财务管理方面 样本条款

财务管理方面. 发行人为建立现代化企业制度，建立健全的财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》、《国有建设单位会计制度》，制定了《台州市路桥公共资产投资管理集团有限公司财务管理制度》。发行人设立财务中心，在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括：财会人员的管理、指导检查下属各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配并使用资金；制定内部控制制度；定期进行财务分析等。明确了财务中心岗位设置，岗位人员的资格条件，对现金、各种存款、应收及预付款项、其他应收款等流动资产的管理制定了相关规定。发行人对财务报销票据原始凭证、结算要求、报销程序都做了详细规定，并明确了各类会计档案管理的保管期限。 此外，发行人还对公司的财务审批权限、财务印章管理、收款收据管理、网银管理制定了专门的管理制度和规定。

财务管理方面. 公司已向项目公司委派财务负责人，将按照上市公司财会管理制度和内部控制制度要求加强项目公司的财务管理，项目公司需定期向公司报送财务报表或财务报告。

财务管理方面. 公司业务资金严格执行收支两条线，内部拆借、财务性运作资金以及对外投资事项由董事会决策，公司原则上不进行对外担保。所有业务资金支付总额、用途必须在已决策的可使用资金额度及用途范围内，如超出范围须重新按权限提请决策。 公司制定了《负责人履职待遇、业务支出管理办法实施细则》《费用报销、大额开支管理办法》《固定资产管理办法》等制度。制度对成本费用的控制、执行有详细规定，如员工申请借款只能在规定的范围按审批程序进行，差旅费报销有明确的标准，部分发票对明细和附件有详细要求；对于低值易耗品和固定资产的管理，使用单位提供齐全的单据、办公室负责入库登记、财务部负责记账盘点。

财务管理方面. 财务管理方面：对各子公司采取以集权为主的管理模式。主要特点是： 实行预算管理制度。集团制定了预算管理制度，各子公司参照集团的制度 制定了相关的预算管理制度。各子公司把财务预算管理作为财务管理的核心内容，通过制定和执行预算、定期分析预算执行情况，动态管理各企业的财务和生产经营工作。 实行委派财务总监制度。对所属公司日常的财务管理主要通过委派财务总监来进行管理。各所属公司的财务总监由集团委派，纳入集团公司财务部的编制进行统一管理并发放工资及各项福利，财务总监必需履行重大事项的报告制度。