Common use of Leányvállalatok megvásárlása és konszolidálása Clause in Contracts

Leányvállalatok megvásárlása és konszolidálása. Az OTP Bank Romania S.A. 2014. július 30-án megállapodott a Banca Millennium S.A. 100%-os tulajdonrészének megvásárlásáról, 39 millió eurós vételár mellett. A tranzakció 2015. január 8-án zárult le: a vételár megfizetésével az OTP Bank Romania S.A. 100%-os tulajdoni részesedést szerzett a Banca Millennium S.A. társaságban. Az akvizíció során megszerzett eszközök és források valós értéke, valamint a negatív goodwill (előnyös vételből származó nyereség, melyet az adott országbeli bankpiaci helyzet tett lehetővé) a következőképpen alakult: Pénztárak, betétszámlák, elszámolások a Nemzeti Bankokkal -16.933 Bankközi kihelyezések, követelések a kihelyezési veszteségekre elszámolt értékvesztés levonása után -7.376 Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök -25 Értékesíthető értékpapírok -14.757 Hitelek, a hitelezési veszteségekre elszámolt értékvesztés levonása után -117.893 Részvények és részesedések -2 Lejáratig tartandó értékpapírok -5.272 Tárgyi eszközök -2.205 Immateriális javak -80 Egyéb eszközök -4.999 Bankokkal, Magyar Állammal, Nemzeti Bankokkal és egyéb bankokkal szembeni kötelezettségek 52.928 Ügyfelek betétei 98.370 Kibocsátott értékpapírok - Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi kötelezettségek - Egyéb kötelezettségek 4.120 Alárendelt kölcsöntőke - Nem ellenőrzött részesedések - Negatív goodwill 1.845

Leányvállalatok megvásárlása és konszolidálása. Az OTP banka Hrvatska d.d. 2014. január 31-én aláírta a horvátországi Banco Popolare Croatia d.d. 98,37%-os részesedésének megvásárlására vonatkozó részvény adás-vételi szerződést. A tranzakció a vételár kiegyenlítésével 2014. április 24-én zárult le. Az akvizíció hozzájárul a Bank méretgazdaságosabb horvátországi működéshez. Az OTP Bank Romania S.A. 2014. július 30-án megállapodott ánmegállapodott a Banca Millennium S.A. 100%-os tulajdonrészének megvásárlásáról, 39 millió eurós vételár mellett. A tranzakció 2015. január 8-8- án zárult le: a vételár megfizetésével az OTP Bank Romania S.A. 100%-os tulajdoni részesedést szerzett a Banca Millennium S.A. társaságban. Az akvizíció során megszerzett eszközök és források valós értéke, valamint a negatív goodwill (előnyös vételből származó nyereség, melyet az adott országbeli bankpiaci helyzet tett lehetővé) a következőképpen alakult: Pénztárak, betétszámlák, elszámolások a Nemzeti Bankokkal -16.933 -1.719 Bankközi kihelyezések, követelések a kihelyezési veszteségekre elszámolt értékvesztés levonása után -7.376 -26.797 Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök -25 - Értékesíthető értékpapírok -14.757 -4.555 Hitelek, a hitelezési veszteségekre elszámolt értékvesztés levonása után -117.893 -52.566 Részvények és részesedések -2 - Lejáratig tartandó értékpapírok -5.272 - Tárgyi eszközök -2.205 -2.320 Immateriális javak -80 -248 Egyéb eszközök -4.999 -188 Bankokkal, Magyar Állammal, Nemzeti Bankokkal és egyéb bankokkal szembeni kötelezettségek 52.928 4.067 Ügyfelek betétei 98.370 72.565 Kibocsátott értékpapírok - - Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi kötelezettségek - - Egyéb kötelezettségek 4.120 2.798 Alárendelt kölcsöntőke - - Nem ellenőrzött részesedések - - Negatív goodwill 1.8451.845 4.563

Leányvállalatok megvásárlása és konszolidálása. Az OTP banka Hrvatska d.d. 2014. január 31-én aláírta a horvátországi Banco Popolare Croatia d.d. 98,37%-os részesedésének megvásárlására vonatkozó részvény adás-vételi szerződést. A tranzakció a vételár kiegyenlítésével 2014. április 24-én zárult le. Az akvizíció hozzájárul a Bank méretgazdaságosabb horvátországi működéshez. Az OTP Bank Romania S.A. 2014. július 30-án megállapodott ánmegállapodott a Banca Millennium S.A. 100%-os tulajdonrészének megvásárlásáról, 39 millió eurós vételár mellett. A tranzakció 2015. január 8-án zárult le: a vételár megfizetésével az OTP Bank Romania S.A. 100%-os 100%- os tulajdoni részesedést szerzett a Banca Millennium S.A. társaságban. Az akvizíció során megszerzett eszközök és források valós értéke, valamint a negatív goodwill (előnyös vételből származó nyereség, melyet az adott országbeli bankpiaci helyzet tett lehetővé) a következőképpen alakult: Banca Millennium S.A. Banco Popolare Croatia d.d. Pénztárak, betétszámlák, elszámolások a Nemzeti Bankokkal -16.933 -1.719 Bankközi kihelyezések, követelések a kihelyezési veszteségekre elszámolt értékvesztés levonása után -7.376 -26.797 Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök -25 - Értékesíthető értékpapírok -14.757 -4.555 Hitelek, a hitelezési veszteségekre elszámolt értékvesztés levonása után -117.893 -52.566 Részvények és részesedések -2 - Lejáratig tartandó értékpapírok -5.272 - Tárgyi eszközök -2.205 -2.320 Immateriális javak -80 -248 Egyéb eszközök -4.999 -188 Bankokkal, Magyar Állammal, Nemzeti Bankokkal és egyéb bankokkal szembeni kötelezettségek 52.928 4.067 Ügyfelek betétei 98.370 72.565 Kibocsátott értékpapírok - - Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi kötelezettségek - - Egyéb kötelezettségek 4.120 2.798 Alárendelt kölcsöntőke - - Nem ellenőrzött részesedések - - Negatív goodwill 1.8451.845 4.563

Leányvállalatok megvásárlása és konszolidálása. 2007. november 12-én a Bank aláírta az oroszországi Donskoy Narodny Bank 100%-os részvénycsomagjára vonatkozó adás-vételi szerződést. Az ügylet lezárására 2008. május 6-án került sor, melynek megfelelően a 40,95 millió USD értékű tranzakció pénzügyi zárása is megtörtént. 2006. július 7-én a Bank aláírta a Kulska banka a.d. Novi Sad (Kulska banka) többségi részvénycsomagjának megvásárlására vonatkozó részvény adás-vételi szerződést. A Bank 118,6 millió eurós vételárat fizet a 67%-os részvénycsomagért. A társaságok feletti kontrollt az OTP Bank 2007-től gyakorolja. 2006. augusztus 29-én a Bank aláírta a montenegrói Crnogorska komercijalna banka A.D. (CKB) 100%-os részvénycsomagjára vonatkozó adás-vételi szerződést. A vételár 104 millió EUR volt. A társaságok feletti kontrollt az OTP Bank 2007-től gyakorolja. 2007. május 18-ával a Niska banka a.d. és a Zepter banka a.d. beolvadt a Kulska Banka a.d. pénzintézetbe. Az így létrejött bank felvette az OTP banka Srbija a.d. nevet. Az OTP Bank Romania S.A. 2014Nyrt. július részaránya ezen cégcsoportban 2008. június 30-án megállapodott a Banca Millennium S.A. 100%-os tulajdonrészének megvásárlásáról, 39 millió eurós vételár mellett. A tranzakció 2015. január 8-án zárult le: a vételár megfizetésével az OTP Bank Romania S.A. 100%-os tulajdoni részesedést szerzett a Banca Millennium S.A. társaságban91,43%. Az akvizíció során megszerzett eszközök és források valós piaci értéke, valamint a negatív goodwill (előnyös vételből származó nyereség, melyet az adott országbeli bankpiaci helyzet tett lehetővé) a következőképpen alakult: Pénztárak, betétszámlák, elszámolások a Nemzeti Bankokkal -16.933 az MNB-vel Bankközi kihelyezések, követelések a követelések, kihelyezési veszteségekre elszámolt értékvesztés levonása -1.880 -11.095 után -7.376 Eredménnyel szemben -1.192 -68.528 Pénzügyi eszközök valós értéken értékelt pénzügyi eszközök -25 az eredménykimutatásban átvezetve -1.021 -119 Értékesíthető értékpapírok -14.757 - -585 Hitelek, a hitelezési veszteségekre elszámolt értékvesztés levonása után -117.893 -16.502 -113.860 Kamatkövetelések -74 -898 Részvények és részesedések -2 -47 -217 Lejáratig tartandó értékpapírok -5.272 -7 -1.287 Tárgyi eszközök -2.205 Immateriális javak -80 és immateriális javak, nettó -2.123 -9.378 Egyéb eszközök -4.999 Bankokkal, Magyar Állammal, Nemzeti Bankokkal -91 -2.303 Hitelintézetekkel és egyéb bankokkal az MNB-vel szembeni kötelezettségek 52.928 Ügyfelek betétei 98.370 - 19.268 Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 20.405 134.948 Kibocsátott értékpapírok 2 - Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi kötelezettségek - Kamattartozások 102 121 Egyéb kötelezettségek 4.120 309 19.117 Alárendelt kölcsöntőke 261 - Nem ellenőrzött részesedések Kisebbségi érdekeltség - Negatív goodwill 1.8452.116 Nettó eszközérték -1.858 -32.700

Leányvállalatok megvásárlása és konszolidálása. Az OTP Bank Romania S.A. 2014banka Hrvatska és a Société Générale Csoport között 2016. július 30december 20-án megállapodott a Banca Millennium S.A. 100%-os tulajdonrészének megvásárlásáról, 39 millió eurós vételár mellettkötött adásvételi szerződés alapján 2017. A tranzakció 2015. január 8május 2-án zárult le: megtörtént a vételár megfizetésével tranzakció pénzügyi zárása, melynek eredményeként a Société Générale Csoport horvátországi leánybankjában, a Splitska banka-ban fennálló 100%-os tulajdonrésze az OTP banka Hrvatska tulajdonába került, valamint megtörtént a Splitska banka konszolidációja. Az OTP banka Srbija a.d. Novi Sad adásvételi szerződést írt alá 2017. augusztus 4-én a National Bank Romania of Greece S.A. („NBG”) tulajdonában álló szerbiai Vojvodjanska banka a.d.-ben („VOBAN”), valamint az NBG Leasing d.o.o-ban fennálló 100%-os tulajdoni részesedést szerzett tulajdonrész, valamint további, az NBG érdekeltségébe tartozó, szerbiai kitettségek megvásárlásáról. 2017. december 1-jén megtörtént a Banca Millennium S.A. társaságbantranzakció pénzügyi zárása, valamint megtörtént a VOBAN és az NBG Leasing d.o.o. konszolidációja. Az akvizíció során megszerzett eszközök és források valós értéke, valamint a negatív goodwill (előnyös vételből származó nyereség, melyet az adott országbeli bankpiaci helyzet tett lehetővé) a következőképpen alakult: Pénztárak, betétszámlák, elszámolások a Nemzeti Bankokkal -16.933 Pénztárak és betétszámlák -25.942 -16.896 Bankközi kihelyezések, követelések a kihelyezési veszteségekre elszámolt értékvesztés levonása után -7.376 és elszámolások a Nemzeti Bankokkal -42.707 -204.139 Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök -25 Értékesíthető értékpapírok -14.757 Hitelek, a hitelezési veszteségekre elszámolt értékvesztés levonása után -117.893 Részvények és részesedések -2 Lejáratig tartandó értékpapírok -5.272 Tárgyi eszközök -2.205 Immateriális javak -80 -132 -146 Egyéb eszközök -4.999 Bankokkal, Magyar Állammal, Nemzeti Bankokkal és egyéb bankokkal szembeni kötelezettségek 52.928 Ügyfelek betétei 98.370 Kibocsátott értékpapírok - Eredménnyel átfogó eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi kötelezettségek - Egyéb kötelezettségek 4.120 Alárendelt kölcsöntőke - Nem ellenőrzött részesedések - Negatív goodwill 1.845értékpapírok -42.620 -177.587 Hitelek -208.240 -668.732