OSTATNÍ AKTIVA tis. Kč 31. prosince 2021 31. prosince 2020 Dohadné účty aktivní 2 633 1 672 Ostatní pohledávky za odběrateli z nefinančních služeb 5 368 3 156 Ostatní pohledávky 0 8 Provozní zálohy - režie 36 36 Opravné položky k očekávaným úvěrovým ztrátám -47 0 Očekávané úvěrové ztráty na ostatní finanční aktiva zařazené do kategorie AC se určují zjednodušeným přístupem na základě skupinové metodiky či na základě individuálně tvořené opravné položky. Společnost očekává realizaci položek Ostatních aktiv ve lhůtě dvanácti měsíců po skončení účetního období. Ostatní aktiva k 31. 12. 2021 zahrnují zejména pohledávku za přeúčtování nefinančních služeb 3. stran vůči společnostem ze skupiny ČSOB ve výši 0 tis. Kč (31. prosince 2020: 15 tis. Kč), poskytnuté provozní zálohy společnostem ze skupiny ČSOB ve výši 36 tis. Kč (31. prosince 2020: 36 tis. Kč) a dohadnou položku aktivní a pohledávku za obhospodařovanými fondy ve výši 7 922 tis. Kč (31. prosince 2020: 4 814 tis. Kč). Ostatní aktiva jsou podle kategorie partnera vůči právnickým osobám usazeným v České republice.
OSTATNÍ AKTIVA. Ostatní aktiva v rozvaze jsou tvořena především náklady příštích období v časovém rozlišení. Současná hodnota dosahuje již 2.587.656 korun a jde o časové rozlišení nákladů příštích období a dohadné účty. Odložená daňová pohledávka je ve výši 2.970.000 Kč.
OSTATNÍ AKTIVA. Z hlediska přecenění tato není třeba přeceňovat – použijeme jejich hodnoty v plném rozsahu a provedeme pouze jejich zaokrouhlení. Celková hodnota tedy bude 5.557 tisíc korun.
OSTATNÍ AKTIVA tis. Kč 2018 2017 Pohledávky za odběrateli 389 59 Poskytnuté zálohy 283 1.215 Pohledávky vůči státnímu rozpočtu 130 22 Odložená daňová pohledávka 0 0 Dohadné položky aktivní 0 0 Kladná reálná hodnota derivátů 0 0 Ostatní 0 0 Fond ve sledovaném období evidoval poskytnuté zálohy a pohledávky z titulu pronájmu bytů u vlastních nemovitostí a pohledávku za Finančním úřadem z titulu nadměrného odpočtu DPH. Pohledávky za odběrateli a Pohledávky vůči státnímu rozpočtu jsou se splatností do 3 měsíců. Poskytnuté zálohy jsou se splatností do 1 roku.
OSTATNÍ AKTIVA tis. Kč 31.prosince 2022 31. prosince 2021 Finanční deriváty 7 966 27 000 Odložená daňová pohledávka 169 100 Pohledávky vůči státnímu rozpočtu - 1 305 Poskytnutý kolaterál 6 752 - Ostatní aktiva jsou podle IFRS 9 povinně oceňované reálnou hodnotou do zisku nebo ztráty (FVTPL).
OSTATNÍ AKTIVA tis. Kč 31. prosince 2017 31. prosince 2016 Odložená daňová pohledávka 129 112 Dohadné účty aktivní – obhospodařování 8 926 12 566 Pohledávky – obhospodařování/administrace Fondů 12 953 3 312 Ostatní pohledávky 1 572 878 Dohadné účty aktivní k 31. prosinci 2017 zahrnují předpokládaný dohad na odměnu za obhospodařování majetku a administraci Fondů Společnosti ve výši 8 926 tis. Kč (k 31. prosinci 2016: 12 566 tis. Kč). Ostatní pohledávky obsahují zejména plánovanou přefakturaci právních služeb 1 348 tis. Kč (k 31. prosinci 2016: 588 tis. Kč) v souvislosti s přefakturací právních služeb na Pátý otevřený podílový fond.
OSTATNÍ AKTIVA. (tis. Kč) 31.12.2021 31.12.2020 Pohledávky za akcionáři 254 0 Ostatní aktiva k 31. prosinci 2021 zahrnují zejména pohledávky za akcionáři, které vznikly podpisem smlouvy akcionářů na konci roku 2021 se splatnosti v roku 2022.
OSTATNÍ AKTIVA. (tis. Kč) 31. 12. 2021 31. 12. 2020 Pohledávka za úplatou za obhospodařování a zhodnocení majetku 253 796 271 739 Finanční deriváty (kapitola 18.3) 32 720 12 170 Ostatní pohledávky 8 476 12 531 Daňové pohledávky 21 765 0 Z toho: odložená daňová pohledávka 3 102 0 pohledávka ze splatné daně (kapitola 17) 18 663 0 Ceniny 1 005 56 Očekávaná úvěrová ztráta -929 -1 123 Položka „Ostatní pohledávky“ zahrnuje zejména poskytnuté provozní zálohy, pohledávky za makléři z titulu neuhrazených storen provizí, které jsou kryty vytvořenou opravnou položkou, pohledávky za klienty z titulu krytí výplat a úprav vypořádání v provozním systému, které jsou kryty opravnou položkou, a dohadné účty.
OSTATNÍ AKTIVA. (tis. Kč) 31. 12. 2021 31. 12. 2020 Pohledávky z obchodování s cennými papíry 17 305 14 002 Finanční deriváty (kapitola 15.3) 1 412 737 716 248 Pohledávky ke Společnosti (kapitola 16) 12 236 12 244 AC: která nejsou úvěrově znehodnocená která jsou úvěrově znehodnocená (tis. Kč) 31. 12. 2021 31. 12. 2020 Přijatý peněžní kolaterál – OTC deriváty 1 200 152 227 019 K 31. 12. 2021 a 31.12.2020 Fond nevykazoval žádné repo obchody.
OSTATNÍ AKTIVA. Ostatní aktiva jsou při prvotním ocenění oceněna na úrovni jejich pořizovacích nákladů včetně transakčních nákladů. K datu účetní závěrky jsou vykázány v reálné hodnotě.