标的资产业绩补偿承诺无法实现的风险 样本条款

标的资产业绩补偿承诺无法实现的风险. 根据《承诺利润补偿协议》及其补充协议,三胞集团基于标的公司目前的经营能力和未来的发展前景,对本次交易完成后连续三个会计年度标的公司的业绩作出承诺:如本次交易在 2018 年完成,2018 会计年度、2019 会计年度、2020会计年度实现的扣除非经常性损益后的净利润分别不低于 53,000 万元、60,000万元、66,000 万元,并就实际盈利数不足承诺利润数的部分进行补偿。 除自身经营外,标的资产未来盈利的实现还受宏观经济、市场环境、监管政策、美元汇率等因素影响。业绩承诺期内,如以上因素发生较大变化,则标的资产存在业绩承诺无法实现的风险,可能导致标的资产存在估值下降、资产发生减值的风险。根据《承诺利润补偿协议》及其补充协议的进一步约定,就标的资产业绩补偿承诺无法实现部分(如有)对上市公司作出补偿作出明确约定,确保上市公司全体股东利益不受损害。 三胞集团向中信信托承诺在重组完成后的一个月内或解除标的公司股权质押后 12 个月内(以较早者为准),标的公司股权或者以标的公司股权认购取得的上市公司发行股份质押给中信信托。鉴于三胞集团对中信信托的上述承诺,本次交易完成后,三胞集团存在股票被质押处置从而影响履行业绩承诺补偿义务的风险。
标的资产业绩补偿承诺无法实现的风险. 根据《购买协议》,金卫医疗基于标的公司目前的经营能力和未来的发展前景对标的公司的业绩作出承诺:2016 会计年度、2017 会计年度、2018 会计年度实现的扣除非经常性损益后的净利润分别为 300,000 万元、360,000 万元、432,000 万元,并就实际盈利数不足承诺利润数的部分进行补偿。 除自身经营外,标的资产未来盈利的实现还受宏观经济、市场环境、监管政策等因素影响。业绩承诺期内,如以上因素发生较大变化,则标的资产存在业绩承诺无法实现的风险,可能导致标的资产存在估值下降、资产发生减值的风险。公司将与交易对方签署《盈利预测补偿协议》,就标的资产业绩补偿承诺无法实现部分(如有)对上市公司作出补偿作出明确约定,确保上市公司全体股东利益不受损害。

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  • 财务风险 1、资产负债率较高的风险

  • 税务风险 本产品投资各国或地区市场时,因各国或地区税务法律法规的不同,可能会就股息、利息、资本利得等收益向该国或该地区税务机构缴纳税金,包括预扣税,该行为可能会使得资产回报受到一定影响;该国或该地区的税收法律法规的规定可能变化,或者加以具有追溯力的修订,所以可能须向该国或该地区缴纳本产品销售、估值或者出售投资当日并未预计的额外税项。

  • 技术风险 在开放式基金的各种交易行为或者后台运作中,可能因为技术系统的故障或者差错而影响交易的正常进行或者导致投资者的利益受到影响。这种技术风险可能来自基金管理公司、登记机构、销售机构、证券交易所、证券登记结算机构等等。

  • 工程保险 关于工程保险的特别约定: / 。

  • 审批风险 ‌ 本次交易尚需满足多项条件方可完成,包括但不限于上市公司再次召开董事会、并经股东大会审议通过,商务部以及中国证监会核准等。本次交易能否取得上述批准或核准及取得上述批准或核准的时间存在不确定性,提请投资者注意本次交易的审批风险。

  • 其他保险 关于其他保险的约定: / 。 承包人是否应为其施工设备等办理财产保险: / 。

  • 延期风险 理财产品到期或您决定赎回本产品时,若出现所投资产无法顺利变现、市场发生重大变动或其他宁银理财认为需要延期支付的情形时,本产品将面临无法按时支付相关款项的风险。

  • 商誉减值风险 本次重大资产购买系非同一控制下的企业合并,根据《企业会计准则》,购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值部分的差额,应当确认为商誉。该等商誉不作摊销处理,但需要在未来每年会计年末进行减值测试。 本次交易完成后,上市公司将可能确认一定金额的商誉,若标的资产未来经营情况未达预期,则相关商誉存在减值风险,从而对上市公司未来经营业绩产生不利影响。

  • 经营风险 1、宏观经济波动风险

  • 评级风险 经中诚信国际综合评定,本公司的主体信用等级为AA+,本期债券信用等级 为AA+。资信评级机构对公司本期债券的信用评级并不代表资信评级机构对本期 债券的偿还做出了任何保证,也不代表其对本期债券的投资价值做出了任何判断。本公司无法保证其主体信用等级和本期债券的信用等级在本期债券存续期间不 会发生任何负面变化。如果本公司的主体和/或本期债券的信用状况在本期债券 存续期间发生负面变化,资信评级机构将可能调低本公司信用等级或本期债券信 用等级,从而对投资者利益产生不利影响。