财务管理内控制度. 在财务管理方面，发行人参照企业会计准则的要求，制定了较完整的内部控 制制度，包括《应收账款管理办法》、《财产管理办法》、《财政专项资金使用管理办法》、《发票管理办法》、《费用开支若干规定》、《会计档案管理办法》、 《资金结算中心管理办法》、《资金结算中心结算管理办法》和《资金结算中心现金管理办法》等。报告期内，公司会计核算和财务管理严格按照相关制度执行。 为规范合同管理，防控合同纠纷，维护公司合法权益，发行人制定了《合同管理办法》（以下简称“《合同办法》”），《合同办法》详细规定了合同管理分工和职责，由法律事务部负责日常合同管理及纠纷处理等相关法律事务，由经营管理部负责合同专用章、与签订合同有关的授权委托书及法定代表人（负责人）身份证明书的管理；《合同办法》规定了合同的审批管理模式与流程；《合同办法》规定了合同的监管和事后责任追究制度。 为规范公司的关联交易，保证关联交易的公允性，维护公司及股东的合法权益，发行人制定了《关联交易管理制度》（以下简称“《关联制度》”）。《关联制度》规范了关联人和关联关系的定义，明确了关联交易事项的具体内容，同时明确了关联交易为保证定价的公允性应当遵循的基本原则；《关联制度》明确了关联交易的决策机构为董事会或总经理办公会议，明确了关联交易决策程序。报告期内，公司关联交易行为严格按照《关联制度》规定执行。 为完善公司法人治理结构，规范公司决策程序，提高决策效率，发行人制定了《董事会议事规则》和《总经理办公会议议事规则》（以下简称“《议事规则》”）。 《议事规则》明确了董事会和总经理办公会议的议事范围和议事流程。 为发挥内部审计在公司监督体系中的作用，有效地履行审计监督职责，推动规范管理、防范风险、完善治理，发行人制定了《经济责任审计实施办法》（以下简称“《审计办法》”）和《内部审计工作规定》（以下简称“《审计规定》”）。 《审计办法》明确了经济责任审计对象和经济责任审计的流程。《审计规定》明确了内部审计机构和人员、内部审计的主要内容、主要权限以及内部审计的工作程序等。 发行人制定了《人力资源管理授权制度》、《人才招聘选聘工作管理办法》、 《员工劳动关系管理办法》和《职工职级体系设置管理办法》等，以加强人力资源相关工作，提升人力资源管理工作效率。
