Hozamszámítás. A hozamot az eszközalapok esetében a PSZÁF ajánlásával összhangban, az egy jegyre jutó nettó eszközérték változása alapján számolja a biztosító. Az eszközalap két kiválasztott időpont közötti hozamának kiszámítására az alábbi képletet alkalmazza: rnom= r1/r0-1 ahol rnom: az eszközalap időszaki nominális hozama r1: az időszak zárónapjára vonatkozó egy jegyre jutó nettó eszközérték r0: az időszak kezdő napjára vonatkozó egy jegyre jutó nettó eszközérték rann = (r1/r0)(365/n) -1 ahol rann: az eszközalap adott időszaki évesített hozama n: az időszak kezdő és záró napja között eltelt napok száma, n>365 A hozamszámítás során a biztosító az úgynevezett total return típusú számítási módot alkalmazza, amely tartalmazza az adott időszak alatti összes, realizált és nem realizált eredményeket is. Az éven belüli hozamokat a nemzetközi teljesítmény-mérési elvek figyelembe vételével a biztosító nem évesíti, azt kizárólag nominálisan jeleníti meg. Az 1 évnél hosszabb időszakra számított hozamokat a biztosító évesítve jeleníti meg (a hozamot egy évre, a kamatos kamatszámítás módszerével számítva – tört kitevővel, 365 napos bázison – határozza meg). A hozam százalékos formában, 2 tizedes jegyre kerekítve, a kerekítés szabályait figyelembe véve kerül bemutatásra. A biztosító az egyes eszközalapok teljesítményeit a webhelyén megjelenő eszközalap tájékoztatókban havonta közzéteszi. Az ügyfelek a – szintén a biztosító webhelyén megtalálható – grafikonvarázsló segítségével bármilyen két időpont között megtekinthetik az eszközalapok teljesítményét. A biztosító webhelyének címe: xxx.xxxxxxxxxxx.xx Az eszközalapok teljes tőkenövekménye újra befektetésre kerül. A befektetési egységek tulajdonosai a hozamot a befektetési egységek visszaváltásával realizálhatják. Az eszközalapok által elérhető hozam minden esetben az eszközalap-összetétele, valamint a piaci folyamatok függvénye. Az egyes eszközalapok teljesítményének összehasonlítására a biztosító referenciaindexeket alkalmaz. Eszközalaponként a referenciaindex „Az eszközalapokra vonatkozó sajátos szabályok” fejezetben található. A referenciaindexek értéke korrigálásra kerül az eszközalapokat is terhelő költségekkel: a letétkezelési, a porfóliókezelési és az eszközalap-kezelési díjjal a hozamméréseknél.
Hozamszámítás. Befektetési egységekhez kötött életbiztosítás esetében a hozam a befektetési egységek árfolyamváltozásában jelenik meg.
Hozamszámítás. Befektetési egységekhez kötött életbiztosítás esetében a hozam a befektetési egységek árfolyamváltozásában (nyereség/veszteség) jelentkezik. A biztosító a befektetési egységek árfolyamváltozásának hatását értékelési naponként átvezeti a szerzôdô számláján. Ennek megfelelôen jóváírásra kerül az elôzô értékelési nap óta megszolgált hozam.
Hozamszámítás. Befektetési egységekhez kötött életbiztosítás esetében a hozam a befektetési egységek árfolyamváltozásában jelenik meg. Hagyományos életbiztosítás esetében a hozam nem árfolyamváltozás révén jelentkezik, hanem a biztosító minden hónap utolsó napján a pénzalapban lévô összegen keletkezett hozam értékének 100%-át, de legalább évi 2% hozamot (2.26. pont) idôarányosan jóváír.
Hozamszámítás. A biztosító a befektetési egységek árfolyamváltozásának hatását értékelési naponként átvezeti a szerzôdô számláján. A hozamváltozás a befektetési egységek árfolyamváltozásai révén jelentkezik.
Hozamszámítás. A portfólió hozamának számítása a 2. számú mellékletben foglaltak szerint történik.
Hozamszámítás. Hagyományos életbiztosítás esetében a biztosító minden hónap utolsó napján a pénzalapban lévô összegen keletkezett hozam értékének 100%-át, de legalább évi 2% hozamot (2.23. pont) idôarányosan jóváír.
Hozamszámítás. A portfólió éves hozama (R): R = ∏(1+ rt ) −1, ahol t=1 r = a Portfólió t.napi idősúlyozású hozama: r = Pt − CFt −1 t−1 Pt = a Portfólió értékea t. napon, t. napi árakkal számolva (t = 1, 2 … n) Pt-1 = a Portfólió értékea t. napot megelőző utolsó értékelési napon (t = 1, 2 … n) C Ft − 1 = a Portfóliót érintő pénzmozgás a t-1. értékelési napon (t = 1, 2 … n) A napi teljesítményt (rt) legalább 8 tizedes jegyig ki kell számolni és az éves hozam számításakor nem szabad kerekíteni.
Hozamszámítás. A portfolió egészére vonatkozó időszakos bruttó hozamrátát az alábbi idősúlyos módszer alapján kell számítani: R = (1+r1)x(1+r2)x...x(1+rt)-1 R = a portfólió időszakos bruttó hozama r1 = a portfólió napi bruttó hozama ahol: rt=(Pt-CF(ki;t))/(Pt-1+CF(be;t))-1 illetve ahol: rt = a t. napi idősúlyozású bruttó hozam Pt = a vagyon t. napi záró bruttó piaci értéke CF(ki;t) = t. napi pénzmozgás, a nem vagyonkezeléshez kapcsolódó kifizetés (előjeles) értéke CF(be;t) = t. napi pénzmozgás, a nem vagyonkezeléshez kapcsolódó befizetés (előjeles) értéke Bruttó hozam: A Portfóliókezelési díj levonása előtt számított hozam Referenciahozam
Hozamszámítás. A hozamszámítást a biztosító a befektetési alapkezelő által alkalmazott módszer alapján végzi.