对外融资的管理控制 样本条款

对外融资的管理控制. （1） 直接债务融资审批流程如下：注册申报额度：经所属二级公司、集团财务部、集团财务分管领导、集团经营班子审核，报集团董事会审批；具体每期发行：经所属二级公司、集团财务部、集团财务分管领导、集团总经理审核，报集团董事长审批；各公司发行直接债务融资工具后，应当按照信息披露管理的规定履行信息披露义务。信息披露应遵循诚实信用原则，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。各公司开展直接债务融资所需的承销机构、信用评级机构以及律师事务所等中介服务机构，应通过招标或竞争性谈判方式择优选聘，后续发行变更上述中介服务机构应重新通过上述方式选聘。 （2） 授信额度审批流程如下： （a） 集团总部新增银行授信额度，经集团财务部、集团财务分管领导、集团经营班子审核，报集团董事会审批； （b） 下属公司新增银行授信额度，由所属二级公司审批，向集团财务部事前报备； （c） 各公司须妥善设置银行授信审批流程，明确申请及启用授信的管控措施，并及时将授信额度使用情况向集团财务部报备。 （3） 间接债务融资审批流程如下： （a） 预算内间接债务融资：集团总部作为融资主体的：金额在 5 亿元以下的，经集团财务部、集团财务分管领导审核， （b） 预算外间接债务融资：金额在 5 亿元以下的，经所属二级公司、集团财务部、集团财务分管领导审核，报集团经营班子审批;金额超过 5 亿元的，经所属二级公司、集团财务部、集团财务分管领导、 集团经营班子审核，报集团董事会审批。 （4） 各公司办理股权融资业务，经所属二级公司、集团财务部、集团财务分管领导、集团经营班子审核，报集团董事会审批。 （5） 各公司禁止采取“名股实债”方式进行融资，不得在交易条款中约定固定回报、固定期限、回购及担保条款，不得通过引入“名股实债”类股权资金或购买劣后级份额等方式承担本应由其他股东承担的风险。各公司根据上级安排或自身业务需要确需突破上述禁止事项的，应提交集团财务部、集团财务分管领导、集团经营班子审核，报集团董事会审批。报批时需明确项目实施和风险管控的具体责任人。 （6） 各公司资产负债率超过国资管理规定的行业平均水平 5 个百分点或 10个百分点的，集团财务部将综合分析该等企业所在行业特点、发展阶段、债务类型结构和期限结构，以及各项财务指标，科学评估其债务风险状况，并根据风险大小程度审慎确定重点关注和重点监管企业名单。列入集团重点监管企业名单的企业，不允许新增对外债务规模。如确有需要新增，应提交集团财务部、集团财务分管领导、集团经营班子审核，报集团董事会审批。 （7） 各公司信用证额度只能用于自营进出口贸易业务，禁止代其他公司申请开立信用证。 （8） 下属公司每月应编制融资月报，由二级公司审核汇总后，于每月首 5 日内向集团财务部报备。