评估作价情况. 根据中联评估出具并经有权国有资产监督管理机构备案的《标的资产评估报告》，中联评估以 2021 年 12 月 31 日为评估基准日，分别采用资产基础法和收益法对标的资产进行了评估，最终选择收益法评估结果作为评估结论。本次交易标的资产的评估情况如下： 单位：万元 评估对象 账面值 （100%权益） 评估值 （100%权益） 增减值 增减率 收购 比例 标的资产 评估值 博威公司 62,183.48 260,793.16 198,609.68 319.39% 73.00% 190,379.01 氮化镓通信基站射频 芯片业务资产及负债 35,856.88 151,089.24 115,232.36 321.37% 100.00% 151,089.24 国联万众 25,568.77 44,005.45 18,436.68 72.11% 94.6029% 41,630.43 注：评估对象账面值为母公司报表净资产。 经交易各方友好协商，以上述评估值为基础，博威公司 73.00%股权的交易价格为 190,379.01 万元，氮化镓通信基站射频芯片业务资产及负债的交易价格为 151,089.24 万元，国联万众 94.6029%股权的交易价格为 41,630.43 万元，标的资 产的交易价格合计为 383,098.68 万元。
评估作价情况. 根据中联评估出具的《资产评估报告》（中联评报字[2017]第 2308 号），中 联评估采用成本法对本次交易标的资产进行了评估。截至评估基准日 2017 年 9 月 30 日，本次交易的标的资产账面价值为 15,695.51 万元，评估值为 49,057.02 万元，较账面值增加 33,361.51 万元，增值率为 212.55 %。经双方协商，上述资 产的交易价格为 51,053.63 万元。 上述评估报告尚需经南方工业备案。 具体情况详见本报告书“第五章、本次交易的定价依据及公平合理性分析”部分和评估机构出具的有关评估报告及评估说明。
评估作价情况. 各方签署的《重大资产重组协议》中约定： 根据国融兴华出具的“国融兴华评报字[2011]062 号”《资产评估报告书》，截至 2010 年 12 月 31 日，嘉瑞新材经评估资产价值为 17,915.62 万元，其中主 要为货币资金评估值 2,089.61 万元、其他应收款评估值 11,609.57 万元、长期 股权投资评估值 3,232.02 万元、固定资产评估值 984.40 万元、负债评估值为 42,656.03 万元。 据此，出售资产评估价值为 15,826.01 万元。在参考出售资产评估价值的基 础上，确认出售资产转让价格原定为 16,000 万元。 嘉瑞新材收到的出售资产转让价款将直接用于清偿经嘉瑞新材、华数集团、千禧龙三方共同确认的上市公司债务。完成清偿后，公司将成为“无资产、无负债”的“净壳”。