Правила за оценка на активите. Правилата за оценка на портфейла и за определяне на нетната стойност на активите на договорен фонд “ ЦКБ Гарант”, приети с протокол от 21.11.2016г. на Съвета на директорите на Управляващо Дружество “ЦКБ Асетс Мениджмънт” ЕАД, са приложени към настоящия Проспект и представляват неразделна част от него (Приложение № 2).
Правила за оценка на активите. По-долу е описана накратко методологията на определяне на нетната стойност на активите на Фонда. Нетната стойност на активите (НСА) на Фонда е ключово понятие, тъй като емисионната стойност при покупка на дялове от Фонда и цената на обратно изкупуване на дялове от Фонда са базирани на нетната стойност на активите на Фонда. Методологията за определяне на НСА е описана подробно в Правилата за оценка на портфейла и за определяне на нетната стойност на активите на Фонда (Правила за оценка). НСА на Договорния Фонд и НСА на един дял се определят всеки работен ден, в лева. Изчисляването на НСА се извършва не по-късно от 12:00 часа на всеки работен ден. При изчисляването на НСА се извършва и начисляване на дължимите възнаграждения на Управляващото Дружество, както и на други разходи в съответствие с нормативните изисквания и сключените договори. Управляващото дружество прилага счетоводни политики и процедури, приети, прилагани и поддържани в съответствие с Международните счетоводни стандарти съгласно § 1, т. 8 от ДР от Закона за счетоводството (ЗСч.), които гарантират, че нетната стойност на активите на Фонда е точно изчислена въз основа на счетоводното отчитане и че поръчките за покупка и за обратно изкупуване на дяловете на Фонда се изпълняват точно въз основа на така изчислената нетна стойност на активите.
Правила за оценка на активите. Правилата за оценка на портфейла и за определяне на нетната стойност на активите на ДФ „АДВАНС ГЛОБАЛ ТРЕНДС”, приети с решение на СД на УД „XXXXX КАПИТАЛ МЕНИДЖМЪНТ” ЕАД от 12.04.2012 г., изменяни и допълвани, последно изменени с решение от 03.11.2022 г., в сила от 01.01.2023 г., публикувани на сайта на Управляващото дружество xxx.xxxxxxxxxxxxx.xx, съдържат подробна информация относно: ▪ принципите за оценка на активите; ▪ системата за събиране на информация, свързана с определянето на нетната стойност на активите, включително видовете източници на информация; ▪ методите за оценка на активите; ▪ методите за оценка на пасивите; ▪ методите за определяне на нетната стойност на активите; ▪ процедурата и технологията за определяне на нетната стойност на активите, нетната стойност на активите на един дял, емисионната стойност и цената на обратно изкупуване; ▪ лицата, определящи и упражняващи контрол при определянето на нетната стойност на активите, нетната стойност на активите на един дял, емисионната стойност и цената на обратно изкупуване; ▪ съхранението на документите и мерките за защита на информацията; ▪ програмната обезпеченост; ▪ правилата за недопускане на конфликти на интереси;
Правила за оценка на активите. 13.1. (изм. 11.01.2017г.) (изм. 28.12.2017г.) Основни принципи, на които се основава оценката на активите на фонда
Правила за оценка на активите. Правилата за оценка на активите са приложени към Проспекта и са неразделна част от него. (Приложение №1)
Правила за оценка на активите. По-долу следват Правилата за оценка на портфейла и за определяне на нетната стойност на активите на “Договорен Фонд “Xxxxxx Високодоходен фонд”, приети с решение от 16 октомври 2006 г. и изменени с решение от 29.06.2007г и от 24.04.2008г; 17.04.2009г., 25.06.2012г., и 29.08.2014г. на едноличния собственик на капитала на Управляващо Дружество “Xxxxxx Xxxxxxxxx компани” ЕАД: “ПРАВИЛА ЗА ОЦЕНКА НА ПОРТФЕЙЛА И ЗА ОПРЕДЕЛЯНЕ НА НЕТНАТА СТОЙНОСТ НА АКТИВИТЕ НА ДОГОВОРЕН ФОНД "XXXXXX ВИСОКОДОХОДЕН ФОНД " С настоящите Правила се уреждат принципите и методите за оценка на активите, пасивите и изчисляване на нетната стойност на активите на Договорен Фонд “Xxxxxx Високодоходен фонд” (“Договорния Фонд” или “Фонда”), организиран и управляван от Управляващо Дружество “Xxxxxx Xxxxxxxxx Xxxxxxx” XXX (“Управляващото Дружество”). Също така се уреждат принципите и методите за избягване на конфликти на интереси и за осигуряване на защита срещу разкриването на вътрешна информация. Настоящите Правила уреждат процедурата и организацията на изчисляването на нетната стойност на активите за целите на: • определяне на нетната стойност на активите на един дял, определяне на емисионната стойност и цената на обратно изкупуване на дялове на Фонда; • изпълнение на чл. 171 от Закона за публичното предлагане на xxxxx xxxxx (ЗППЦК) относно разходите, свързани с дейността на Фонда; • спазване на инвестиционната политика, ограниченията за инвестиране и разпределението на активите в портфейла, както и изискванията за минимални ликвидни средства и структурата на активите и пасивите на Фонда; • спазване на разпоредбите на ЗППЦК, подзаконовите актове по прилагането му и всички други нормативни изисквания.
Правила за оценка на активите. Правилата за оценка на портфейла и за определяне на нетната стойност на активите на Договорен Фонд „Инвест Кепитъл – Високодоходен”, приети с решение на Съвета на директорите на Управляващо Дружество „Инвест Кепитъл Асет Мениджмънт” ЕАД от 30.03.2012 г., изм. и допл. с решение на СД от 30.05.2017г., посл. изм. с решение на СД от 22.01.2018 са приложени към настоящия Проспект и представляват неразделна част от него (Приложение № 2). Емисионната стойност на дяловете на „Инвест Кепитъл – Високодоходен” е равна на нетната стойност на активите на Договорния Фонд на един дял, а цената на обратно изкупуване е равна на нетната стойност на активите на един дял, намалена с разходите по обратното изкупуване в размер на 0.5% (нула цяло и пет десети на сто) от нетната стойност на активите на един дял. Нетната стойност на активите, нетната стойност на активите на един дял, емисионната цена и цената за обратно изкупуване се изчисляват два пъти седмично - във вторник и петък за предходните дни на оценка – понеделник и четвъртък, до 12:30 часа и се обявяват до края на деня на КФН, на всички „гишета”, на които се приемат поръчките за продажба и обратно изкупуване на дялове и се осъществяват контакти с инвеститорите, на интернет страницата на „Инвестор.БГ” АД, както и на интернет страницата на Управляващото Дружество. Управляващото Дружество представя на КФН и публикува обобщена информация по този абзац, включително и обобщена информация за броя дялове в обращение, най-малко два пъти месечно на своята интернет страница. Подробна информация относно емитирането и обратното изкупуване на дяловете е представена в Раздел „Покупки и продажби на дялове” по-горе, както и в Правилата на ДФ.
Правила за оценка на активите. Правилата за оценка на портфейла и за определяне на нетната стойност на активите на ДФ „АРКУС БАЛАНСИРАН”, приети с решение от 08.04.2014 г. на СД на управляващо дружество „АРКУС АСЕТ МЕНИДЖМЪНТ” АД, са приложени към настоящия Проспект и представляват неразделна част от него (Приложение № 1).
Правила за оценка на активите. (Изм. с решение на СД от 24.10.2022г. и от 19.01.2023г.) Правилата за оценка на портфейла и за определяне на нетната стойност на активите на Национален Договорен Фонд ЕФ Потенциал са приети с решение по Протокол № 284/19.01.2023 г. Покупка на дяловете директно от Фонда (Изм. с решение на СД от 19.01.2023г.) При подаване на поръчките за покупка на дялове инвеститорите следва да се легитимират с документ за самоличност. При подаване на поръчка от
Правила за оценка на активите. Методиката се основава на Правилата на Националния договорен фонд и нормативните актове, свързани с неговата дейност. Като вид национален договорен фонд, Фондът няма капитал по смисъла на Търговския закон, който се вписва в търговския регистър. Националният договорен фонд е обособено имущество с цел колективно инвестиране в прехвърляеми ценни книжа и други ликвидни финансови активи на парични средства, набрани чрез публично предлагане на дялове. Националният договорен фонд се смята за учреден от вписването му в регистъра по чл. 30, ал. 1 от Закона за Комисията за финансов надзор. Нетната стойност на активите (чистото имущество) на Фонда не може да бъде по-малка от 100 000 лева. Този минимален размер трябва да е достигнат до една година от учредяване/получаване на разрешението от Комисията за организиране и управление на Фонда. Нетната стойност на активите е стойността на правата (активите) на Националния договорен фонд, намалена със стойността на неговите задължения (пасиви). Нетната стойност на активите на Фонда се определя по реда, описан в Правилата за оценка на портфейла и определяне на нетната стойност на активите. Нетната стойност на активите на Фонда се увеличава или намалява съобразно промяната в броя издадени и обратно изкупени дялове, както и в резултат на промяната на пазарната цена на инвестициите на Фонда и неговите задължения.