Pohledávky za nebankovními subjekty tis. Kč 2018 2017 Poskytnuté úvěry a zápůjčky z toho: Splatné na požádání 0 0 Splatné do 1 roku 21.856 8.553 Splatné od 1 roku do 5 let 0 0 Splatné nad 5 let 0 0 Ostatní pohledávky 0 0 Fond ve sledovaném období poskytl úvěry do nemovitostních společností SPILBERK SPV Alfa s. r. o., SPILBERK SPV Beta s. r. o., SPILBERK SPV Gama, s. r. o., SPILBERK SPV delta, s. r. o. a SPILBERK SPV Polní, s. r. o. v celkové výši 21.100 tis. Kč. Nesplacené příslušenství ke dni účetní závěrky činí 756 tis. Kč. Fond ve sledovaném účetním období neeviduje pohledávky po lhůtě splatnosti.
Pohledávky za nebankovními subjekty. 3 248 639 3 248 639
Pohledávky za nebankovními subjekty tis. Kč 31. prosince 2023 31. prosince 2022 Úvěry poskytnuté spřízněným stranám 498 603 424 577 Detailní přehled nově poskytnutých úvěrů spřízněným stranám je uveden v bodě 26 přílohy. Všechny úvěry spřízněným stranám byly poskytnuty v rámci běžné podnikatelské činnosti za stejných podmínek a úrokových sazeb, které byly ve stejné době poskytnuty ve srovnatelných transakcích jiným klientům a podle názoru vedení Společnosti nepředstavovaly vyšší než běžné úvěrové riziko, ani nevykazovaly jiné nepříznivé rysy.
Pohledávky za nebankovními subjekty. Pohledávky za nebankovními subjekty představují úvěry poskytnuté nemovitostním společnostem, ve kterých drží Fond 100% podíl. Úvěrová schopnost závisí na finanční výkonnosti dceřiných společností. Fond monitoruje na měsíční bázi jejich finanční výkonnost a finanční pozici. Aktivně se podílí na strategickém, finančním i operativním řízeni dceřiných společností a v případě potřeby flexibilně reaguje na externí i interní události ovlivňující finanční výkonnost.
Pohledávky za nebankovními subjekty. Pohledávky za nebankovními subjekty představují úvěry poskytnuté nemovitostním společnostem ovládaným Fondem. Tis. Kč 31. prosince 2022 Pohledávky za tuzemskými nebankovními subjekty Úroková sazba Částka Cleha Invest Sp. z o.o. 3,65% 102 148 Solitaire Real Estate, a.s. 1,61% 119 473 PALAC XXXXXX a.s. 8,76% 377 880 SIBSEN Invest sp. z o.o. 4,68% 650 448 Palác ŠPORK, a.s. 8,25% 555 898 Office Center Purkyňova, a.s. 8,66% 25 920 SIBSEN Invest sp. z o.o. 9,54% 134 563 SIBSEN Invest sp. z o.o. 9,77% 126 476 Pankrác East a.s. 8,97% 1 010 659 Office Center Purkyňova, a.s 6,86% 9 900 SIBSEN Invest sp. z o.o. 13,45% 164 643 V roce 2022 byl splacen úvěr poskytnutý společnosti OVOCNÝ TRH 2 x.x.x.xx výši 9 239 tis. Kč a částečně splacen úvěr poskytnutý společnosti Palác Xxxxxx ve výši 25 000 tis. Kč, Solitaire Real Estate, a.s ve výši 50 tis EUR, Palác ŠPORK, a.s ve výši 50 000 tis. Kč. Dne 29. 3. 2022 byl poskytnut úvěr společnosti Office Center Purkyňova, a.s ve výši 10 000 tis. Kč a 8. 11 .2022 byl poskytnut úvěr společnosti SIBSEN Invest sp. z o.o. ve výši 31 500 tis. PLN. Úroky za rok 2022 v hodnotě Kč 142 585 tis. Kč byly splaceny v roce 2022 a úroky v hodnotě 25 453 tis. Kč byly splaceny v lednu roku 2023. tis. Kč 31. prosince 2021 Pohledávky za tuzemskými nebankovními subjekty Úroková sazba Částka Cleha Invest Sp. z o.o. 2,53% 108 243 Solitaire Real Estate, a.s. 1,73% 125 963 PALAC XXXXXX a.s. 2,89% 400 549 SIBSEN Invest sp. z o.o. 2,11% 683 486 Palác ŠPORK, a.s. 3,73% 607 672 OVOCNÝ TRH 2 5,16% 9 241 Office Center Purkyňova, a.s 2,57% 25 719 SIBSEN Invest sp. z o.o. 2,28% 142 872 SIBSEN Invest sp. z o.o. 3,28% 143 076 Pankrác East a.s. 5,44% 1 001 818 V roce 2021 byl splacen úvěr poskytnutý společnosti BRITISH CORNER s.r.o.. ve výši 17 000 tis. Kč, částečně splacen úvěr poskytnutý společnosti Solitaire Real Estate, x.x.xx výši 255 tis. EUR a částečně splacen úvěr poskytnutý společnosti Cleha Invest sp. z o.o. ve výši 1 500 tis. EUR. Dne 7.12.2021 byl poskytnut úvěr společnosti Pankrác East a.s. Úroky za rok 2021 byly splaceny v roce 2021. Pohledávky za nebankovními subjekty jsou podle IFRS 9 povinně oceňované reálnou hodnotou do zisku nebo ztráty (FVTPL).
Pohledávky za nebankovními subjekty. Pohledávky za nebankovními subjekty představují zápůjčky poskytnuté nemovitostním společnostem, ve kterých drží fond podíl. Kredibilita závisí na finanční výkonnosti dceřiných společností.
Pohledávky za nebankovními subjekty. Odhady reálné hodnoty poskytnutých úvěrů vycházejí z diskontovaných budoucích očekávaných peněžních toků s využitím úrokové sazby jako diskontní sazby platné pro úvěry spojené s podobným úvěrovým rizikem, úrokovým rizikem a s podobnou splatností. Tato finanční aktiva jsou v hierarchii reálných hodnot zařazena do úrovně 3. V průběhu běžného účetního období nedošlo ke změně použité oceňovací technicky nebo vstupů.
Pohledávky za nebankovními subjekty. 2 214 636 2 217 480 1 872 186 345 294 0 0 0 1 381 330 53 504 270 0 0 0 4 973 105 48 531 165 Ostatní aktiva 275 275 275 0 0 0 0 Nástroje pro řízení rizik vč. zaj. účetnictví: 172 788 Příjem 3 177 881 0 1 460 510 1 717 371 0 0 Výdaj -2 966 145 0 -1 374 555 -1 591 590 0 0 Kolaterál přijatý 88 500 88 500 88 500 0 0 0 0 Ostatní pasiva 171 360 171 360 171 360 0 0 0 0 Nástroje pro řízení rizik vč. zaj. účetnictví: 0 Výdaj 0 0 0 0 0 0 Příjem 0 0 0 0 0 0 Zůstatky uvedené v tabulkách výše jsou vypočteny a vykázány následovně: Nederivátové finanční nástroje Nediskontované peněžní toky, které zahrnují odhadované úrokové platby. Derivátové finanční nástroje držené z důvodu řízení rizik Smluvní nediskontované peněžní toky. Uvedené hodnoty představují hrubé nominální peněžní toky z derivátů, které nejsou vypořádávány na netto bázi (např. forwardy, měnové swapy, apod.), a čisté nominální peněžní toky, které jsou vypořádány na netto bázi. Obchodní deriváty, které jsou součástí portfolia, kde se předpokládá uzavření daných derivátových pozic před jejich smluvní splatností Reálná hodnota k rozvahovému dni. Důvodem je skutečnost, že smluvní splatnosti neodrážejí riziko likvidity z těchto expozic, protože existuje předpoklad, že tyto deriváty budou uzavřeny ještě před datem jejich smluvní splatnosti. Tyto reálné hodnoty jsou vykázány v časovém koši "méně než 1 měsíc". Obchodní deriváty, které účetní jednotka uzavřela se svými zákazníky Smluvní nediskontované peněžní toky. Důvodem je skutečnost, že tyto deriváty obvykle nejsou uzavřeny ještě před datem jejich smluvní splatnosti, a proto se účetní jednotka domnívá, že smluvní splatnost je klíčová pro pochopení načasování peněžních toků spojených s těmito deriváty. Vydané finanční záruky a nevykázané úvěrové přísliby Nejdřívější okamžik/období, ke kterému účetní jednotce může vzniknout povinnost plnění. V případě finančních záruk je maximální částka z finanční záruky alokována do nejdřívějšího období (časového koše), v němž může být finanční záruka uplatněna.
Pohledávky za nebankovními subjekty. Pohledávky za nebankovními subjekty dle druhu Pohledávky za nebankovními subjekty v čisté výši 1 281 407 1 381 330
Pohledávky za nebankovními subjekty. Vnitroskupinové úvěry jsou nastaveny tak, že kdykoli dojde ke změně tržních parametrů (ať již na straně referenční míry, nebo na straně kreditní přirážky), dojde automaticky k promítnutí této skutečnosti do výše úrokové sazby úvěrů. Tím je zajištěno, že se úvěry vždy resetují na tržní úroveň. Hlavní vstupy: Min Xxx Xxxxxx Výše úrokové sazby (%) 4,98 13,89 9,77 Informace o významných vstupech použitých v rámci ocenění majetkových účasti jsou uvedeny v sekci (iv) níže.