一般開支. 每項基金將會承擔直接歸屬予該基金的費用（包括下文所載者）。若該等費用並非直接歸屬予某項基金，則該等費用將會按所有基金各自資產淨值的比例，在各基金之間作出分配。 該等費用包括但不限於投資及變現基金投資的費用、託管人、過戶登記處和核數師的費用及開支、估值費用、法律費用、管理人及受託人成立本系列及基金所產生的開支、與首次認購單位或單位類別相關的費用、就擬備補充契約或任何上市或監管批文而招致的費用、舉行單位持有人會議及向單位持有人發出通知的費用、終止本系列或任何基金而招致的費用、受託人獲管理人同意就受託人審閱及編列有關任何基金運作的文件所耗用時間及資源而產生的費用及開支，包括將年度報表及其他須向任何有關監管當局提交的其他法定資料提交存檔，以及編列和印刷任何售股章程所招致的費用，公布基金資產淨值、每單位資產淨值所引致的所有費用，擬備、印刷及分發所有報表、財務報告的所有費用擬備及印刷任何發售文件的開支、以及管理人（經諮詢本系列核數師後）視作因遵守任何政府或其他監管當局更改或引進任何法律或法規或指令（不論是否具法律效力）或與此相關或因遵守有關單位信託的守則而招致的任何其他開支。 在本系列及該等基金獲證監會認可期間，將不得向該等獲認可的基金收取任何廣告宣傳或推廣開支。 由或代表本系列或基金進行的一切交易，必須按公平交易條款執行，並符合相關基金單位持有人的最佳利益。尤其是，基金與管理人、副投資經理或彼等任何關連人士（以主事人身份）進行的任何交易，僅可在獲受託人事先書面同意下方可進行。所有該等交易將於本系列及╱或有關基金的年度財務報告內披露。在與管理人、副投資經理、受託人或彼等任何關連人士有關連的經紀或交易商進行交易時，管理人必須確保：
一般開支. 各子基金將會承擔直接歸屬予子基金的本公司成本（包括下文所載的費用）。倘有關成本並非子基金直接應佔的成本，則董事全權酌情釐定該等成本將如何分配。 該等成本包括但不限於投資及變現本公司投資的成本、借款利率及就該等借款產生的費用、本公司、董事、基金經理、獲轉授投資職能者、保管人、管理人、QFI 保管人、核數師及本公司其他服務供應商的費用及開支、公司秘書費用、估值成本、法律費用、成立本公司及子基金所招致的開支及與首次發行股份或類別股份有關的成本、因編製法團成立文書的任何修訂文件或與本公司服務供應商簽訂的任何協議所招致的成本、獲取及維持任何上市或監管批准的成本、評級機構費用、舉行股東大會及向股東發出通知的成本、本公司、任何子基金或任何類別股份終止或撤回認可所招致的成本、公佈子基金的資產淨值、每股股份資產淨值、某類別股份資產淨值、某類別的每股股份資產淨值、股份的發行價及贖回價所招致的所有成本、因任何本公司服務供應商的退任或被罷免或委任任何新服務供應商所招致的所有費用及開支、編製、印刷及分派所有報表、財務報告的所有成本、編製及印刷任何銷售文件及任何股東通知的開支、董事在諮詢核數師後認為因遵守任何政府或其他監管機構的任何法律或規例或指令（不論是否具法律效力）或適用於本公司的任何守則或指引或涉及該等相關條文的任何變動或採用所招致的任何其他開支、本公司就董事購買任何責任保險的成本、根據法團成立文書或與本公司服務供應 商簽訂的任何協議的彌償條文應付的任何金額以及本公司任何形式及性質的所有其他負債（包括董事不時釐定就稅項及或有負債作出的適當撥備）。 在本公司及該等子基金獲證監會認可期間，將不得向獲認可的子基金收取任何廣告或推廣開支。 由或代表本公司進行的所有交易，必須按公平交易原則及以符合相關子基金的股東最佳利益的方式執行。尤其是，本公司、董事、基金經理、獲轉授投資職能者或彼等的任何關連人士（作為主事人）之間的任何交易僅可在事先獲得保管人書面同意的情況下進行。所有此等交易將於本公司的年度財務報告中披露。 若與基金經理進行交易的另一方是與基金經理、獲轉授投資職能者、董事、保管人或彼等的任何關連人士有關連的經紀或交易商，基金經理必須確保︰
一般開支. 保管人將自單位信託基金資產中撥付上述費用及開支、印花稅、稅項、經紀佣金或其他投資收購及出售費用、核數師費用及開支、基金經理的上市費用及法律開支，以及單位信託基金及單位的成立及存置費及於任何政府或監管機關或基金經理不時視為合適的任何受規管市場註冊單位信託基金及單位的費用。任何基金章程或主要資料文件、報告、賬目及任何說明書的印刷及派發成本、出版成本及基於法例有變或推出任何新法例所產生的任何成本，包括因遵守有關單位信託基金任何守則（不論具法律效力與否）所產生的任何成本亦將自單位信託基金資產中撥付。 基金經理及基金經理任何正式委任的受委人可就彼等作為單位信託基金代理進行的交易收取佣金及╱或經紀佣金，並接受彼等自買賣投資所得或相關的全部佣金及經紀佣金的款項及將有關款項保存在彼等自有賬戶，無論該等佣金或經紀佣金是否會成為或被視為單位信託基金資產的一部分。 倘基金經理或基金經理任何正式委任的受委人成功洽商從經紀或交易商就單位信託基金購買及／或銷售證券收取的佣金中取回一部份，則回扣的佣金應支付予單位信託基金。單位信託基金一般按慣常的機構經紀費率支付經紀佣金。單位信託基金交易或會透過基金經理聯繫人士進行。 基金經理及其聯繫人士不會就單位信託基金交易向經紀或交易商收取現金或其他回佣。為單位信託基金執行交易將符合最佳執行標準。 由霸菱韓國基金資產支付的費用及開支，包括支付予 BFM 的費用均載述於霸菱韓國基金的基金章程。BFM 將定期收取每年資產淨值的 1.5%的管理費。霸菱韓國基金的信託人有權收取一項與 BFM 商定的定期費，其現時上限為霸菱韓國基金價值的每年資產淨值的 0.15%（加增值稅）。現時收費根據以下準則按滑尺量度計算：
一般開支. 75 與關連人士的交易、現金回佣及非金錢利益 76 香港稅務 78 其他司法管轄區 79 自動交換財務賬戶資料 79
一般開支. 保管人將自單位信託基金資產中撥付上述費用及開支、印花稅、稅項、經紀佣金或其他投資收購及出售費用、核數師費用及開支、基金經理的上市費用及法律開支，以及就單位信託基金及單位向任何政府或監管當局或向基金經理不時認為合適的任何受規管市場取得認可、存置及註冊單位信託基金及單位所涉及的費用。報告、賬目及任何基金章程、主要資料文件的印刷、派發及翻譯成本、出版成本及基於法例有變或推出任何新法例所產生的任何成本，包括因遵守有關單位信託基金任何守則（不論具法律效力與否）所產生的任何成本亦將自單位信託基金資產中撥付。 開支將自產生有關項目的基金扣除，或倘保管人認為未能將開支歸入任何單一基金，有關開支一般將由保管人按相關基金資產淨值的比例分配至所有基金。 基金經理及其任何正式委任的受委人可就彼等作為單位信託基金代理進行的交易收取佣金及╱或經紀佣金，以及接納所有佣金及經紀佣金付款（來自或有關買賣投資）及以其本身利益保留該等款項，不論該等佣金或經紀佣金是否構成相關基金資產的一部分，或視為相關基金資產的一部分處理。 倘基金經理或其任何正式委任的受委人成功洽商從經紀或交易商就基金購買及／或銷售證券收取的佣金中取回一部份，則回扣的佣金應支付予基金。基金一般按慣常的機構經紀費率支付經紀佣金。基金交易可透過基金經理的聯繫人士進行。 基金經理及其聯繫人士不會就基金交易自經紀或交易商收取現金或其他回佣。基金交易將按照最佳執行準則執行。從資本扣除的收費 基金的部份或全部管理費及其他費用及開支可以資本支付。以此方式支付該等費用及開支的理由是此舉會增加基金的可分派收入。 基金經理保留權利，全權酌情就投資者所提出價值少於500美元外幣等值（或基金經理可能不時釐定的其他金額）的任何單位申請，收取最低交易費50美元。同樣地，倘基金經理收到贖回價值少於500美元的單位之要求，基金經理可全權酌情收取交易費50美元（或基金經理可能不時釐定的其他金額），以支付贖回成本。
一般開支. 42 與關連人士的交易、現金回佣及非金錢利益 42