公路建设运营板块 样本条款

公路建设运营板块. （1） 收费公路建设运营情况 甘肃省政府将甘肃省主要交通基础设施收费项目部分划归发行人建设、管理与经营。发行人是甘肃省公路建设行业的主力军，在甘肃省政府的大力支持下，经过多年发展，形成了以交通基础设施建设为主要收入来源的业务格局。发行人按照甘肃省下达的投资建设计划开展项目投融资和招标建设，部分收费道路工程完工后将由发行人负责组织运营，运营期限 30 年，运营范围包括通行费收取、道路养护、服务区管理、超限超载治理、路政执法和道路安全保障等。 截至 2021 年 3 月末，发行人已承担敦煌至当金山、彭阳至大桥村、两当至徽县、金崖至河口、王格尔塘至夏河、灵台至华亭、二十里沟至车路崾岘、柳园至敦煌、打扮梁至庆城、平凉西至界石铺、定远至汉家岔、靖远至会宁以及白银至兰州等多个公路项目的建设管理工作，建设总里程约 3,137.51 公里，投资总额 约 1,625.32 亿元。发行人国省干线道路建设以传统模式为主，项目资金来源于政府，主要系交通部及交通厅补助资金及省级预算资金，不足部分由地方政府自筹。 发行人现阶段在建经营性收费公路项目主要采用政府和社会资本合作（PPP）模式，项目资本金由项目参与方按照约定比例注入，发行人作为社会资本联合体 的牵头人负责成立 PPP 项目公司，通过 PPP 项目公司进行融资和建设，建设完 成之后通过政府授予的特许经营权进行运营收费，特许经营权到期之后项目移交 给政府。因公路行业 PPP 项目的特殊性，社会资本参与方多为公路施工或服务 单位，如中铁建集团、中交路桥建设集团、甘肃省交通规划勘察设计院等央企或 国企。在建设模式上，发行人现阶段公路项目建设主要采取“建设-运营-移交 （Build-Operate-Transfer，简称：BOT）+设计施工总承包（EPC）”模式。目前，发行人重点在建项目中，两徽、敦当、柳敦、二车、彭大、灵华高速及打庆高速等七个项目均采用 PPP 模式开展建设，其中两徽高速、敦当高速及柳敦高速已分别于 2019 年 9 月、2020 年 12 月和 2020 年 7 月通车试运营。金河高速项目由 于投融资核心边界条件发生重大变化，已无法按照 PPP 模式继续推进。根据甘肃省交通厅相关会议研究，G309 金河项目由厅投融资办牵头，对已进场单位进行清算退场，项目退回工可阶段，进一步优化设计方案，采用 BOT 或其他模式继续推进。 在会计处理上，目前公司 PPP 项目均处于建设阶段，将公司投入成本计入“在建工程”科目，在现金流量表中，计入“构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金”科目。 截至 2021 年 3 月末，PPP 模式下，已完工项目为两徽高速公路、敦当高速公路和柳敦高速公路，目前正处于试运营期，待满两年后进行竣工验收及决算，公司其余经营性收费公路仍处于建设过程中，尚未通车运营，目前未实现公路通行费收入。在建项目方面，截至 2021 年 3 月末公司在建经营性收费公路共 8 条， 总里程约 806.04 公里，总投资 856.96 亿元，已累计投资 402.48 亿元，尚需投资 454.48 亿元。截至 2021 年 3 月末，公司在建经营性收费公路资本金累计 277.03亿元，已到位 147.66 亿元，剩余非资本金资金来源主要为银行贷款，公司未来投融资压力较大。截至 2021 年 3 月末，公司暂无拟建经营性收费公路项目。 截至 2021 年 3 月末，发行人在建经营性收费公路共 8 条，具体情况如下： 表：截至 2021 年 3 月末发行人经营性收费公路项目情况