Common use of Leányvállalatok megvásárlása és konszolidálása Clause in Contracts

Leányvállalatok megvásárlása és konszolidálása. Az OTP banka Hrvatska és a Société Générale Csoport között 2016. december 20-án kötött adásvételi szerződés alapján 2017. május 2-án megtörtént a tranzakció pénzügyi zárása, melynek eredményeként a Société Générale Csoport horvátországi leánybankjában, a Splitska banka-ban fennálló 100%-os tulajdonrésze az OTP banka Hrvatska tulajdonába került, valamint megtörtént a Splitska banka konszolidációja. Az OTP banka Srbija a.d. Novi Sad adásvételi szerződést írt alá 2017. augusztus 4-én a National Bank of Greece S.A. („NBG”) tulajdonában álló szerbiai Vojvodjanska banka a.d.-ben („VOBAN”), valamint az NBG Leasing d.o.o-ban fennálló 100%-os tulajdonrész, valamint további, az NBG érdekeltségébe tartozó, szerbiai kitettségek megvásárlásáról. 2017. december 1-jén megtörtént a tranzakció pénzügyi zárása, valamint megtörtént a VOBAN és az NBG Leasing d.o.o. konszolidációja. Az akvizíció során megszerzett eszközök és források valós értéke, valamint a negatív goodwill (előnyös vételből származó nyereség, melyet az adott országbeli bankpiaci helyzet tett lehetővé) a következőképpen alakult: Pénztárak és betétszámlák -25.942 -16.896 Bankközi kihelyezések, követelések a kihelyezési veszteségekre elszámolt értékvesztés levonása után és elszámolások a Nemzeti Bankokkal -42.707 -204.139 Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök -132 -146 Egyéb átfogó eredménnyel szemben valós értéken értékelt értékpapírok -42.620 -177.587 Hitelek -208.240 -668.732

Leányvállalatok megvásárlása és konszolidálása. Az OTP banka Hrvatska és d.d. 2014. január 31-én aláírta a Société Générale Csoport között 2016horvátországi Banco Popolare Croatia d.d. december 2098,37%-os részesedésének megvásárlására vonatkozó részvény adás-án kötött adásvételi szerződés alapján 2017vételi szerződést. május 2A tranzakció a vételár kiegyenlítésével 2014. április 24-án megtörtént én zárult le. Az akvizíció hozzájárul a tranzakció pénzügyi zárása, melynek eredményeként a Société Générale Csoport Bank méretgazdaságosabb horvátországi leánybankjában, a Splitska banka-ban fennálló 100%-os tulajdonrésze az OTP banka Hrvatska tulajdonába került, valamint megtörtént a Splitska banka konszolidációjaműködéshez. Az OTP banka Srbija a.dBank Romania S.A. 2014. Novi Sad adásvételi szerződést írt alá 2017július 30-ánmegállapodott a Banca Millennium S.A. 100%-os tulajdonrészének megvásárlásáról, 39 millió eurós vételár mellett. augusztus 4-én A tranzakció 2015. január 8- án zárult le: a National vételár megfizetésével az OTP Bank of Greece Romania S.A. („NBG”) tulajdonában álló szerbiai Vojvodjanska banka a.d.-ben („VOBAN”), valamint az NBG Leasing d.o.o-ban fennálló 100%-os tulajdonrész, valamint további, az NBG érdekeltségébe tartozó, szerbiai kitettségek megvásárlásáról. 2017. december 1-jén megtörtént tulajdoni részesedést szerzett a tranzakció pénzügyi zárása, valamint megtörtént a VOBAN és az NBG Leasing d.o.o. konszolidációjaBanca Millennium S.A. társaságban. Az akvizíció során megszerzett eszközök és források valós értéke, valamint a negatív goodwill (előnyös vételből származó nyereség, melyet az adott országbeli bankpiaci helyzet tett lehetővé) a következőképpen alakult: Pénztárak és betétszámlák -25.942 -16.896 Pénztárak, betétszámlák, elszámolások a Nemzeti Bankokkal -16.933 -1.719 Bankközi kihelyezések, követelések a kihelyezési veszteségekre elszámolt értékvesztés levonása után és elszámolások a Nemzeti Bankokkal -42.707 -204.139 -7.376 -26.797 Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök -132 -146 -25 - Értékesíthető értékpapírok -14.757 -4.555 Hitelek, a hitelezési veszteségekre elszámolt értékvesztés levonása után -117.893 -52.566 Részvények és részesedések -2 - Lejáratig tartandó értékpapírok -5.272 - Tárgyi eszközök -2.205 -2.320 Immateriális javak -80 -248 Egyéb átfogó eredménnyel eszközök -4.999 -188 Bankokkal, Magyar Állammal, Nemzeti Bankokkal és egyéb bankokkal szembeni kötelezettségek 52.928 4.067 Ügyfelek betétei 98.370 72.565 Kibocsátott értékpapírok - - Eredménnyel szemben valós értéken értékelt értékpapírok -42.620 -177.587 Hitelek -208.240 -668.732pénzügyi kötelezettségek - - Egyéb kötelezettségek 4.120 2.798 Alárendelt kölcsöntőke - - Nem ellenőrzött részesedések - - Negatív goodwill 1.845 4.563 Pénzszükséglet -12.279 -4.400 Vásárláskor megszerzett pénzeszköz 16.933 1.719 Az alábbiakban részletezzük azon befektetéseket, ahol a Bank meghatározó tulajdoni hányaddal rendelkezik. A Bank érdekeltségi körébe tartozó társaságok, melyek teljes körűen konszolidálásra kerültek – a táblázatban megjelöltek kivételével – Magyarországon bejegyzett társaságok. A Bank pénztermelő egységnek az egyes leányvállalatokat tekinti.

Leányvállalatok megvásárlása és konszolidálása. 2007. november 12-én a Bank aláírta az oroszországi Donskoy Narodny Bank 100%-os részvénycsomagjára vonatkozó adás-vételi szerződést. Az ügylet lezárására 2008. május 6-án került sor, melynek megfelelően a 40,95 millió USD értékű tranzakció pénzügyi zárása is megtörtént. 2006. július 7-én a Bank aláírta a Kulska banka a.d. Novi Sad (Kulska banka) többségi részvénycsomagjának megvásárlására vonatkozó részvény adás-vételi szerződést. A Bank 118,6 millió eurós vételárat fizet a 67%-os részvénycsomagért. A társaságok feletti kontrollt az OTP Bank 2007-től gyakorolja. 2006. augusztus 29-én a Bank aláírta a montenegrói Crnogorska komercijalna banka Hrvatska A.D. (CKB) 100%-os részvénycsomagjára vonatkozó adás-vételi szerződést. A vételár 104 millió EUR volt. A társaságok feletti kontrollt az OTP Bank 2007-től gyakorolja. 2007. május 18-ával a Niska banka a.d. és a Société Générale Csoport között 2016Zepter banka a.d. december 20-án kötött adásvételi szerződés alapján 2017beolvadt a Kulska Banka a.d. május 2-án megtörtént a tranzakció pénzügyi zárása, melynek eredményeként a Société Générale Csoport horvátországi leánybankjában, a Splitska banka-ban fennálló 100%-os tulajdonrésze az OTP banka Hrvatska tulajdonába került, valamint megtörtént a Splitska banka konszolidációjapénzintézetbe. Az így létrejött bank felvette az OTP banka Srbija a.d. Novi Sad adásvételi szerződést írt alá 2017nevet. augusztus 4Az OTP Bank Nyrt. részaránya ezen cégcsoportban 2008. június 30-én a National Bank of Greece S.A. („NBG”) tulajdonában álló szerbiai Vojvodjanska banka a.d.-ben („VOBAN”), valamint az NBG Leasing d.o.o-ban fennálló 100%-os tulajdonrész, valamint további, az NBG érdekeltségébe tartozó, szerbiai kitettségek megvásárlásáról. 2017. december 1-jén megtörtént a tranzakció pénzügyi zárása, valamint megtörtént a VOBAN és az NBG Leasing d.o.o. konszolidációjaán 91,43%. Az akvizíció során megszerzett eszközök és források valós piaci értéke, valamint a negatív goodwill (előnyös vételből származó nyereség, melyet az adott országbeli bankpiaci helyzet tett lehetővé) a következőképpen alakult: Pénztárak és betétszámlák -25.942 -16.896 Pénztárak, betétszámlák, elszámolások az MNB-vel Bankközi kihelyezések, követelések a követelések, kihelyezési veszteségekre elszámolt értékvesztés levonása -1.880 -11.095 után és elszámolások a Nemzeti Bankokkal -42.707 -204.139 Eredménnyel szemben -1.192 -68.528 Pénzügyi eszközök valós értéken értékelt pénzügyi az eredménykimutatásban átvezetve -1.021 -119 Értékesíthető értékpapírok - -585 Hitelek, a hitelezési veszteségekre elszámolt értékvesztés levonása után -16.502 -113.860 Kamatkövetelések -74 -898 Részvények és részesedések -47 -217 Lejáratig tartandó értékpapírok -7 -1.287 Tárgyi eszközök -132 -146 és immateriális javak, nettó -2.123 -9.378 Egyéb átfogó eredménnyel szemben valós értéken értékelt eszközök -91 -2.303 Hitelintézetekkel és az MNB-vel szembeni kötelezettségek - 19.268 Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 20.405 134.948 Kibocsátott értékpapírok -42.620 -177.587 Hitelek -208.240 -668.7322 - Kamattartozások 102 121 Egyéb kötelezettségek 309 19.117 Alárendelt kölcsöntőke 261 - Kisebbségi érdekeltség - 2.116 Nettó eszközérték -1.858 -32.700 Goodwill -4.828 -36.698 Pénzszükséglet -6.686 -69.398

Leányvállalatok megvásárlása és konszolidálása. Az OTP banka Hrvatska és d.d. 2014. január 31-én aláírta a Société Générale Csoport között 2016horvátországi Banco Popolare Croatia d.d. december 2098,37%-os részesedésének megvásárlására vonatkozó részvény adás-án kötött adásvételi szerződés alapján 2017vételi szerződést. május 2A tranzakció a vételár kiegyenlítésével 2014. április 24-án megtörtént én zárult le. Az akvizíció hozzájárul a tranzakció pénzügyi zárása, melynek eredményeként a Société Générale Csoport Bank méretgazdaságosabb horvátországi leánybankjában, a Splitska banka-ban fennálló 100%-os tulajdonrésze az OTP banka Hrvatska tulajdonába került, valamint megtörtént a Splitska banka konszolidációjaműködéshez. Az OTP banka Srbija a.dBank Romania S.A. 2014. Novi Sad adásvételi szerződést írt alá 2017július 30-ánmegállapodott a Banca Millennium S.A. 100%-os tulajdonrészének megvásárlásáról, 39 millió eurós vételár mellett. augusztus 4A tranzakció 2015. január 8-én án zárult le: a National vételár megfizetésével az OTP Bank of Greece Romania S.A. („NBG”) tulajdonában álló szerbiai Vojvodjanska banka a.d.-ben („VOBAN”), valamint az NBG Leasing d.o.o-ban fennálló 100%-os tulajdonrész, valamint további, az NBG érdekeltségébe tartozó, szerbiai kitettségek megvásárlásáról. 2017. december 1-jén megtörtént 100%- os tulajdoni részesedést szerzett a tranzakció pénzügyi zárása, valamint megtörtént a VOBAN és az NBG Leasing d.o.o. konszolidációjaBanca Millennium S.A. társaságban. Az akvizíció során megszerzett eszközök és források valós értéke, valamint a negatív goodwill (előnyös vételből származó nyereség, melyet az adott országbeli bankpiaci helyzet tett lehetővé) a következőképpen alakult: Pénztárak és betétszámlák -25.942 -16.896 Banca Millennium S.A. Banco Popolare Croatia d.d. Pénztárak, betétszámlák, elszámolások a Nemzeti Bankokkal -16.933 -1.719 Bankközi kihelyezések, követelések a kihelyezési veszteségekre elszámolt értékvesztés levonása után és elszámolások a Nemzeti Bankokkal -42.707 -204.139 -7.376 -26.797 Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök -132 -146 -25 - Értékesíthető értékpapírok -14.757 -4.555 Hitelek, a hitelezési veszteségekre elszámolt értékvesztés levonása után -117.893 -52.566 Részvények és részesedések -2 - Lejáratig tartandó értékpapírok -5.272 - Tárgyi eszközök -2.205 -2.320 Immateriális javak -80 -248 Egyéb átfogó eredménnyel eszközök -4.999 -188 Bankokkal, Magyar Állammal, Nemzeti Bankokkal és egyéb bankokkal szembeni kötelezettségek 52.928 4.067 Ügyfelek betétei 98.370 72.565 Kibocsátott értékpapírok - - Eredménnyel szemben valós értéken értékelt értékpapírok -42.620 -177.587 Hitelek -208.240 -668.732pénzügyi kötelezettségek - - Egyéb kötelezettségek 4.120 2.798 Alárendelt kölcsöntőke - - Nem ellenőrzött részesedések - - Negatív goodwill 1.845 4.563 Pénzszükséglet -12.279 -4.400 Vásárláskor megszerzett pénzeszköz 16.933 1.719 Az alábbiakban részletezzük azon befektetéseket, ahol a Bank meghatározó tulajdoni hányaddal rendelkezik. A Bank érdekeltségi körébe tartozó társaságok, melyek teljes körűen konszolidálásra kerültek – a táblázatban megjelöltek kivételével – Magyarországon bejegyzett társaságok. A Bank pénztermelő egységnek az egyes leányvállalatokat tekinti.