交易记录、资金和证券账目的对账. 基金管理人每一工作日编制交易记录，在当日全部交易结束后传送给基金托管人，基金托管人按日对当日交易记录进行核对。
交易记录、资金和证券账目的对账. 对基金的资金账目，由相关各方每日对账一次，确保相关各方账账相符。对基金证券账目，由每周最后一个交易日终了时相关各方进行对账。 对实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对。
交易记录、资金和证券账目的对账. 集合计划管理人与集合计划托管人按日对当日交易记录进行核对；对集合计划的资金、证券账目，由双方每日对账一次，确保双方账目相符；对实物券账目，每月月末双方进行账目核对。
交易记录、资金和证券账目的对账. 对委托资产的资金、证券账目，由管理人和托管人定期对账，确保双方账账相符。
交易记录、资金和证券账目的对账. 每一工作日 9：30 以前，基金托管人将当日《基金可用头寸表》传真给基金管理人。
交易记录、资金和证券账目的对账. 基金管理人每一工作日将每日估值电子数据和其他净值表在当日全部交易结束后传送给基金托管人，与基金托管人进行核对。对基金的资金账目，由基金管理人和基金托管人每日对账一次，确保双方账账相符。 对基金证券账目，每一个交易日终了时双方进行对账。实物券账目在每月月末由双方进行账实核对。
交易记录、资金和证券账目的对账. （一） 基金管理人与基金托管人定期对每日交易记录进行核对，在与基金托管人核对估值结果之前，基金管理人必须保证所有实际交易记录与会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成会计核算不完整或不真实，由此导致的损失，基金托管人不承担责任。
交易记录、资金和证券账目的对账. 对计划的资金、证券账目，由计划管理人和计划托管人双方每日对账一次，确保双方账账相符。
交易记录、资金和证券账目的对账. 对基金的资金账目，由相关各方每日对账一次，确保相关各方账账相符。对基金证券账目，每周最后一个交易日终了时相关各方进行对账。 对实物券账目，每月月末相关各方进行账实核对。 基金的投资者可通过基金管理人的直销中心和销售代理人的代销网点进行申购和赎回申请，由基金管理人或其委托机构办理基金份额的过户和登记。 基金托管人负责接收 TA 下发的数据，确认资金的到账情况，并及时进行账务处理，支付相关款项。
交易记录、资金和证券账目的对账. 对计划的交易记录，由计划管理人按日进行核对。对外披露本计划净值之前，计划管理人必须保证当天所有实际交易记录与计划会计账簿上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造成计划会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由计划管理人承担。