RELATÓRIO FINAL DO PROCESSO DE RECERTIFICAÇÃO DE BIOCOMBUSTÍVEIS E AUDITORIA

Firma Inspetora
Green Domus Desenvolvimento Sustentável Ltda	CNPJ: 07.658.544/0001-94
Endereço: Av. Sargitário, 138 – Apha Offices, bl 1 – cj.401 – Alphaville/Barueir – CEP: 06473-073
xxxxxxx@xxxxxxxxxx.xxx.xx	x00(00) 0000 0000

Equipe de Auditoria

Xxxx Xxxxxxx

Responsável Técnico

Xxxxxxxx Xxxxxxx

Auditor Líder

Xxxxxxxx Xxxxx

Auditor

Xxxxxxx Xxxxxxx

Auditor

<.. image(Fundo preto com letras brancas Descrição gerada automaticamente) removed ..>

Xxxxxx xx Xxxxx Xxxxxxx

Auditor

Xxxxxxxx xx Xxxxxx Xxxxxxx

Analista de

Geoprocessamento

Xxxxxxx Xxxxx Xxxxxxxx

Xxxxxxx Independente

Xxxxxx Xxxxxxx

Ponto Focal

	Relatório Do Processo De Certificação De Biocombustíveis	Rev #: 014	Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001
	GPV 009.2.a (DM)	Vigente desde: MAIO 2022
Xxx Xxxxxxx X. Sueiro		Representante legal

Emissor Primário
ACUCAR E ALCOOL XXXXXXX XXXXXXX DE MENDONCA LTDA			CNPJ: 51.990.778/0001-26
Endereço: Xxxxxxx Xxx Xxxx xx Xxxxxx, Xxxxxxx XX 000 xx 00, Xxxxxx / XX
xxxxxxx.xxxxxxx@xxxxxxxx.xxx.xx			x00 (00) 00000-0000

Plano de Auditoria

3.1 Objetivos da Auditoria de Campo

A auditoria fornece uma avaliação completa e independente da conformidade da mensuração de aspectos relativos à produção ou importação de biocombustíveis em função da eficiência energética e das emissões de gases de efeito estufa no, com base em avaliação do ciclo de vida.

As atividades de campo visam complementar as análises feitas em gabinete, desde a observação do funcionamento do sistema de gestão, checagem de registros que não puderem ser verificados remotamente e observação da existência e adequação das características relatadas na Renovacalc “fase industrial”, in-situ, A visita é parte do processo e não tem por objetivo exaurir todas as análises, que em sua maior parte ocorrem por interações remotas e ficam registradas no protocolo de auditoria.

As principais etapas da auditoria de campo incluem:

• Visita às operações industriais;

• Entrevista com os responsáveis pelo sistema de gestão e preenchimento das informações utilizadas na Renovacalc e suas correspondentes.

• Recolha de evidências do sistema de gestão de qualidade.

Não faz parte da visita de campo:

• Verificação do atendimento aos “Critérios de Elegibilidade” do programa;

• Verificação do cálculo da fração de volume de biocombustível elegível;

• Verificação das informações referentes à fase agrícola;

3.2 Agenda da visita ao local

Horário

Participantes

Assuntos / Atividade

Auditor(es), pessoas do necessidade

Ponto sítio

focal e conforme

Reunião de Abertura

Auditor(es), pessoas do

necessidade

Ponto sítio

focal e conforme

Verificação da forma de coleta e gestão dos dados utilizados no preenchimento da RenovaCalc

Conforme

necessidade

Auditor(es),

pessoas do necessidade

Ponto

sítio

focal e

conforme

Verificação da documentação disponibilizada

conforme relação previamente enviada e esclarecimentos sobre coleta dos dados.

Auditor(es), pessoas do necessidade

Ponto sítio

focal e conforme

Reunião de Encerramento

Questões que serão abordadas durante a visita de campo:

• Reconhecimento das instalações e operações industriais;

• Composição do quadro organizacional para disponibilização, coleta e compilação dos dados. Nome e qualificação dos responsáveis;

• Como os dados são elaborados, coletados e enviados;

• Como é feita a gestão e transferência dos dados (Sistemas);

• Evidências documentais (amostragem).

3.3 Relação de documentos e Registros a verificar

3.4 E1GC

FASE AGRÍCOLA

Informações Gerais

O que informar

Como comprovar

1.1

Área total

Área plantada de cada produtor.

Registros internos

1.2

Produção Total colhida para moagem

Produção de cada produtor

Registros internos

1.3

Quantidade adquirida

Quantidade adquirida de cada fornecedor / parceiro

Registros internos com a relação dos fornecedores e quantidade fornecida.

Será selecionada uma amostra de fornecedores. Enviar as NFs decompra de cana de cada um dos fornecedores elecionados.

Relatório Do Processo De Certificação De Biocombustíveis

Rev #: 014

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2022

1.4

Teor Impurezas vegetais

Quantidade média de impurezas vegetais por tonelada de cana

Registros internos e Análises Laboratoriais

1.5

Umidade

Umidade das impurezas vegetais

Registros internos e Análises Laboratoriais

1.6

Teor Impurezas minerais

Quantidade média de impurezas minerais por tonelada de cana

Registros internos e Análises Laboratoriais

Área Queimada

Quantidade de área queimada acidentalmente ou criminosamente

Registros internos

Corretivos e Fertilizantes

2.1

Corretivos

Quantidade aplicada

Registros internos aplicada em cada área

com

quantidade

2.2

Fertilizantes

Quantidade aplicada e composição (N-P-K) de cada fertilizante.

Registros internos com a quantidade aplicada em cada área. Composição (N-P-K) de cada fertilizante

Preencher planilha de informações da GD

2.3

Corretivos Fertilizantes

Quantidade adquirida

Enviar relação com as NFs de compra (Corretivos e Fertilizantes, todos juntos). Será selecionada uma amostra de NFs a serem enviadas.

Relatório Do Processo De Certificação De Biocombustíveis

Rev #: 014

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2022

Combustíveis

Quantidade de cada tipo de combustível utilizado

Registros internos

Quantidade adquirida de cada tipo de combustível

Enviar relação com as NFs de compra (todos os combustíveis juntos). Será selecionada uma amostra de NFs a serem enviadas.

Energia Elétrica

Energia elétrica consumida nas áreas produtivas

Contas de consumo da concessionária nas áreas selecionadas para amostra

FASE INDUSTRIAL - PRODUÇÃO DO ETANOL

Processamento

1.1

Quantidade de Cana processada

1.1.1

Quantidade processada

Quantidade efetivamente utilizada na produção de Etanol no ano

Registros internos contemplando estoque inicial, consumo na produção e estoque final. Valores serão comparados com Cana adquirida

1.2

Quantidade de Palha processada

1.2.1

Quantidade processada

Quantidade efetivamente processada na Usina no ano

Registros internos contemplando estoque inicial, consumo e estoque final.

Rendimentos

Relatório Do Processo De Certificação De Biocombustíveis

Rev #: 014

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2022

2.1

Etanol Anidro

Quantidade de Etanol Anidro produzido no ano

Registros internos de controle da produção industrial

2.2

Etanol Hidratado

Quantidade de Etanol Hidratado produzido no ano

Registros internos de controle da produção industrial

2.3

Energia Elétrica produzida

Quantidade de Energia Elétrica produzida no ano

Registros internos de controle da produção industrial

2.4

Energia Elétrica Comercializada

Quantidade de Energia Elétrica Comercializada no ano

Registros internos de controle da produção industrial

2.5

Bagaço gerado

Quantidade de Bagaço de Cana gerada no ano

Registros internos de controle da produção industrial

2.6

Bagaço Comercializado

Quantidade de Bagaço de Comercializada no ano

Registros internos de controle da produção industrial

Biocombustíveis

3.1

Bagaço de Cana próprio

Quantidade de Bagaço de Cana próprio consumido no ano

Registros internos de controle da produção industrial

3.2

Teor de

umidade

Teor de umidade do Bagaço de Cana

Comprovar o valor com análises laboratoriais ou utilizar valor típico

3.3

Palha de Cana própria

Quantidade de Palha de Cana própria consumida no ano

Registros internos de controle da produção industrial

3.4

Teor de

umidade

Teor de umidade da Palha de Cana

Comprovar o valor com análises laboratoriais ou utilizar valor típico

Relatório Do Processo De Certificação De Biocombustíveis

Rev #: 014

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2022

3.5

Outros Biocombustíveis de terceiros

Quantidade de cada Biocombustível consumida

Relação de fornecedores contendo localização, quantidade, umidade e distância. Será selecionada amostra de fornecedores cujas NFs deverão ser disponibilizadas.

3.6

Teor de

umidade

Teor de umidade do biocombustível

Comprovar o valor com análises laboratoriais ou utilizar valor típico

Combustíveis

4.1

Óleo Combustível

Quantidade de Óleo Combustível consumida no ano

Relação de fornecedores contendo localização e quantidade fornecida. Será selecionada amostra de fornecedores cujas NFs deverão ser disponibilizadas.

4.2

Etanol Hidratado próprio

Quantidade de Etanol Hidratado próprio consumida no ano

Registros internos que comprovem o consumo

4.3

Etanol Anidro próprio

Quantidade de Etanol Anidro próprio consumida no ano

Registros internos que comprovem o consumo

4.4

Biogás próprio

Quantidade de Biogás próprio consumida no ano

Registros internos que comprovem o consumo

4.4.1

PCI Biogás próprio

PCI do Biogás próprio consumido

Comprovar o valor com análises laboratoriais ou utilizar valor típico

4.5

Biogás de terceiros

Quantidade de Biogás de terceiros consumida no ano

Relação de fornecedores contendo localização e quantidade fornecida. Será selecionada amostra de fornecedores cujas NFs deverão ser disponibilizadas.

Relatório Do Processo De Certificação De Biocombustíveis

Rev #: 014

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2022

4.5.1

PCI Biogás terceiros

PCI do Biogás de terceiros consumido

Comprovar o valor com análises laboratoriais ou utilizar valor típico

Energia Elétrica

5.1

Rede de

distribuição

Quantidade de Energia Elétrica consumida da rede de distribuição

Contas de consumo da concessionária

5.2

Outras fontes de energia elétrica

Quantidade de Energia Elétrica consumida de outras fontes

Contrato de fornecimento e contas de consumo

FASE DE DISTRIBUIÇÃO

6.1

Etanol Anidro

6.1.1

Rodoviário

Quantidade de Etanol Anidro distribuído por modal Rodoviário

Registros internos com quantidade de Etanol Anidro distribuída por modal Rodoviário

6.1.2

Dutoviário

Quantidade de Etanol Anidro distribuído por modal Dutoviário

Registros internos com quantidade de Etanol Anidro distribuída por modal Dutoviário

6.1.3

Ferroviário

Quantidade de Etanol Anidro distribuído por modal Ferroviário

Registros internos com quantidade de Etanol Anidro distribuída por modal Ferroviário

6.2

Etanol Hidratado

Relatório Do Processo De Certificação De Biocombustíveis

Rev #: 014

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2022

6.2.1

Rodoviário

Quantidade de Etanol Hidratado distribuído por modal Rodoviário

Registros internos com quantidade de Etanol Hidratado distribuída por modal Rodoviário

6.2.2

Dutoviário

Quantidade de Etanol Hidratado distribuído por modal Dutoviário

Registros internos com quantidade de Etanol Hidratado distribuída por modal Dutoviário

6.2.3

Ferroviário

Quantidade de Etanol Hidratado distribuído por modal Ferroviário

Registros internos com quantidade de Etanol Hidratado distribuída por modal Ferroviário

Balanço de Massa

Apresentar balanço de massa da produção anual em "ART". Contendo:

Registros internos de controle da produção industrial

Quantidade de cana moída (t); % ART da Cana; total de ART da Cana; ART do Etanol, do Açúcar, Mel remanescente, Levedura, Perdas determinadas e Perdas indeterminadas.

SIMP

Apresentar planilha de conciliação com os dados informados ao SIMP - Sistema de Informações de Movimentação de Produtos

"Protocolos de Aceite" da inserção dos dados no i-SIMP e demais documentos que comprovem os dados inseridos

Preencher planilha de informações da Green Domus

Relatório Do Processo De Certificação De Biocombustíveis

Rev #: 014

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2022

Ferramentas de Gestão

Detalhamento sobre as ferramentas de Gestão utilizadas;

Nome (SAP, PIMS, etc)

Como funcionam;

Responsáveis pelo carregamento de dados (por setor);

Quais os profissionais autorizados a alterar dados dos sistemas.

Esclarecer se as notas fiscais ficam carregadas no sistema;

Se há comunicação entre os sistemas da empresa e;

Fabricante de cada software utilizado, versão e data de implantação.

10.

Análises Laboratoriais

Impurezas da cana;

Comprovar o valor com análises laboratoriais

Umidade das impurezas vegetais;

Comprovar o valor com análises laboratoriais

Teor de Nitrogênio da Vinhaça;

Comprovar o valor com análises laboratoriais ou utilizar valor típico

Teor de Nitrogênio da Torta;

Comprovar o valor com análises laboratoriais ou utilizar valor típico

Teor de Nitrogênio das Cinzas;

Comprovar o valor com análises laboratoriais ou utilizar valor típico

rocesso De Certificação De s

Umidade do Bagaço

Rev #: 014 Firma Inspetora Credenciada pela ANP

Vigente desde: 001

MAIO 2022

Comprovar o valor com análises laboratoriais ou utilizar valor típico

Relatório Do P Biocombustívei

GPV 009.2.a (D

3.5 Entrevistas

As pessoas constantes da relação abaixo devem estar disponíveis para entrevista durante a visita de auditoria:

Descrição

Responsabilidade

Ponto Focal

Pessoa responsável pela gestão da certificação Renovabio no Emissor Primário

(Usina).

Responsável pelo recebimento centralizado dos dados e disponibilização para

preenchimento da Renovacalc.

Xxxxxx responsável pelo recebimento dos dados e disponibilização para

preenchimento da RenovaCalc.

Responsável pelo preenchimento da

Renovacalc

Pessoa responsável pela inserção dos

dados nas planilhas da Renovabio.

Responsável pelo setor de armazenamento dos diversos dados utilizados.

Pessoa responsável pela operação do sistema de gestão (Controller, ERP,

suprimentos ou contabilidade)

Responsável pelas medições de consumo.

Pessoa responsável por utilidades.

3.6 Elaboração e envio do Protocolo de Verificação

Finda a visita de campo, em até 3 dias úteis, todas as interações que tiverem gerado necessidade de esclarecimento ou correções, serão enviadas no Protocolo de Auditoria para que o emissor primário tome as providências.

O emissor primário deve responder aos questionamentos do protocolo com eventuais ajustes e esclarecimentos, no próprio protocolo, de forma a permitir o rastreio das interações entre firma inspetora e emissor primário.

Sumário Técnico-Operacional

Rota de Produção do Biocombustível

E1GC

Fronteiras de Análise
Ano Civil Auditado	2019, 2020 e 2021
O processo de renovação se deu a partir dos dados de média móvel dos três anos anteriores (2019, 2020 e 2021)
Arcabouço Normativo (Critérios de Validação)	Resolução nº 758 de 27 de novembro de 2018; • Informe Técnico ANP nº 02/2018/SBQ; • Instruções integrantes da RenovaCalc.

Consulta Pública

Período de Consulta Pública

27/12/2022 à 27/01/2023

Número de Manifestações

Não foram registrados comentários ou sugestões

durante o período da Consulta Pública.

Documentos Submetidos

• Renovacalc V.07

• Relatório Parcial de Validação

• Proposta de Certificado

Apreciação

Os comentários analisados da Consulta Pública são

detalhados no “Relatório de Consulta Pública”

Resumo da Proposta de Certificado
Nota de Eficiência Energético-Ambiental Etanol Anidro	64,30 gCO2e/MJ
Nota de Eficiência Energético-Ambiental Etanol Hidratado	63,95 gCO2e/MJ
Fração do volume de Biocombustível Elegível	98,74 %

Referências Documentais Externas

Documentos Analisados

Constam na “Memória de Cálculo e

Relação de Evidências”

Conclusão e Declaração de Verificação

Na qualidade de verificador líder, atesto que a equipe de verificação executou os serviços de verificação conforme exigido pelo Arcabouço Normativo e Regulatório do Programa Renovabio e declaro que esse trabalho resultou em asseguração razoável por não haverem sido detectadas distorções relevantes ou incorrigíveis que pudessem representar risco às informações apresentadas.

Conceitos-Chave Da Verificação

6.1 Intervalo de Confiança e margem de erro

O intervalo de confiança é o grau de confiabilidade que uma amostra como representação de uma população. A margem de erro é a variação máxima aceita do parâmetro amostral como representativo da população.

Assim, a RenovaBio, ao requerer um intervalo de confiança de 95%, determina que 95% das amostras sejam representativas do parâmetro populacional em estudo, tal que nessas amostras o parâmetro observado não seja mais do que 10% diferente do parâmetro populacional.

6.2 Aleatoriedade e independência das amostras e dos erros

Há um cuidado rigoroso com os dados amostrais uma vez que são utilizados para projetar parâmetros populacionais. Para tanto, a aleatoriedade, independência das amostras e não-correlação entre erros, situações em que pode haver viés amostral, são cuidadosamente analisados. A arquitetura específica de amostragem utilizada para a auditoria está detalhada no Plano de Amostragem e foi elaborada de forma a garantir todas as características necessárias à uma amostragem efetivamente aleatória.

6.3 Abordagem Conservadora

Sempre que houver divergência de registros durante a auditoria dos dados amostrados será tomada a medida mais conservadora, ou seja, os dados divergentes serão substituídos pelo dado mais conservador disponível na amostra de forma que a correção gere um viés conservador e não o contrário.

Objetivo da Validação

O objetivo da validação da Nota de Eficiência Energético-Ambiental (NEEA) por terceira- parte independente é assegurar em nível-razoável que os valores propostos pelo emissor primário na RenovaCalc e comprovados por documentação acessória representam informações materialmente corretas e de acordo com as regras de contabilização e elaboração estabelecidas pela regulamentação do programa.

Princípios De Validação

A equipe de validação seguiu os princípios de auditoria da ISO 14065:

• Independência

Permanecer independente da atividade a ser validada e livre de qualquer viés ou conflito de interesse. Manter a objetividade ao longo da validação, para assegurar que os resultados e as conclusões sejam baseados em indícios objetivos obtidos durante a validação.

• Conduta ética

Demonstrar conduta ética através de confiança, integridade, xxxxxx e discrição ao longo do processo de validação.

• Apresentação justa

Refletir com veracidade e exatidão as atividades, os resultados, as conclusões e os relatórios de verificação.

Informar os obstáculos significativos encontrados durante o processo de verificação, bem como as opiniões divergentes não conciliadas entre validadores e produtor de biocombustíveis.

• Cuidado profissional

Exercer diligência e discernimento profissionais, de acordo com a importância da tarefa realizada e a confiança depositada por stakeholders.

Atividade de Auditoria

A Auditoria se dividiu nas seguintes fases:

a) Elaboração do Plano de Amostragem;

b) Análise da RenovaCalc devidamente preenchida pelo Produtor de Biocombustível;

c) Análise dos documentos que instruíram o preenchimento da RenovaCalc;

d) Visita ao sítio da Unidade de produção do Biocombustível para reconhecer o processo produtivo, entrevistar os atores envolvidos e examinar documentação suplementar necessária à comprovação dos valores inseridos.

e) Resolução das questões pendentes e emissão de relatório preliminar de validação;

f) Realização de Consulta Pública;

g) Emissão de relatório resumo da consulta pública;

h) Relatório Final de validação e;

i) Emissão do Certificado de Produção Eficiente de Biocombustíveis

Essa equipe de auditoria analisou a consistência de dados de preenchimento da RenovaCalc, revisou a documentação e registros que geraram os quantitativos inseridos na mesma, visitou a planta industrial, e entrevistou pessoas-chave no processo de gestão de informações e processos industriais.

9.1 Equipe Técnica

Participaram do processo de verificação os seguintes profissionais:

Xxxx Xxxxxxx

Engenheiro civil formado pela Escola de Engenharia Mauá, com mais 40 anos de experiência. Sócio-diretor na Green Domus e consultor sênior especialista em sustentabilidade, responsável pelo desenvolvimento de metodologias de relato e cálculo de emissões de GEE e poluentes atmosféricos, elaboração de planos de ação com foco em monitoramento de resultados, diagnóstico de indicadores socioambientais, elaboração e asseguração de relatórios de sustentabilidade (GRI|AA1000) e verificação de inventários de emissão de GEE. Membro do grupo de trabalho da “Plataforma de Registro de Inventários de Emissões de GEE do Estado do Paraná”.

Xxxxxx Xxxxxxx

Bacharel em Ciências Econômicas pela Universidade de São Paulo (USP), pós-graduado em políticas ambientais e desenvolvimento internacional e mestrando em sustentabilidade pela Harvard University (Extension School). Sócio-diretor na Green Domus e consultor sênior com mais 15 anos de experiência, responsável pela área de novos negócios, relações institucionais e projetos especiais junto às agências e governos internacionais. Presidente da Associação brasileira das empresas de verificação e certificação de inventários de emissões de gases de efeito estufa e relatórios socioambientais (ABRAVERI).

Xxxxxxx Xxxxxxxx

Gestora ambiental graduada pela Universidade de São Paulo (USP), Pós Graduada em Construções Sustentáveis pela Universidade Presbiteriana Mackenzie com especialização em Gestão de Projetos pela Fundação Xxxxxxx Xxxxxx (FGV). Diretora Técnica especializada em mudanças climáticas com experiência de centenas de inventários de Emissão de Gases de Efeito Estufa em diversos setores, Remoções de CO2 em áreas verdes, Análises do Ciclo de Vida de produtos e processos. Auditorias e certificações:

• Auditora Líder NBR ISO 19.011

• Auditora Líder NBR ISO 14.065

• Auditora Líder RenovaBio Lei nº 13.576/2017

• Acreditada Auditora Líder LCFS Verifier – CARB

Xxxxxxxx Xxxxxxx

Engenheira ambiental formada pela Faculdade Xxxxxxx Xxxx e pós-graduanda em Gestão Estratégica da Sustentabilidade pela Fundação Instituto de Administração (FIA). Analista de sustentabilidade na Green Domus, atuando com auditoria de certificação de biocombustível (RenovaBio) e Verificação de Inventários de Gases de Efeito Estufa, desenvolvimento de projetos de Análise de Ciclo de Vida e apoio à empresas

respondentes do CDP (Disclosure Insight Action) para os questionários de Mudanças Climáticas, Florestas e Segurança Hídrica.

Xxxxxxxx xx Xxxxxx Xxxxxxx

Analista ambiental e especialista em Sistemas de Informações Geográficas (SIG) Senior da Green Domus. Bacharel em Gestão Ambiental pela USP, projetos de certificação e consultoria no âmbito de análise de geoprocessamento e verificação ao atendimento de normas vigentes. Vasta experiência em projetos de regularização ambiental de imóveis rurais e adequação à legislação ambiental, em especial atenção ao Código Florestal (Lei Federal 12.651/2012).

Victoria Risso

Gestora Ambiental graduada pela Universidade de São Paulo (USP) e Técnica em Gestão Ambiental pela Fundação Escola de Comércio Xxxxxxx Xxxxxxxx (FECAP). Conhecimento e atuação em gerenciamento de resíduos sólidos de serviços de saúde e comunicação ambiental institucional. Auditora de Certificação da ABNT NBR ISO 14001:2015 (Sistema de Gestão Ambiental), elaboração de inventários de emissões de gases de efeito estufa, atua como auditora em certificações Renovabio e auditora em treinamento em certificações do CARB-LCFS.

Xxxxxxx Xxxxxxx

Doutorando em Meio Ambiente pela Universidade Estadual do Rio de Janeiro (UERJ), Mestre em Meteorologia pela Universidade Federal do Rio de Janeiro (UFRJ), MBE Coppe/UFRJ e Engenheiro Agrícola e Ambiental pela Universidade Federal Fluminense (UFF). Especialista em geoprocessamento e gestão de banco de dados. 16 anos de experiência em consultorias ambientais relacionadas às vulnerabilidades sociais e ambientais, impactos das mudanças climáticas, serviços ecossistêmicos, gestão e política ambiental. Atuação em projetos com equipes multidisciplinares, desenvolvimento de metodologias e ferramentas. Participação em projetos de certificação e auditoria ambiental. Boa capacidade de interlocução com organizações não governamentais, instituições públicas e privadas.

Xxxxxx Xxxxxxx

Profissional graduado em Administração pela Universidade Paulista, atualmente cursando MBA em Desenvolvimento Sustentável e Economia Circular pela PUCRS, com conclusão prevista para 2022. 13 anos de experiência em Environment Health and Safety EHS, com ampla vivência em empresas multinacionais, atuante na Gestão e implantação

de ações para garantir a implementação de sistemas de gestão ambiental e Segurança do trabalho. Experiência e domínio de processos de auditoria interna e externa no Brasil e no exterior (Buenos Aires, Dallas e Nashiville). Xxxxxxx na elaboração de indicadores globais e conhecimento especializado em ISO 14001 e 4500, Inspeções e Análise de risco. Participação nos projetos de Aperfeiçoamento dos KPI’s corporativos de EHS e Projeto de Elaboração das Políticas de ESG.

Relatório Do Processo De Certificação De Biocombustíveis E Auditoria

Rev #: 012

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: FEVEREIRO 2022

Avaliação da Conformidade com os Requisitos de Elegibilidade do Programa

Informações apresentadas em documento “Relatório de Elegibilidade e Análise das Áreas”

Avaliação dos Sistemas de Obtenção de Dados

Questão	Resposta
Quem foi o responsável pela inserção dos dados na RenovaCalc	Xxxxxxx Xxxxxxx Xxxxxxx / Xxxxx Xxxxxxx Xxxxxxx xx Xxxxxxxx
Como é feita a coleta de dados e organização de documentos	Foram designados os respectivos profissionais que buscaram nos registros dos sistemas de controle interno as informações pertinentes a cada uma das áreas envolvidas.

	Relatório Do Processo De Certificação De Biocombustíveis	Rev #: 014	Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001
	GPV 009.2.a (DM)	Vigente desde: MAIO 2022
Ferramenta de Gestão integrada (nome do sistema, fabricante e versão)
Funcionamento (utilização)		As informações são processadas e armazenadas de maneira automática pelos sistemas internos de controles da usina.

	Relatório Do Processo De Certificação De Biocombustíveis	Rev #: 014	Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001
	GPV 009.2.a (DM)	Vigente desde: MAIO 2022
Quem é responsável pela inserção e alteração dos dados nos Sistemas de Gestão?		O acesso aos sistemas de gestão do Grupo Colorado são direcionados e restritos a usuários chaves e supervisores de cada departamento da empresa, após confirmação das informações nos sistemas, os usuários não tem mais permissão para efetuar alterações/correções, caso ocorra alguma necessidade "esporádica" neste sentido, a autorização fica restrita aos coordenadores/diretores, que por sua vez irão efetuar uma solicitação especial ao TI da empresa.
Notas fiscais ficam carregadas no sistema? Se sim, em qual? Se não, explicar como é feito o controle.		Sim, as Notas Fiscais eletrônicas ficam carregadas no sistema interno de controle (AS 400), o controle é realizado pelos setores de almoxarifado, custos e fiscal da empresa.

Avaliação de Dados da Fase Agrícola

12.1 Narrativa:

DADOS AGRÍCOLAS

Narrativa Usina

As informações fornecidas foram validadas pela

firma inspetora e consideradas conformes?

Como foi feito o levantamento das áreas elegíveis.

Levantamento por consultoria Levantamento Próprio

Sim Não

Qual é a origem das informações de elegibilidade?

As áreas elegíveis foram relacionadas e selecionadas conforme estabelecido na regulação vigente do Renovabio, observando os critérios exigidos, quanto a supressão vegetal (análise das imagens das áreas), Cadastro Ambiental Rural - CAR "Válido" e ZAE compatível (Conforme análise de localização dos imóveis).

Sim Não

Relatório Do Processo De Certificação De Biocombustíveis

Rev #: 014

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2022

Na Renovacalc foi reportada a área total:

área total elegível área total elegível e não elegível

Sim Não

Na Renovacalc foi reportada a biomassa comprada:

total elegível total elegível e não elegivel

Sim Não

Explicar controle de informações agrícola de produtores de dados primários

As informações são gerenciadas e armazenadas por meio de sistemas de controles internos, ordenados por tipo de atividade e setor, onde é realizado o cadastramento de todas as propriedades rurais, possibilitando análises e relatórios detalhados de cada propriedade, referentes às principais atividades desenvolvidas, controlando desde a abertura de ordens de serviços para aplicação de fertilizantes e corretivos até o consumo de diesel usado nas operações de trato, colheita e transporte da cana-de-açúcar até a unidade industrial.

Sim Não

Explicar controle de informações agrícola de produtores de dados padrão

As informações são gerenciadas e armazenadas por meio de sistemas de controles internos, ordenados por tipo de atividade e setor, onde é realizado o cadastramento de todas as propriedades rurais, possibilitando análises e relatórios detalhados de cada propriedade. O teor de impureza mineral e vegetal são obtidas após pesagem da cana na usina por meio de análises aleatórias no laboratório de sacarose da usina.

Sim Não

Explicar fluxo de recebimento da biomassa e análise de impurezas e umidade.

A biomassa é obtida por meio do processamento da cana-de-açúcar na unidade industrial da usina, onde parte é destinada ao atendimento do processo (Geração de vapor nas caldeiras, produção de açúcar e etanol) e parte é armazenada para geração de energia. As analises de umidade e impurezas são realizadas pelo laboratório de sacarose da usina por meio de amostras aleatórias colhidas diretamente nos caminhões, antes do processo de moagem.

Sim Não

Como é feito o controle de aplicação de corretivos. Se não houver controle, explicar como foram considerados para reportar na Renovacalc.

As aplicações dos produtos são realizada por meio de abertura de Ordens de serviços (OSs), com base nas necessidades apontadas em analises e levantamentos, emitidas e controladas pelo sistema de controle interno “Gerenciamento Agrícola - GA”.

Sim Não

Como é feito o controle de aplicação de fertilizantes sintéticos. Se não houver controle, explicar como

foram considerados para reportar na Renovacalc.

As aplicações dos produtos são realizada por meio de abertura de Ordens de serviços (OSs), com base nas necessidades apontadas em analises e levantamentos, emitidas e controladas pelo sistema de

controle interno “Gerenciamento Agrícola - GA”.

Sim Não

Relatório Do Processo De Certificação De Biocombustíveis

Rev #: 014

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2022

Como é feito o controle de aplicação de fertilizantes orgânicos. Se não houver controle, explicar como foram considerados para reportar na Renovacalc.

Sim Não

Como é feito o controle de consumo de combustíveis. Se não houver controle, explicar como

foram considerados para reportar na Renovacalc.

Os combustíveis utilizados são controlados pelo sistema de controle interno do posto de abastecimento da usina, por meio do número de frota de cada veículos.

Sim Não

Como é feito o controle de consumo da energia elétrica.

Os volumes de energia consumidos nas fazendas são registrados por meio de controles internos, com base nas faturas emitidas pela concessionária local (CPFL).

Sim Não

Relatório Do Processo De Certificação De Biocombustíveis

Rev #: 014

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2022

Avaliação de Dados da Fase Industrial

13.1 Narrativa:

Como é feito o controle do processamento da biomassa?

Como é feito o controle do processamento de palha?

A biomassa é obtida por meio do processamento da cana-de-açúcar na unidade industrial, que é pesada nas balanças de entrada e analisada pelos laboratórios da usina, por meio de amostras aleatórias colhidas diretamente nos caminhões, estes dados são gerenciados automaticamente pelos sistemas de controle interno e posteriormente publicados nos boletins diários de produção.

DADOS INDUSTRIAIS

Narrativa

As informações

fornecidas foram validadas pela firma inspetora e consideradas conformes?

Não é realizado.

Sim Não

Explicar origem de informações de produção inseridas na Renovacalc.

As informações fornecidas tem como origem os boletins industriais publicados diariamente pelo sistema de gestão da usina.

Sim Não

Como é feito o controle da produção etanol?

Como é feito o controle da produção de açúcar?

As informações referentes a produção de produtos e subprodutos são publicadas diariamente no boletim de produção industrial, onde ficam armazenados no sistema de gestão da usina.

Sim Não

Como é feito o controle de venda de energia?

Como é feito o controle de venda de bagaço?

Como é feito o controle de consumo de biocombustíveis. Se não houver controle, explicar como foram considerados para reportar na Renovacalc.

Como é feito o controle da umidade de biocombustíveis. Se não houver controle, explicar como foram considerados para reportar na Renovacalc.

Explicar origem das informações para cálculo da distância dos fornecedores de biocombustíveis.

Como é feito o controle de consumo de combustíveis. Se não houver controle, explicar como foram considerados para reportar na Renovacalc.

Como é feito o controle de consumo da energia elétrica.

DISTRIBUIÇÃO

Qual modal foi considerado?

As informações referentes à energia exportada (Vendida) são gerenciadas por sistema interno de controle, com base em contratos vigentes nos mercados regulado e livre, conforme negociações realizadas e notas fiscais emitidas.

As informações referentes a venda de bagaço são publicadas diariamente no boletim de produção industrial, com base nas informações de negociação e notas fiscais emitidas.

O bagaço de cana-de-açúcar obtido por meio da moagem na unidade indústria, onde parte é destinada ao atendimento do processo (Geração de vapor nas caldeiras) e parte é armazenada para geração de energia. as quantidades produzidas e consumidas de bagaço são publicadas diariamente nos boletins industriais.

Análises realizadas no laboratório da usina, conforme informação publicada diariamente nos boletins industriais (Boletim gerencial).

As distâncias médias dos fornecedores de cana são controlados por sistema interno de logística, por meio de cadastro das frentes de colheitas e de transpondes instalados nos caminhões.

Os combustíveis utilizados são controlados pelo sistema de controle interno do posto de abastecimento da usina, por meio do número de frota de cada veículo, conforme relatório e planilha de rateio.

Dados de medição do sistema gestão e supervisório da empresa, notas fiscais de compra de energia no mercado livre.

Narrativa

100% Rodoviário

Sim Não

As informações fornecidas foram validadas pela firma inspetora e consideradas conformes?

Sim Não

Como é feito o controle de distribuição dos 100% Rodoviário - Controle realizado pela balança de expedição da usina, responsável diversos modais. pela emissão das notas fiscais de venda e carregamento do açúcar e etanol.

Protocolo de Verificação

Correções e

Esclarecimentos

COR 01 25/10/2022

COR 02 25/10/2022

COR 03 25/10/2022

Com base nas observações efetuadas na análise dos documentos apresentados e nas visitas aos locais, foi preparado o Protocolo de Verificação que inclui as Ações Corretivas – COR e Esclarecimentos – ESC necessários que são enviados à Organização Produtora de Biocombustível para procedimentos cabíveis.

Ações Corretivas Solicitadas e /ou Esclarecimentos

Resumo da Resposta da Organização

Conclusão

Inserir os valores de Diesel B11 para os anos de 2019, 2020 e 2021 na planilha acessória.

Os valores foram inseridos na planilha acessória, conforme demonstrado na

planilha de rateio, anexa. "USINA_COLORADO_CONSUMO_DIESEL_vr

2.xlsx".

Inserir os valores de Diesel B11 para os anos de 2019, 2020 e 2021 na planilha renovaCalc.

Os valores foram inseridos na planilha RenovaCalc, conforme demonstrado na

planilha de rateio, anexa. "USINA_COLORADO_CONSUMO_DIESEL_vr

2.xlsx".

Apresentar o ‘CÁLCULO COM BASE NO RESULTADO DA ANÁLISE DE QUANTIDADE DE CINZAS’.

Os valores reportados para os anos de 2019, 2020 e 2021 não são os mesmos indicados nos Relatórios de Produção Cinzas.

Os Valores foram ajustados nas planilhas acessória e RenovaCalc, conforme

cálculo exposto no relatório de analises em anexo. "RELATORIO_PRODUCAO_CINZAS_2019 , 2020 e 2021"

Relatório Do Processo De Certificação De Biocombustíveis

Rev #: 014

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2022

COR 04 25/10/2022

Preencher por favor a aba “BX Cálculo” na planilha acessória

Os valores foram inseridos na planilha acessória e na planilha RenovaCalc, conforme demonstrado na planilha de rateio, anexa. "USINA_COLORADO_CONSUMO_DIESEL_vr

2.xlsx".

ESC 02 25/10/2022

Favor indicar exatamente onde estão as evidências para os valores de rede-mix médio informados na Fase Industrial / Consumo Eletricidade na planilha acessória.

O consumo de energia da rede, que é referente a compra no mercado livre de energia está exposto conforme a tela do relatorio "GESTAO_ENERGIA_COLORADO.PDF,

2019,2020 e 2021.PDF", o calculo pode ser verificado na "RESUMO_INFORMACOES_RENOVACALC_

USINA_COLORADO.xlsx", no item 3, destaque na cor amarela.

ESC 03 25/10/2022

Favor indicar exatamente onde estão as evidências para os valores de Biomassa informados na Fase Industrial / Consumo Eletricidade na planilha acessória.

O consumo de energia da biomasa, que é referente ao consumo de parte da energia gerada diretamente na usina, foi extraido do relatorio "GESTAO_ENERGIA_COLORAD.PDF,

2019,2020 e 2021.PDF", o calculo pode ser verificado na "RESUMO_INFORMACOES_RENOVACALC_

USINA_COLORADO.xlsx", no item 4, destaque na cor amarela.

COR 05 25/10/2022

Favor revisar os valores indicados para o “Qtidade de Eletricidade comercializada’ na Fase Industrial / Processamento na planilha acessória. Indicar o caminho das evidências ou corrigir os valores para os três anos. Pois não são iguais aos registrados no Boletim gerencial.

Favor revisar o valor consolidado indicado na renovaCalc.

Os valores referentes a energia, que constam no boletim, correspondem apenas ao período de safra (Abr/Nov). Como a usina tem geração de energia e consumo ao longo do ano, estes valores devem ser observados na tela apresenteada do sistema de gestão de enegia elétrica, conforme anexo,

Relatório Do Processo De Certificação De Biocombustíveis

Rev #: 014

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: MAIO 2022

"GESTAO_ENERGIA_COLORADO", e

conforme também, relatorios de medição da CCEE, "Energia Exportada Colorado".

COR 06 25/10/2022

Favor revisar os valores indicados para’ Qtidade de Bagaço comercializado’ na Fase Industrial / Processamento na planilha acessória. Indicar o caminho das evidências ou corrigir os valores para os três anos. Pois não são iguais aos registrados no Boletim gerencial.

Os valores foram ajustados na planilha acessória, em conformidade com o exposto nos boletins gerencias.

COR 07 25/10/2022

Favor enviar a lista, em xls, de NF’s de produção de xxxx xxxxxxx.

Conforme solicitado, segue anexo lista de NF's referentes a produção de cana, convertida para o formato excel, "Resumo_geral_cana_faturada_Usina_Color ado.xlsx".

COR 08 18/11/2022

Favor corrigir os valores de diesel B10 e B11 para os anos de 2019 e 2020. (DADOS PRIMÁRIOS PRODUTORES)

Conforme solicitado, os dados referentes ao diesel, foram devidamente corrigidos nas

plnailhas Renovacalc e Acessoria.

COR 08 18/11/2022

Favor corrigir os rendimentos de cinzas e fuligem na renovacalc para os três anos.

Conforme solicitado, os dados referentes ao volume de cinzas, foram devidamente corrigidos nas plnailhas Renovacalc e Acessoria.

COR 10 24/11/2022

Favor enviar planilhas renovacalc e acessória com as correções.

Conforme solicitado, as planilhas renovacalc e acessoria, foram enviadas juntamente com este protocolo de validação.

Elaborado por:

Xxxxxxx Xxxxxxx Xxxxx xx Xxxxx

Equipe da Produtora de Biocombustível

<.. image(Tabela Descrição gerada automaticamente) removed ..>

Relatório Do Processo De Certificação De Biocombustíveis E Auditoria

Rev #: 012

Firma Inspetora Credenciada pela ANP 001

GPV 009.2.a (DM)

Vigente desde: FEVEREIRO

2022

Balanço de Massa

BALANÇO ART - 2019

CANA MOÍDA	7.204.791,45	*ART% CANA (BOLETIM ART)
ART % CANA	15,02%	*ART% CANA (BOLETIM ART)

MATÉRIA PRIMA	ART (t)	Total (%)
CANA MOÍDA	1.082.088	100
TOTAL DISPONÍVEL	1.082.088	100

PRODUTOS	ART (t)	Total (%)
AÇÚCAR	420.351	38,85%
ETANOL	564.135	52,13%
TOTAL RECUPERADO	984.485,94	90,98%

ART MEL REMANESCENTE		0,00

PERDAS	ART (t)	Total (%)
ART ÁGUAS RESIDUAIS	495,98	0,05%
PERDA DE ART BAGAÇO	37.978,41	3,51%
PERDA DE ART NA TORTA	3.740,80	0,35%
PERDA ART VINHAÇA	52,10	0,00%
PERDAS ART EVAPORAÇÃO	149,98	0,01%
PERDAS ART FAB. AÇÚCAR	240,82	0,02%
PERDA ART FERMENTAÇÃO	53.002,77	4,90%
PERDAS INDETERMINADAS	1.723,85	0,16%
TOTAL PERDAS	97.384,71	9,00%

BALANÇO ART - 2020

CANA MOÍDA	6.706.558,48	*ART% CANA (BOLETIM ART)
ART % CANA	16,403%	*ART% CANA (BOLETIM ART)

MATÉRIA PRIMA	ART (t)	Total (%)
CANA MOÍDA	1.100.077	100
TOTAL DISPONÍVEL	1.100.077	100

PRODUTOS	ART (t)	Total (%)
AÇÚCAR	557.280,60	50,66%
ETANOL	449.847,18	40,89%
TOTAL RECUPERADO	1.007.127,78	91,55%

ART MEL REMANESCENTE		0,00

PERDAS	ART (t)	Total (%)
ART ÁGUAS RESIDUAIS	586,84	0,05%
PERDA DE ART BAGAÇO	39.275,60	3,57%
PERDA DE ART NA TORTA	2.885,47	0,26%
PERDA ART VINHAÇA	76,22	0,01%
PERDAS ART EVAPORAÇÃO	350,33	0,03%
PERDAS ART FAB. AÇÚCAR	267,86	0,02%
PERDA ART FERMENTAÇÃO	44.483,33	4,04%
PERDAS INDETERMINADAS	4.772,10	0,43%
TOTAL PERDAS	92.949,01	8,45%

BALANÇO ART - 2021

CANA MOÍDA	5.107.128,10	*ART% CANA (BOLETIM ART)
ART % CANA	16,112%	*ART% CANA (BOLETIM ART)

MATÉRIA PRIMA	ART (t)	Total (%)
CANA MOÍDA	822.860	100
TOTAL DISPONÍVEL	822.860	100

PRODUTOS	ART (t)	Total (%)
AÇÚCAR	502.346,86	61,05%
ETANOL	253.542,80	30,81%
TOTAL RECUPERADO	755.889,67	91,86%

ART MEL REMANESCENTE		0,00

PERDAS	ART (t)	Total (%)
ART ÁGUAS RESIDUAIS	452,19	0,05%
PERDA DE ART BAGAÇO	28.576,34	3,47%
PERDA DE ART NA TORTA	2.186,05	0,27%
PERDA ART VINHAÇA	50,51	0,01%
PERDAS ART EVAPORAÇÃO	373,39	0,05%
PERDAS ART FAB. AÇÚCAR	159,66	0,02%
PERDA ART FERMENTAÇÃO	28.552,51	3,47%
PERDAS INDETERMINADAS	6.450,53	0,78%
TOTAL PERDAS	66.970,81	8,14%

Rota De Produção Do Biocombustível: E1GC

<.. image(Diagrama Descrição gerada automaticamente) removed ..>

Verificação Da Elegibilidade Das Áreas De Produção

A Análise da elegibilidade das áreas de produção está contida no documento “Relatório de

Elegibilidade e Análise das Áreas ”

Fração Do Volume De Biocombustível Elegível

O Informe Técnico nº 02/2018/SBQ estabelece que:

A Fração do Volume de Biocombustível Elegível deve ser igual à Fração de Biomassa Energética Elegível.

Cálculo da Fração de Biomassa Energética Elegível:

𝑄𝐵𝑖𝑜𝑚𝑎𝑠𝑠𝑎𝐴𝑑𝑞𝐸𝑙𝑒𝑔í𝑣𝑒𝑙 =

𝑄𝐵𝑖𝑜𝑚𝑎𝑠𝑠𝑎𝐴𝑑𝑞𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 Á𝑟𝑒𝑎𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙

× Á𝑟𝑒𝑎𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙𝐸𝑙𝑒𝑔í𝑣𝑒𝑙

Onde:

QBiomassaAdqElegível = Quantidade de Biomassa adquirida elegível (t/ano) QBiomassaAdqTotal = Quantidade Total de Biomassa adquirida (t/ano)

ÁreaTotal = Área total dos imóveis rurais produtores – utilizado o valor do CAR (ha)

ÁreaTotalElegível = Área total dos imóveis rurais produtores considerados elegíveis – utilizado o valor do CAR (ha)

𝐹𝑟𝑎çã𝑜𝐵𝑖𝑜𝑚𝑎𝑠𝑠𝑎𝐸𝑛𝑒𝑟𝑔é𝑡𝑖𝑐𝑎𝐸𝑙𝑒𝑔í𝑣𝑒𝑙 =

𝑄𝑢𝑎𝑛𝑡. 𝐴𝑑𝑞𝑢𝑖𝑟𝑖𝑑𝑎𝐸𝑙𝑒𝑔í𝑣𝑒𝑙

𝑄𝑢𝑎𝑛𝑡. 𝐴𝑑𝑞𝑢𝑖𝑟𝑖𝑑𝑎

𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙

Onde:

FraçãoBiomassaEnergéticaqElegível = Fração do Volume de Biocombustível Elegível em acordo com a regulamentação do programa.

QBiomassaAdqElegível = 18.779.060,31 tCana QBiomassaAdqProcessada = 19.018.478,03 tCana

Fração do Volume de Biocombustível Elegível = 98,74%

O cálculo da Fração Elegível foi efetuado em acordo com a ANP.

𝐹𝑟𝑎çã𝑜𝐶𝑎𝑛𝑎𝐸𝑙𝑒𝑔í𝑣𝑒𝑙 =

𝐶𝑎𝑛𝑎𝐴𝑑𝑞𝑢𝑖𝑟𝑖𝑑𝑎𝐸𝑙𝑒𝑔í𝑣𝑒𝑙

𝐶𝑎𝑛𝑎𝑃𝑟𝑜𝑐𝑒𝑠𝑠𝑎𝑑𝑎

18.779.060,31

= = 𝟗𝟖, 𝟕𝟒 %

19.018.478,03

Histórico de Versões

# Versão	Data	Descrição e motivo da Revisão
001	07/12/2022	Plano de Auditoria
002	16/12/2022	Adoção inicial relat do processo

003

30/01/2023

Adoção final relat do processo

Document Metadata

Table of Contents

RELATÓRIO FINAL DO PROCESSO DE RECERTIFICAÇÃO DE BIOCOMBUSTÍVEIS E AUDITORIA

Document Metadata