizija d.o.o. za reviziju, sa sjedištem u Xxxxxxx, Xxxxxx xxxxx 00www_erstebank_hr/X, XXX 080401703, OIB 64094041583, upisano u Registar revizorskih društava koji se vodi pri Hrvatskoj revizorskoj komori pod registracijskim brojem 100003480. eng/Press/press- releases-2018/Prezentacija%20za%20ulagatelje.pdf Svaki ulagatelj koji razmatra kupnju i prodaju obveznica Izdavatelja Obveznica upućuje se na vlastito ispitivanje, ocjenu i prosudbu svih podataka o činjenicama, rizicima, trendovima, procjenama i predviđanjima koji se odnose na Izdavatelja, obveznice Izdavatelja Obveznice i poslovno okruženje. Ulagatelji se također upućuju da prema vlastitoj procjeni i potrebi te o vlastitom trošku zatraže potreban savjet odgovarajućih ovlaštenih pravnih, poreznih, financijskih i drugih savjetnika. Izdavatelj je u Prospektu koristio financijske mjere povijesne financijske uspješnosti, financijskog položaja ili novčanih tokova koje nisu definirane ili određene u mjerodavnom okviru za financijsko izvještavanje. Navedeni pokazatelji proizlaze iz (ili se temelje na) financijskih izvještaja pripremljenih u skladu s mjerodavnim okvirom za financijsko izvještavanje te su dobiveni dodavanjem ili oduzimanjem iznosa od brojčanih vrijednosti prikazanih u financijskim izvještajima, odnosno stavljanjem brojčanih vrijednosti u omjere. Izdavatelj je u Prospekt, pored mjera navedenih u financijskim izvještajima, uključio sljedeće alternativne mjere uspješnosti: • EBITDA - znači dobit prije kamata, poreza i amortizacije (engleski: Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) te predstavlja razliku poslovnih prihoda i poslovnih rashoda uvećano za amortizaciju i vrijednosna usklađenja; • EBITDA marža - EBITDA podijeljena s ukupnim poslovnim prihodima; • prilagođena EBITDA - znači dobit prije kamata, poreza i amortizacije (engleski: Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) te predstavlja razliku poslovnih prihoda i poslovnih rashoda uvećano za amortizaciju, vrijednosna usklađenja i jednokratne učinke prodaje neoperativne imovine; • prilagođena EBITDA marža – prilagođena EBITDA podijeljena s ukupnim poslovnim prihodima; • EBIT - znači dobit prije kamata i poreza (engleski: Earnings Before Interest and Taxes) te predstavlja razliku poslovnih prihoda i poslovnih rashoda; • EBIT marža - EBIT podijeljen s ukupnim poslovnim prihodima; • XXXX XXXXX XXXXXXX – neto dobit podijeljena s ukupnim poslovnim prihodima. Navedene mjere ulagateljima pružaju korisne informacije o financijskom stanju i rezultatima poslovanja Izdavatelja iz sljedećih razloga: • to su mjere koje Izdavatelj koristi za procjenu operativnih performansi, • to su mjere koje rukovodeći tim koristi za donošenje svakodnevnih poslovnih odluka, • često ih koriste analitičari vrijednosnih papira, ulagatelji i druge zainteresirane strane kao zajedničku mjeru za usporedbu rezultata između izdavatelja. Navedeni pokazatelji nisu mjere financijske uspješnosti u skladu sa standardima financijskog izvještavanja i ne trebaju se smatrati alternativama drugim pokazateljima operativnog učinka, novčanih tokova ili bilo koje druge mjere uspješnosti izvedene u skladu s navedenim standardima. Alternativne mjere uspješnosti prezentirane u Prospektu mogu se razlikovati i ne moraju biti usporedive sa sličnim mjerama koje koriste drugi izdavatelji. Takve su informacije u osnovi podložne rizicima i nesigurnostima te ne mogu dati točnu ili cjelovitu sliku Izdavateljeva financijskog stanja ili rezultata poslovanja za prikazana razdoblja, ne mogu biti usporedive s financijskim izvještajima ili drugim financijskim informacijama sadržanim u Prospektu i na iste se ne treba osloniti prilikom donošenja odluke o ulaganju. Ulagatelji bi se trebali oslanjati prvenstveno na revidirane financijske izvještaje koji čine sastavni dio ovog Prospekta te alternativne mjere uspješnosti koristiti kao dopunu za sveobuhvatniju procjenu Izdavateljevog poslovanja.

Upućivanje na informacije. U točki 11.1 II. dijela Prospekta, Izdavatelj je u Prospekt uključio konsolidirane revidirane konsolidirane godišnje financijske izvještaje za poslovne godine koje su završile 31. prosinca 2015. i 31. prosinca 2016. godine upućivanjem na javno objavljene konsolidirane revidirane godišnje financijske izvještaje za poslovne godine koje su završile 31. prosinca 2015. i 31. prosinca 2016. godine. Nerevidirane konsolidirane financijske informacije Izdavatelja za razdoblje od 01. siječnja do 30. lipnja 2017. godine uključene su u točki 11.5 u II. dijelu Prospekta upućivanjem na javno objavljene informacije. Dokumenti, zajedno s linkovima na internetske stranice Izdavatelja gdje ih je moguće preuzeti, su navedeni u nastavku: Konsolidirani revidirani godišnji financijski izvještaji Erste banke za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 20192015. i 31Xxxxx & Young d.o.o. prosinca 2020. godine te nerevidirane konsolidirane polugodišnje financijske izvještaje Izdavatelja za prvih šest mjeseci 2021. godine. U točki 2.2.2. Prospekta „Koje su ključne financijske informacije u pogledu izdavatelja?“ i u točki 4.4.3. Prospekta „Pregled financijskog poslovanja grupe Samoborka d.d.“, Izdavatelj je u Prospekt uključio revidirane konsolidirane financijske izvještaje xxxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxx/ hr/ebc/www_erstebank_hr/misc/o- nama/financijska-izvjesca/2015/godisnje- izvjesce/31.12.2015.%20-%20Godišnje%20 izvješće%20za%202015.%20godinu.pdf Konsolidirani revidirani godišnji financijski izvještaji Erste banke za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 20192016. i 31Xxxxx & Young d.o.o. prosinca 2020. godine te nerevidirane konsolidirane polugodišnje financijske izvještaje Izdavatelja za prvih šest mjeseci 2021. godine. Upućivanje na javno objavljene revidirane konsolidirane financijske izvještaje za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 2019. i 31. prosinca 2020. godine te nerevidirane konsolidirane polugodišnje financijske izvještaje Izdavatelja za prvih šest mjeseci 2021. godine: • Revidirani konsolidirani xxxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/ dam/hr/ebc/www_erstebank_hr/ misc/o-nama/financijska-izvjesca/2017/ obavijesti/23.3.2017.%20-%20 Godi%C5%A1nje%20izvje%C5%A1%C4%87e%20 za%202016%20godinu.pdf Konsolidirani nerevidirani financijski izvještaji Izdavatelja Erste banke za poslovnu godinu koja polugodišnje razdoblje koje je završila 31završilo 30. prosinca 2019lipnja 2017. godine u elektronskom obliku dostupni su na internetskim stranicama Izdavatelja na: xxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxxxxxxxx/xxxxx/XXXXXXXXXXXXX%000000%00 MSFI-%20FINAL%2016_12_2020 .pdf • Revidirani konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 2020. godine u elektronskom obliku dostupni su na internetskim stranicama Izdavatelja na: xxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxxxxxxxx/xxxxx/Xxxxxxxxx%00Xxxxx_xxxxxxxxxx • Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za prvih šest mjeseci 2021. godine u elektronskom obliku dostupni su na internetskim stranicama Izdavatelja na: xxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxxxxxxxx/xxxxx/Xxxxxxxx%X0%X0xxx%00xxxxxxxx ski%20izvje%C5%A1taj%20za%202021.pdf Konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za godinu koja je završila 31. prosinca 2019. godine revidirani su od strane društva društvo HRVATSKI KONZORCIJ REVIZORA d.o.o. za reviziju, računovodstvene i savjetodavne usluge, sa sjedištem u Zagrebu, Trg J.F. Kennedya 6Nije revidirano xxxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxx/ hr/b, MBS 080456997, OIB 74437269015, upisano u Registar revizorskih društava koji se vodi pri Hrvatskoj revizorskoj komori pod registracijskim brojem 100003250. Konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za godinu koja je završila 31. prosinca 2020. godine revidirani su od strane društva Xxxxxxx Xxxxxxx Croatia - Revizija d.o.o. za reviziju, sa sjedištem u Xxxxxxx, Xxxxxx xxxxx 00ebc/X, XXX 080401703, OIB 64094041583, upisano u Registar revizorskih društava koji se vodi pri Hrvatskoj revizorskoj komori pod registracijskim brojem 100003480. www_erstebank_hr/misc/o-nama/ financijska-izvjesca/2017/financijska- izvjesca/30.6.2017.%20-%20Financijsko%20 izvješće%20-%20ESB%20Grupa.pdf Svaki ulagatelj koji razmatra kupnju i prodaju obveznica Izdavatelja Obveznica upućuje se na vlastito ispitivanje, ocjenu i prosudbu svih podataka o činjenicama, rizicima, trendovima, procjenama i predviđanjima koji se odnose na Izdavatelja, obveznice Izdavatelja Obveznice i poslovno okruženje. Ulagatelji se također upućuju da prema vlastitoj procjeni i potrebi te o vlastitom trošku zatraže potreban savjet odgovarajućih ovlaštenih pravnih, poreznih, financijskih i drugih savjetnika. Izdavatelj je u Prospektu koristio financijske mjere povijesne financijske uspješnosti, financijskog položaja ili novčanih tokova koje nisu definirane ili određene u mjerodavnom okviru za financijsko izvještavanje. Navedeni pokazatelji proizlaze iz (ili se temelje na) financijskih izvještaja pripremljenih u skladu s mjerodavnim okvirom za financijsko izvještavanje te su dobiveni dodavanjem ili oduzimanjem iznosa od brojčanih vrijednosti prikazanih u financijskim izvještajima, odnosno stavljanjem brojčanih vrijednosti u omjere. Izdavatelj je u Prospekt, pored mjera navedenih u financijskim izvještajima, uključio sljedeće alternativne mjere uspješnosti: • EBITDA - znači dobit prije kamata, poreza i amortizacije (engleski: Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) te predstavlja razliku poslovnih prihoda i poslovnih rashoda uvećano za amortizaciju i vrijednosna usklađenja; • EBITDA marža - EBITDA podijeljena s ukupnim poslovnim prihodima; • prilagođena EBITDA - znači dobit prije kamata, poreza i amortizacije (engleski: Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) te predstavlja razliku poslovnih prihoda i poslovnih rashoda uvećano za amortizaciju, vrijednosna usklađenja i jednokratne učinke prodaje neoperativne imovine; • prilagođena EBITDA marža – prilagođena EBITDA podijeljena s ukupnim poslovnim prihodima; • EBIT - znači dobit prije kamata i poreza (engleski: Earnings Before Interest and Taxes) te predstavlja razliku poslovnih prihoda i poslovnih rashoda; • EBIT marža - EBIT podijeljen s ukupnim poslovnim prihodima; • XXXX XXXXX XXXXXXX – neto dobit podijeljena s ukupnim poslovnim prihodima. Navedene mjere ulagateljima pružaju korisne informacije o financijskom stanju i rezultatima poslovanja Izdavatelja iz sljedećih razloga: • to su mjere koje Izdavatelj koristi za procjenu operativnih performansi, • to su mjere koje rukovodeći tim koristi za donošenje svakodnevnih poslovnih odluka, • često ih koriste analitičari vrijednosnih papira, ulagatelji i druge zainteresirane strane kao zajedničku mjeru za usporedbu rezultata između izdavatelja. Navedeni pokazatelji nisu mjere financijske uspješnosti u skladu sa standardima financijskog izvještavanja i ne trebaju se smatrati alternativama drugim pokazateljima operativnog učinka, novčanih tokova ili bilo koje druge mjere uspješnosti izvedene u skladu s navedenim standardima. Alternativne mjere uspješnosti prezentirane u Prospektu mogu se razlikovati i ne moraju biti usporedive sa sličnim mjerama koje koriste drugi izdavatelji. Takve su informacije u osnovi podložne rizicima i nesigurnostima te ne mogu dati točnu ili cjelovitu sliku Izdavateljeva financijskog stanja ili rezultata poslovanja za prikazana razdoblja, ne mogu biti usporedive s financijskim izvještajima ili drugim financijskim informacijama sadržanim u Prospektu i na iste se ne treba osloniti prilikom donošenja odluke o ulaganju. Ulagatelji bi se trebali oslanjati prvenstveno na revidirane financijske izvještaje koji čine sastavni dio ovog Prospekta te alternativne mjere uspješnosti koristiti kao dopunu za sveobuhvatniju procjenu Izdavateljevog poslovanja.

Upućivanje na informacije. Izdavatelj upućuje sve zainteresirane osobe da je ovaj Prospekt objavljen u svom integralnom tekstu na internetskim stranicama Izdavatelja (xxxxx://xxxxxxxxxx.xxx/xx/xxxxxxxxxxx-xx/). Osim Prospekta, na navedenoj internetskoj stranici dostupni su i Statut Izdavatelja te financijski izvještaj koji je u ovaj Prospekt uključen upućivanjem. Izdavatelj je u Prospekt uključio revidirane konsolidirane godišnje financijske izvještaje revidirani konsolidirani godišnji financijski izvještaj Izdavatelja za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 2019. i na dan 31. prosinca 2020. godine te nerevidirane konsolidirane polugodišnje financijske izvještaje Izdavatelja za prvih šest mjeseci 2021. godine. U točki 2.2.2. Prospekta „Koje su ključne financijske informacije u pogledu izdavatelja?“ i u točki 4.4.3. Prospekta „Pregled financijskog poslovanja grupe Samoborka d.d.“, Izdavatelj je u Prospekt uključio revidirane konsolidirane financijske izvještaje za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 2019. i 31. prosinca 2020. godine te nerevidirane konsolidirane polugodišnje financijske izvještaje Izdavatelja za prvih šest mjeseci 2021. godine. Upućivanje upućivanjem na javno objavljene revidirane konsolidirane financijske izvještaje objavljeni revidirani konsolidirani godišnji financijski izvještaj za navedenu poslovnu godinu koja je završila 31godinu. prosinca 2019. i 31. prosinca 2020. godine te nerevidirane konsolidirane polugodišnje financijske izvještaje Izdavatelja za prvih šest mjeseci 2021. godine: • Revidirani konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 2019. godine u elektronskom obliku dostupni su na internetskim stranicama Izdavatelja na: xxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxxxxxxxx/xxxxx/XXXXXXXXXXXXX%000000%00 MSFI-%20FINAL%2016_12_2020 .pdf • Revidirani konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 2020. godine u elektronskom obliku dostupni su na internetskim stranicama Izdavatelja na: xxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxxxxxxxx/xxxxx/Xxxxxxxxx%00Xxxxx_xxxxxxxxxx • Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za prvih šest mjeseci 2021. godine u elektronskom obliku dostupni su na internetskim stranicama Izdavatelja na: xxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxxxxxxxx/xxxxx/Xxxxxxxx%X0%X0xxx%00xxxxxxxx ski%20izvje%C5%A1taj%20za%202021.pdf Konsolidirani godišnji financijski izvještaji Izdavatelja za godinu koja je završila 31. prosinca 2019. godine revidirani su od strane društva društvo HRVATSKI KONZORCIJ REVIZORA d.o.o. za reviziju, računovodstvene i savjetodavne usluge, sa sjedištem u Zagrebu, Trg J.F. Kennedya 6/b, MBS 080456997, OIB 74437269015, upisano u Registar revizorskih društava koji se vodi pri Hrvatskoj revizorskoj komori pod registracijskim brojem 100003250. Konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za godinu koja je završila na dan 31. prosinca 2020. godine revidirani godine, u elektronskom obliku, dostupni su od strane društva Xxxxxxx Xxxxxxx Croatia - Revizija d.o.o. za reviziju, sa sjedištem u Xxxxxxx, Xxxxxx xxxxx 00/X, XXX 080401703, OIB 64094041583, upisano u Registar revizorskih društava koji se vodi pri Hrvatskoj revizorskoj komori pod registracijskim brojem 100003480. Svaki ulagatelj koji razmatra kupnju i prodaju obveznica Izdavatelja upućuje se na vlastito ispitivanje, ocjenu i prosudbu svih podataka o činjenicama, rizicima, trendovima, procjenama i predviđanjima koji se odnose na internetskim stranicama Izdavatelja, obveznice Izdavatelja i poslovno okruženjena sljedećoj poveznici: xxxxx://xxxxxxxxxx.xxx/xxxxx/xxxxxxx-xxxxxxxx-x-x- financijski-izvjestaj-2020-godisnji-izvjestaj-revidirano-konsolidirano-2/. Navedeni financijski izvještaji pripremljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI). Ulagatelji se također upućuju da prema vlastitoj procjeni i potrebi te o vlastitom trošku zatraže potreban savjet odgovarajućih ovlaštenih pravnihTakođer, poreznih, financijskih i drugih savjetnika. Izdavatelj je u Prospektu koristio financijske mjere povijesne financijske uspješnostiovaj Prospekt uključio i nerevidirani konsolidirani financijski izvještaj Grupe za prvo tromjesečje 2021. godine, financijskog položaja ili novčanih tokova koje nisu definirane ili određene upućivanjem na javno objavljeni nerevidirani konsolidirani financijski izvještaj za navedeno razdoblje tokom godine. Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaj Grupe za prvo tromjesečje 2021. godine, u mjerodavnom okviru za financijsko izvještavanje. Navedeni pokazatelji proizlaze iz (ili se temelje na) financijskih izvještaja pripremljenih u skladu s mjerodavnim okvirom za financijsko izvještavanje te su dobiveni dodavanjem ili oduzimanjem iznosa od brojčanih vrijednosti prikazanih u financijskim izvještajimaelektronskom obliku, odnosno stavljanjem brojčanih vrijednosti u omjere. Izdavatelj dostupan je u Prospektna internetskim stranicama Izdavatelja, pored mjera navedenih u financijskim izvještajima, uključio sljedeće alternativne mjere uspješnostina sljedećoj poveznici: • EBITDA - znači dobit prije kamata, poreza i amortizacije (engleski: Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) te predstavlja razliku poslovnih prihoda i poslovnih rashoda uvećano za amortizaciju i vrijednosna usklađenja; • EBITDA marža - EBITDA podijeljena s ukupnim poslovnim prihodima; • prilagođena EBITDA - znači dobit prije kamata, poreza i amortizacije (engleski: Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) te predstavlja razliku poslovnih prihoda i poslovnih rashoda uvećano za amortizaciju, vrijednosna usklađenja i jednokratne učinke prodaje neoperativne imovine; • prilagođena EBITDA marža – prilagođena EBITDA podijeljena s ukupnim poslovnim prihodima; • EBIT - znači dobit prije kamata i poreza (engleski: Earnings Before Interest and Taxes) te predstavlja razliku poslovnih prihoda i poslovnih rashoda; • EBIT marža - EBIT podijeljen s ukupnim poslovnim prihodima; • XXXX XXXXX XXXXXXX – neto dobit podijeljena s ukupnim poslovnim prihodima. Navedene mjere ulagateljima pružaju korisne informacije o financijskom stanju i rezultatima poslovanja Izdavatelja iz sljedećih razloga: • to su mjere koje Izdavatelj koristi za procjenu operativnih performansi, • to su mjere koje rukovodeći tim koristi za donošenje svakodnevnih poslovnih odluka, • često ih koriste analitičari vrijednosnih papira, ulagatelji i druge zainteresirane strane kao zajedničku mjeru za usporedbu rezultata između izdavatelja. Navedeni pokazatelji nisu mjere financijske uspješnosti u skladu sa standardima financijskog izvještavanja i ne trebaju se smatrati alternativama drugim pokazateljima operativnog učinka, novčanih tokova ili bilo koje druge mjere uspješnosti izvedene u skladu s navedenim standardima. Alternativne mjere uspješnosti prezentirane u Prospektu mogu se razlikovati i ne moraju biti usporedive sa sličnim mjerama koje koriste drugi izdavatelji. Takve su informacije u osnovi podložne rizicima i nesigurnostima te ne mogu dati točnu ili cjelovitu sliku Izdavateljeva financijskog stanja ili rezultata poslovanja za prikazana razdoblja, ne mogu biti usporedive s financijskim izvještajima ili drugim financijskim informacijama sadržanim u Prospektu i na iste se ne treba osloniti prilikom donošenja odluke o ulaganju. Ulagatelji bi se trebali oslanjati prvenstveno na revidirane financijske izvještaje koji čine sastavni dio ovog Prospekta te alternativne mjere uspješnosti koristiti kao dopunu za sveobuhvatniju procjenu Izdavateljevog poslovanja.xxxxx://xxxxxxxxxx.xxx/xxxxx/xxxxxxx-xxxxxxxx-x-x-xxxxxxxxxxx-xxxxxxxxx-x0-0000/.

Upućivanje na informacije. Izdavatelj je u Prospekt uključio revidirane konsolidirane godišnje financijske izvještaje Izdavatelja za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 2019poslovne godine koje su završile 31.12.2019. i 31. prosinca 202031.12.2020. godine te nerevidirane konsolidirane polugodišnje financijske izvještaje Izdavatelja za prvih šest mjeseci 2021. godine. U točki 2.2.2. Prospekta „Koje su ključne financijske informacije u pogledu izdavatelja?“ i u točki 4.4.3. Prospekta „Pregled financijskog poslovanja grupe Samoborka d.d.Izdavatelja“, Izdavatelj je u Prospekt uključio revidirane konsolidirane financijske izvještaje za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 2019poslovne godine koje su završile 31.12.2019. i 31. prosinca 2020. godine te nerevidirane konsolidirane polugodišnje financijske izvještaje Izdavatelja za prvih šest mjeseci 202131.12.2020. godine. Upućivanje na javno objavljene revidirane konsolidirane financijske izvještaje za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 2019poslovne godine koje su završile 31.12.2019. i 31. prosinca 202031.12.2020. godine te na nerevidirane konsolidirane polugodišnje financijske izvještaje Izdavatelja za prvih šest mjeseci 2021. godine: • ▪ Revidirani konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 201931.12.2019. godine u elektronskom obliku dostupni su na internetskim stranicama Izdavatelja na: xxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxxxxxxxx/xxxxx/XXXXXXXXXXXXX%000000%00 MSFI-%20FINAL%2016_12_2020 .pdf • xxxxx://xxx.xxx- xxxxxxxxxx.xx/xx-xxxxxxx/xxxxxxx/0000/00/XXX_Xxxxxxxxxxx-xxxxx%X0%X0xxxx_0000.xxx, ▪ Revidirani konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za poslovnu godinu koja je završila 31. prosinca 202031.12.2020. godine u elektronskom obliku dostupni su na internetskim stranicama Izdavatelja na: xxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxxxxxxxx/xxxxx/Xxxxxxxxx%00Xxxxx_xxxxxxxxxx • xxxxx://xxx.xxx- xxxxxxxxxx.xx/xx-xxxxxxx/xxxxxxx/0000/00/Xxxxxxxx-xxxxxxxxxxx-xxxxxxxxxx-xx-0000.-xxxxxx-x- misljenjem-aktuara.pdf, ▪ Nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za prvih šest mjeseci 2021. godine navedeni su u elektronskom obliku dostupni su na internetskim stranicama Izdavatelja na: xxxx://xxx.xxxxxxxxx.xx/xxxxxxx/xxxxxxxxx/xxxxx/Xxxxxxxx%X0%X0xxx%00xxxxxxxx ski%20izvje%C5%A1taj%20za%202021.pdf Konsolidirani poglavlju 6.1 Nerevidirani financijski izvještaji Izdavatelja na 30.06.2021. godine ovog Prospekta. Financijski izvještaji Izdavatelja za godinu koja je završila 31godine koje su završile 31.12.2019. prosinca 2019i 31.12.2020. godine revidirani su od strane društva društvo HRVATSKI KONZORCIJ REVIZORA RSM Croatia d.o.o. za reviziju, računovodstvene i savjetodavne usluge, sa sjedištem u ZagrebuKoprivnici, Trg J.F. Kennedya 6/bXxxxxx Xxxxxxxxx 2, MBS 080456997010011440, OIB 7443726901575897840685, upisano u Registar revizorskih društava koji se vodi pri Hrvatskoj revizorskoj komori Ministarstva financija Republike Hrvatske pod registracijskim brojem 100003250. Konsolidirani financijski izvještaji Izdavatelja za godinu koja je završila 31. prosinca 2020. godine revidirani su od strane društva Xxxxxxx Xxxxxxx Croatia - Revizija d.o.o. za reviziju, sa sjedištem u Xxxxxxx, Xxxxxx xxxxx 00/X, XXX 080401703, OIB 64094041583, upisano u Registar revizorskih društava koji se vodi pri Hrvatskoj revizorskoj komori pod registracijskim brojem 100003480100001670. Svaki ulagatelj koji razmatra kupnju i prodaju obveznica Izdavatelja upućuje se na vlastito ispitivanje, ocjenu i prosudbu svih podataka o činjenicama, rizicima, trendovima, procjenama i predviđanjima koji se odnose na Izdavatelja, obveznice Izdavatelja i poslovno okruženje. Ulagatelji se također upućuju da prema vlastitoj procjeni i potrebi te o vlastitom trošku zatraže potreban savjet odgovarajućih ovlaštenih pravnih, poreznih, financijskih i drugih savjetnika. Izdavatelj je u Prospektu koristio financijske mjere povijesne financijske uspješnosti, financijskog položaja ili novčanih tokova koje nisu definirane ili određene u mjerodavnom okviru za financijsko izvještavanje. Navedeni pokazatelji proizlaze iz (ili se temelje na) financijskih izvještaja pripremljenih u skladu s mjerodavnim okvirom za financijsko izvještavanje te su dobiveni dodavanjem ili oduzimanjem iznosa od brojčanih vrijednosti prikazanih u financijskim izvještajima, odnosno stavljanjem brojčanih vrijednosti u omjere. Izdavatelj je u Prospekt, pored mjera navedenih u financijskim izvještajima, uključio sljedeće alternativne mjere uspješnosti: • EBITDA - znači dobit prije kamata, poreza i amortizacije (engleski: Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) te predstavlja razliku poslovnih prihoda i poslovnih rashoda uvećano za amortizaciju i vrijednosna usklađenja; • EBITDA marža - EBITDA podijeljena s ukupnim poslovnim prihodima; • prilagođena EBITDA - znači dobit prije kamata, poreza i amortizacije (engleski: Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) te predstavlja razliku poslovnih prihoda i poslovnih rashoda uvećano za amortizaciju, vrijednosna usklađenja i jednokratne učinke prodaje neoperativne imovine; • prilagođena EBITDA marža – prilagođena EBITDA podijeljena s ukupnim poslovnim prihodima; • EBIT - znači dobit prije kamata i poreza (engleski: Earnings Before Interest and Taxes) te predstavlja razliku poslovnih prihoda i poslovnih rashoda; • EBIT marža - EBIT podijeljen s ukupnim poslovnim prihodima; • XXXX XXXXX XXXXXXX – neto dobit podijeljena s ukupnim poslovnim prihodima. Navedene mjere ulagateljima pružaju korisne informacije o financijskom stanju i rezultatima poslovanja Izdavatelja iz sljedećih razloga: • to su mjere koje Izdavatelj koristi za procjenu operativnih performansi, • to su mjere koje rukovodeći tim koristi za donošenje svakodnevnih poslovnih odluka, • često ih koriste analitičari vrijednosnih papira, ulagatelji i druge zainteresirane strane kao zajedničku mjeru za usporedbu rezultata između izdavatelja. Navedeni pokazatelji nisu mjere financijske uspješnosti u skladu sa standardima financijskog izvještavanja i ne trebaju se smatrati alternativama drugim pokazateljima operativnog učinka, novčanih tokova ili bilo koje druge mjere uspješnosti izvedene u skladu s navedenim standardima. Alternativne mjere uspješnosti prezentirane u Prospektu mogu se razlikovati i ne moraju biti usporedive sa sličnim mjerama koje koriste drugi izdavatelji. Takve su informacije u osnovi podložne rizicima i nesigurnostima te ne mogu dati točnu ili cjelovitu sliku Izdavateljeva financijskog stanja ili rezultata poslovanja za prikazana razdoblja, ne mogu biti usporedive s financijskim izvještajima ili drugim financijskim informacijama sadržanim u Prospektu i na iste se ne treba osloniti prilikom donošenja odluke o ulaganju. Ulagatelji bi se trebali oslanjati prvenstveno na revidirane financijske izvještaje koji čine sastavni dio ovog Prospekta te alternativne mjere uspješnosti koristiti kao dopunu za sveobuhvatniju procjenu Izdavateljevog poslovanja.