Rahavoogude aruanne. Rahavood põhitegevusest Põhitegevus on litsentsitaotleja sportlik tegevus (treeningute ja võistlustega seotud tegevus, jalgpalli arendustegevused), mis ei ole investeerimis- või finantstegevus. Põhitegevuse rahavoogude kajastamisel võib kasutada otse- või kaudmeetodit. Otsemeetodi rakendamisel esitatakse brutosummadena kõik põhilised põhitegevusega soetud laekumiste ja väljamaksete kategooriad. Kaudmeetodi rakendamisel korrigeeritakse aruandeperioodi tulemit. Andmete kajastamise miinimumnõue on: - Neto rahavood põhitegevusest. Rahavood investeerimistegevusest Investeerimistegevuse rahavood kajastatakse otsemeetodil ehk litsentsitaotleja peab brutosummadena esitlema kõik põhilisemad investeerimistegevusega seotud laekumiste ja väljamaksete kategooriad. Andmete kajastamise miinimumnõuded on: - materiaalse põhivara ost ja müük; - tütar- ja sidusettevõtete ost ja müük; - teistele osapooltele antavad laenud; - muud investeerimistegevusest tulenevad rahavood. Rahavood finantseerimistegevusest Finantstegevuse rahavood kajastatakse otsemeetodil ehk litsentsitaotleja peab brutosummadena esitlema kõik põhilisemad finantseerimistegevusega seotud laekumiste ja väljamaksete kategooriad. Andmete kajastamise miinimumnõuded on: - saadud laenud – seotud osapooltelt; - saadud laenud – finantsinstitutsioonidelt; - saadud laenude tagasimaksmine; - kapitalirendi maksed; - muud finantseerimistegevusest tulenevad rahavood. Muud rahavood Rahavood makstud ja saadud intressidest ja dividendidest peavad olema välja toodud eraldi. Need peavad olema kajastatud järjepidevalt perioodide xxxxx, kas põhitegevuse, investeerimise või finantstegevuse rahavoogudena. Raha ja raha ekvivalente tuleb kajastada ning vastavad näitajad peavad rahavoogude aruandes langema kokku bilansis kajastatuga.
Rahavoogude aruanne. (eurodes) 2019 2018 Laekunud intressid 743 525 782 008 Laekunud dividendid 1 383 797 755 826 Saldeeritud finantsinvesteeringute ostud ja müügid -15 976 301 -16 549 778 Saldeeritud tähtajaliste hoiuste laekumised ja väljaminekud -4 569 2 645 425 Makstud tegevuskulud -1 162 785 -1 068 988 Osakute emiteerimisest laekunud 29 408 590 28 579 609 Osakute lunastuse eest tasutud -13 455 892 -10 662 594 Raha ja raha ekvivalendid aruandeperioodi alguses 6 562 804 2 067 852 Valuutakursside muutuse mõju -17 217 13 444 Raha ja raha ekvivalendid aruandeperioodi xxxxx 7 481 952 6 562 804 Xxxxx lehekülgedel 12 kuni 31 on raamatupidamise aastaaruande lahutamatud osad.
Rahavoogude aruanne. (eurodes) Xxxx 2021 2020 Laekunud intressid 5 503 677 3 466 780 Laekunud dividendid 13 909 806 14 325 917 Saldeeritud tähtajaliste hoiuste laekumised ja väljaminekud -2 500 000 18 806 Saldeeritud finantsinvesteeringute ostud ja müügid 300 854 245 -85 528 155 Makstud tegevuskulud -9 363 446 -6 194 311 Osakute emiteerimisest laekunud 81 447 666 125 397 257 Osakute lunastuse eest tasutud -345 095 307 -80 921 634 Raha ja raha ekvivalendid aruandeperioodi alguses 3 17 829 863 47 800 574 Valuutakursside muutuste mõju -125 765 -535 371 Raha ja raha ekvivalendid aruandeperioodi xxxxx 3 62 460 739 17 829 863 Xxxxx lehekülgedel 12 kuni 33 on raamatupidamise aastaaruande lahutamatud osad. Raamatupidamise aastaaruande lisad Xxxx 1 Xxxxxx informatsioon LHV Pensionifond L (edaspidi: Fond) moodustati 20.02.2002 ning fond alustas investeerimistegevust 2002. aasta suvel. Aktsiate, aktsiafondide ja muude, aktsiatega sarnaste instrumentide maksimaalne osakaal Xxxxx xxxxxx turuväärtusest on kuni 100% alates 02.09.2019, ülejäänud osa varast investeeritakse võlakirjadesse, rahaturuinstrumentidesse, hoiustesse, teiste investeerimisfondide osakutesse või aktsiatesse, kinnisasjadesse, tuletisinstrumentidesse, väärtpaberitesse, mille alusvaraks on väärismetall või mille hind sõltub väärismetallist, xx xxxxxx xxxxxxx. Fond võib anda ka laenu. LHV Pensionifond L fondivalitsejaks on AS LHV Varahaldus, asukohaga Tartu mnt. 2, Tallinn. Koostatud raamatupidamise aastaaruanne kajastab Fondi majandustegevust perioodil 01.01.2021 kuni 31.12.2021. Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud eurodes.
Rahavoogude aruanne. Rahavoogude aruandes tuleb põhitegevuse rahavoogu kajastada otsemeetodil. Põhitegevus on litsentsitaotleja sportlik tegevus (treeningute ja võistlustega seotud tegevus, jalgpalli arendustegevused), mis ei ole investeerimis- või finantstegevus. Investeerimis- ja finantstegevuse rahavoo kajastamise alused on toodud RTJ-s 2 „Nõuded informatsiooni esitusviisile raamatupidamise aastaaruandes“. Rahavoogude aruande kajastamise miinimumnõuded on: Põhitegevuse tulem Muud investeerimistegevusest tulenevad rahavood Saadud laenud seotud osapooltelt ja laenude tagasimaksed Saadud laenud finantsinstitutsioonidelt ja laenude tagasimaksed Muud finantseerimistegevusest tulenevad rahavood Raha ja raha ekvivalente tuleb kajastada ning vastavad näitajad peavad rahavoogude aruandes langema kokku bilansis kajastatuga.
Rahavoogude aruanne. Tuhandetes kroonides 3 kuud 3 kuud Rahavoog äritegevusest 31.märtsini 2000 31.märtsini 1999 Kasum enne tulumaksustamist ja vähemusosalust 247,045 175,939 Korrideerimised:Põhivara kulum 247,362 213,215 Kasum/Kahjum põhivara müügist ja mahakandmisest -486 -203 Tulu tütar- ja sidusettevõtetest 103 -146 Intressidtulu/ -kulu (neto) 1,971 7,222 Muud mitterahalised korrigeerimised 1,221 2,118 Tegevuskasum enne käibekapitali muutusi 497,216 398,145 Lühiajaliste nõuete muutus -1,491 -85,970 Varude muutus 18,490 -10,742 Lühiajaliste kohustuste muutus 15,136 62,037 Korrigeeritud rahavood äritegevusest 529,351 363,470 Tasutud intressid -8,310 -15,679 Makstud(-) / tagastatud (+) ettevõtte tulumaks 0 -19,937 Rahavoog äritegevusest kokku 521,041 327,854 Rahavoog investeerimistegevusestPõhivara soetus -203,186 -189,727 Ostetud litsentsid -815 -1,054 Aktsiate ja teiste väärtpaberite soetamine -40,000 -55,927 Sissetulek põhivara müügist 2,175 418 Sissetulek aktsiate ja teiste väärtpaberite müügist 10 11,671 Tagastatud pikaajalised nõuded 85 32 Antud laenud -50 0 Saadud intressid 3,326 5,654 Rahavoog investeerimistegevusest kokku -238,455 -228,933 Rahavoog finantstegevusestMittekonverteeritavate pikaajaliste kohustuste -1,722 -2,150 tagasimaksminePikaajaliste laenude tagasimaksmine -118,440 -17,440 Liisingkohustuste tagastamine -282 -940 Vähemusosanikele makstud dividendid -208 0
Rahavoogude aruanne. (eurodes) 01.01.2019 – 31.12.2019 20.03.2018 – 31.12.2018 Laekunud intressid 23 618 6 016 Laekunud dividendid 77 371 17 913 Saldeeritud finantsinvesteeringute ostud ja müügid -428 598 -2 133 761 Makstud tegevuskulud -31 228 -17 785 Osakute emiteerimisest laekunud 646 877 2 260 032 Osakute lunastuse eest tasutud -206 776 -8 962 Raha ja raha ekvivalendid aruandeperioodi alguses 123 453 0 Raha ja raha ekvivalendid aruandeperioodi xxxxx 204 717 123 453 Xxxxx lehekülgedel 11 kuni 27 on raamatupidamise aastaaruande lahutamatud osad. Raamatupidamise aruande lisad Xxxx 1 Xxxxxx informatsioon LHV Pensionifond Eesti (edaspidi: Fond) moodustati 21.12.2017 ning fond alustas investeerimistegevust 2018. aasta märtsis. Fondi vara investeeritakse võimalusel ja sobivate instrumentide leidumisel kuni 100% ulatuses Eestisse ja Eestiga seotud instrumentidesse. Seejuures on Eestiga seotud instrumentide osakaal fondis vähemalt 50% fondi vara väärtusest. Fondi vara võib kogu ulatuses investeerida aktsiaturgudele, lisaks on fondi xxxxx xxxx 10% ulatuses lubatud xxxxx xxxxx. Lisaks võib fondi vara investeerida investeerimisfondidesse , kinnisasjadesse, infrastruktuuri objektidesse, võlakirjadesse, rahaturuinstrumentidesse, tuletisinstrumentidesse, valuutadesse ja muudesse prospektis täpsustatud instrumentidesse ja varaklassidesse. Xxxxx xxxxx võib xxxx xx laenu. Fondi vara võib investeerida kuni 50% ulatuses börsil mittekaubeldavatesse väärtpaberitesse ning sellele lisaks ka kinnistesse investeerimisfondidesse. LHV Pensionifond Eesti fondivalitsejaks on AS LHV Varahaldus, asukohaga Tartu mnt. 2, Tallinn. Koostatud raamatupidamise aruanne kajastab Fondi majandustegevust perioodil 01.01.2019 kuni 31.12.2019. Raamatupidamise aruanne on koostatud eurodes. Käesolev raamatupidamise aruanne on fondivalitseja juhatuse poolt heaks kiidetud 30.03.2020.
Rahavoogude aruanne. (eurodes) 2019 2018 Laekunud intressid 273 222 Laekunud dividendid 432 501 203 060 Saldeeritud finantsinvesteeringute ostud ja müügid -554 599 -3 676 597 Makstud tegevuskulud -170 080 -157 490 Osakute emiteerimisest laekunud 1 541 332 1 835 855 Osakute lunastuse eest tasutud -1 368 965 -819 100 Raha ja raha ekvivalendid aruandeperioodi alguses 920 027 3 513 727 Valuutakursside muutuse mõju 37 20 350 Raha ja raha ekvivalentide aruandeperioodi xxxxx 800 526 920 027 Xxxxx lehekülgedel 12 kuni 29 on raamatupidamise aastaaruande lahutamatud osad.
Rahavoogude aruanne a) Rahavood põhitegevusest