收入报告. 机汇」将依本地法律的规定将直销商与「机汇」间的交易细节 (例如销售之产品与服务，直销商取得的收入等) 提供有关政府机关 (包括税务机关) 核对。因此，直销商须随时确定其购买单据和收入的正确性。如果直销商对该等资料有任何疑问，应立刻和公司联系以作必须的更正或澄清。
侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和支付等对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书的规定 第十三部分 基金的财产
税种范围 一、本协定适用于由缔约国一方或其地方当局对所得征收的所有税收，不论其征收方式如何。
《基金法》 指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会 第五次会议通过的自 2004 年 6 月 1 日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及不时做出的修订； 《销售办法》： 指 2011 年 6 月 9 日由中国证监会公布并于 2011 年 10 月 1 日 起实施的《证券投资基金销售管理办法》及不时做出的修订； 《运作办法》： 指 2004 年 6 月 29 日由中国证监会公布并于 2004 年 7 月 1 日 起实施的《证券投资基金运作管理办法》及不时做出的修订； 《信息披露办法》： 指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布并于 2004 年 7 月 1 日实 施的《证券投资基金信息披露管理办法》及不时作出的修订； 元： 指人民币元；
关联交易的决策程序 第十四条 公司与关联方签署涉及关联交易的合同、协议或作出其他安排时，应当采取必要的回避措施：
补充协议 合同未尽事宜，合同当事人另行签订补充协议，补充协议是合同的组成部分。
估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误时，视为基金份额净值错误。
募集の条件 （２）【ブックビルディング方式】 ＜欄内の数値の訂正＞
固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
特殊情形的处理 （1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（7）项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。
契約書 （１）落札者を決定したときは、遅滞なく別紙（案）により契約書を取り交わすものとする。
