投資管理費. 除非相關補充條款中另有規定，作爲提供投資管理協議下的投資管理服務及所有相關費用的對價，投資管理人有權收取投資管理費。投資管理費應按月支付，支付時間爲費用發生當月的最後一個估值日，其金額於相關月份的每一估值日根據每一股份類別中相關股份的資産淨值（於扣除當月的費用、開支、借款和利息以及就此等投資管理費徵收的增值稅（如有）之前及於扣除任何應計業績表現費之前）計算及累積。 投資管理人可不時自行酌情決定以其自身資金向全體基金股東（包括身為基金股東的各董事）及其代理人或向中介人返還部分或全部投資管理費及/或業績表現費，前提是投資管理人行使此等酌情權時應盡力以商業上公允、合理及公平的方式行事。 投資管理人亦可有權向龍騰基金收取業績表現費，其詳情在相關補充條款中列明。保管人及付款代理人費用 保管人及付款代理人有權根據保管人協議的條款向龍騰基金收取保管人費用，其詳情在相關補充條款中列明。
投資管理費. 投資管理人將從子基金獲付以歸屬於有關股份類別的資産支付的下列投資管理費，投資管理費於每一個估值日按歸屬於有關股份類別的資産之資産淨值計算及累積，在費用發 生後按月於相關估值日支付： A 類股份： 每年 2.00%
投資管理費. 投資管理人有權自每一理財產品收取投資管理費，有關費用將從各理財產品的投資款項扣取，該投資管理費為認購產品的款項支付最高為不超過年率百分之二(2%)，上述費用在計值前扣付。現行有關費率列載於產品說明書第三部份產品資訊，若投資管理費從現行水平上調至最高水平，份額持有人應獲發不少於一個月的事先通知。唯投資管理人按照本產品系列各理財產品的投資政策，以機構投資者身份方式參與投資各類上市基金和/或集體投資計劃（「相關投資計劃」）時，若該等相關投資計劃設有徵收投資管理費的費用，行政管理人將於產品說明書第三部份的產品資訊及產品資料摘要上進行相關及適當資料披露。 業績表現費 投資管理人現時無意就其所管理的理財產品收取業績表現費。 唯投資管理人按照本產品系列各理財產品的投資政策，以機構投資者身份方式參與投資各類上市基金和/或集體投資計劃（「相關投資計劃」）時，若該等相關投資計劃設有徵收業績表現費的費用，行政管理人將於產品說明書第三部份的產品資訊及產品資料摘要上進行相關及適當資料披露。
投資管理費. BC128 於某些保險合約中，保險人具有收取定期投資管理費之權利。有些人建議保險人於決定其合約權利及義務之公允價值時，以反映現金流量相關風險之折現率對估計之未來現金流量折現。有些保險人即以此方法決定隱含價值。 BC129 然而，以理事會之觀點，前述方法將產生與公允價值衡量不一致之結果。若保險人之合約資產管理費與其他保險人與資產管理人對類似資產管理服務收取之費用相同，則保險人對該費用合約權利之公允價值將大致等於保險人與資產管理人取得類似合約權利之成本。*因此，本國際財務報導準則第 25 段(2)確認保險人不得新引進會計政策，使衡量該等合約權利之金額超過以其他人對類似服務所收取金額隱含之公允價值；惟若保險人之既有之會計政策包含此種衡量方法，則於第一階段仍可持續採用。 * 此方法與國際會計準則第 39 號討論之服務權利及義務一致。 BC130 理事會已將收入認列計畫列入其議程中。 BC131 國際會計準則第 27 號「合併及單獨財務報表」規定企業應採用統一之會計政策。然而，某些保險人於其目前國家規定下合併子公司，並未將子公司依其當地一般公認會計原則衡量之保險負債，轉換為集團中其他企業所採之會計政策。 BC132 採用不統一之會計政策會降低財務報表之攸關性及可靠性。但若禁止存在此不一致，則將迫使某些保險人於第一階段變更部分子公司保險負債之會計政策。而此將要求變更系統，而此變更之系統於第二階段卻不再需要。因此，理事會決定保險人之保險合約已採用不統一之會計政策者，於第一階段可持續採用。惟若保險人之保險合約已採用統一之會計政策時，則不得改採為不統一之會計政策（本國際財務報導準則第 25 段(3)）。