内部审核流程 样本条款

内部审核流程. 华兴证券设立投资银行类业务内核委员会，代表公司履行对投资银行类业务的内核审议职责。 公司内核委员包括来自公司合规、风险管理等部门的人员，并根据各自职责独立发表意见，具体人选由公司管理层决定并报监管机关备案后生效。内核外部委员的聘任及管理适用《华兴证券有限公司投资银行业务内核外部专家库管理办法》。 公司投资银行类业务内核委员会在风险管理部下设内核工作小组，作为公司常设机构负责处理投资银行类业务内核日常工作。公司投资银行类业务内核委员会审议决策的任何事项，应是内核工作小组已经事前审核同意之事项。 （1） 项目组在拟申报项目经投行质量控制团队审核通过后，向内核工作小组提交全套申请文件，符合文件完备性要求的予以正式受理。 （2） 内核工作小组对项目申请文件进行初审，并视情况开展项目现场核查，安排内核外部委员进行材料审核。 （3） 内核工作小组和内核外部委员出具初审意见反馈项目组，项目组予以书面答复并修改项目申请文件。 （4） 内核工作小组对项目申请文件审核无异议后，组织召开项目问核会，履行问核程序。 （5） 问核程序履行完毕后，内核工作小组提请内核负责人召集内核会议并将项目申请文件送至参会内核委员处。 （6） 参会内核委员审核项目申请文件，参加内核会议并投票表决。 内核会议可采用现场、通讯、书面表决等方式举行。每次会议至少应有 7 名内核委员出席，由内核负责人根据拟审议项目情况确定，其中来自内部控制部门的委员人数不得低于参会委员总人数的 1/3 且至少包括 1 名合规管理人员。投行项目负责人、保荐代表人（如有）和项目组重要成员必须参加所在项目内核会议。参会内核委员在内核会议结束当天完成记名投票表决，不得弃权。表决内容为同意、有条件同意、暂缓和不同意四种，一人一票，同票同权。获得参会内核委员 2/3 以上同意和有条件同意时，通过内核审核。若参会内核委员认为存在需进一步调查核实并影响明确判断的重大问题时，可提议暂缓表决，经超过 1/3 参会内核委员同意，可对项目暂缓表决。 对于通过内核会议审核的项目，项目组应对内核会议决议和会后反馈意见答复、落实情况进行审慎回复，并对相关材料和文件进行认真修改、补充和完善，经内核工作小组审核确认后方可履行公司签章用印对外申报程序。内核会议决议 3 个月内有效，若其后向证券监管机关和交易所、行业协会等自律组织申报，需 就项目是否发生重大变化向内核工作小组出具书面说明，如内核负责人认为有必要再次审核的需重新履行内核程序。 二、 本次证券发行项目立项审核的主要过程‌ 2020 年 5 月 21 日，本保荐机构投资银行部召开项目内部评议会议，审议了宏景科技首次公开发行股票并上市项目立项申请，内部评议委员听取了项目组关于发行人和项目基本情况的介绍，向项目组提示了项目执行过程中需要关注的主要风险。经内部评议委员会审议，项目立项申请获得通过。 2020 年 5 月 26 日，本保荐机构立项委员会召开 2020 年第 17 次投资银行业务立项委员会会议，审议了宏景科技首次公开发行股票并上市项目立项申请，立项委员会听取了项目组关于发行人和项目基本情况的介绍，参加会议的委员和列席人员对发行人和项目情况提出了有关问题，项目组逐一解答了有关问题，经立项评审，项目立项评审获得通过。