Begroting versus realisatie. Voor de Diamant-groep was voor een negatief resultaat begroot van € 509.000. Het resultaat komt uit op een positief bedrag van € 284.000. Deze resultaatverbetering van € 793.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door de volgende posten: Netto toegevoegde waarde: € 606.000 voordeel o Minder NTW bij Productie door terugloop in capaciteit en klanten (550k nadeel); o Meer NTW bij Groen Xtra door extra opdrachten (1.000k voordeel); o Voordeel bij overige bedrijfsonderdelen (156k voordeel). Saldo Wet Sociaal Werk € 1.451.000 voordeel o Hogere salarislasten door aanpassingen in de cao (39k voordeel); o Hogere Rijksbijdrage (1.412k voordeel). Saldo Participatie-wet € 430.000 nadeel o Lagere salarislasten door lager aantal medewerkers (852k voordeel); o Lagere subsidie door lagere aantal medewerkers (1.282k nadeel). Kosten € 834.000 nadeel o Voordeel op salarislasten (876k voordeel) door groot aantal vacatures. Dit voordeel is verdampt doordat er extra capaciteit ingehuurd moest worden (1.139k nadeel); o Nadeel op energielasten door stijgende prijzen (260k nadeel); o Nadeel op onderhoud van gebouwen, installaties en inventaris (350k nadeel); o Diverse overige effecten in de operationele kosten (per saldo 39k voordeel). De Diamant-groep kan een beroep doen op de toepassing van de SW-vrijstelling mits de feiten en omstandigheden niet wijzigen. De vennootschapsbelasting is derhalve nihil. Meer informatie over het overzicht van baten en lasten is opgenomen in de jaarrekening.
Begroting versus realisatie. Voor de Diamant-groep was er een negatief resultaat begroot van € 1.141.000 in 2022. Het resultaat komt uit op een positief bedrag van € 1.276.000. Deze resultaatverbetering van € 2.417.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door de volgende posten: • Netto toegevoegde waarde: € 473.000 voordeel o Minder inhuur doordat er meer werk zelf gedaan in plaats van uitbesteed o Hogere omzet door indexeringen contracten o Meer omzet door afwezigheid van Corona-maatregelen vanaf maart • Saldo Wet Sociaal Werk € 1.354.000 voordeel o Hogere rijksbijdrage dan vooraf begroot o Meer uitstroom dan vooraf begroot • Saldo Participatie-wet € 298.000 nadeel o Hogere rijksbijdrage dan vooraf begroot o Minder instroom dan vooraf begroot • Kosten € 910.000 voordeel o Doorbelastingen aan DSC en LA Poubelle hoger dan begroot o Minder salariskosten door openstaande vacatures o Extra dotatie aan de onderhoudsvoorziening o Meer inhuur derden om openstaande vacatures in te vullen De Diamant-groep kan een beroep doen op de toepassing van de SW-vrijstelling mits de feiten en omstandigheden niet wijzigen. De vennootschapsbelasting is derhalve nihil. (in €1000) Realisatie 2022 Begroting 2022 Realisatie 2021 Baten 74.637 69.931 68.656 Lasten 74.289 71.073 68.159 Dividenduitkering 0 0 0 Totaal saldo van baten en lasten 348 -1.142 497 Toevoegingen aan reserves 0 0 0 Onttrekkingen aan reserves 928 0 8 Meer informatie over het overzicht van baten en lasten is opgenomen in de jaarrekening.