Common use of Devizaárfolyam-érzékenységvizsgálat Clause in Contracts

Devizaárfolyam-érzékenységvizsgálat. A következő táblázat részletezi a Csoport érzékenységét a HUF árfolyam változásának növekedésére és csökkenésére az EUR-val szemben, 3 hónapos időtávon. A kulcspozícióban lévő vezetők részére készülő belső jelentésekben Monte Carlo szimuláció kerül alkalmazásra a devizaárfolyam kockázat jelentésére és ez testesíti meg a vezetőség becslését a reálisan várható devizaárfolyam változásokra. Az érzékenységvizsgálat magában foglalja a fennálló devizás monetáris tételeket, mint a külföldi tevékenységekhez kapcsolódó stratégiai nyitott pozíciót. A külföldi tevékenységekhez kapcsolódó stratégiai nyitott pozíció 310 millió EUR összegben short, míg 1,9 millió CHF összegben long jellegű volt 2014. december 31-én. A stratégiai pozíciók jelentős arányban tekinthetők hatékony fedezetnek a leányvállalatok jövőbeni befolyó nyereségére, ezért a devizakockázat a Csoport egyéb átfogó eredményében és nem az eredménykimutatásban jelenik meg.

Devizaárfolyam-érzékenységvizsgálat. A következő táblázat részletezi a Csoport érzékenységét a HUF az EUR és USD árfolyam változásának növekedésére és csökkenésére az EUR-val szemben, 3 hónapos időtávon. A kulcspozícióban lévő vezetők részére készülő belső jelentésekben Monte Carlo szimuláció kerül alkalmazásra a devizaárfolyam kockázat jelentésére és ez testesíti meg a vezetőség becslését a reálisan várható devizaárfolyam változásokra. Az érzékenységvizsgálat magában foglalja a fennálló devizás monetáris tételeket, mint a külföldi tevékenységekhez kapcsolódó stratégiai nyitott pozíciót. A külföldi tevékenységekhez kapcsolódó stratégiai nyitott pozíció 310 millió EUR összegben short, míg 1,9 millió CHF összegben long (a külföldi leánybankok eredményéhez kötődő devizakockázat fedezésére) short jellegű volt 20142017. december 31június 30-én. A stratégiai pozíciók jelentős arányban tekinthetők hatékony fedezetnek a leányvállalatok jövőbeni befolyó nyereségére, ezért a devizakockázat a Csoport egyéb átfogó eredményében és nem az eredménykimutatásban jelenik megán.

Devizaárfolyam-érzékenységvizsgálat. A következő táblázat részletezi a Csoport érzékenységét a HUF az EUR és USD árfolyam változásának növekedésére és csökkenésére az EUR-val szemben, 3 hónapos időtávon. A kulcspozícióban lévő vezetők részére készülő belső jelentésekben Monte Carlo szimuláció kerül alkalmazásra a devizaárfolyam kockázat jelentésére és ez testesíti meg a vezetőség becslését a reálisan várható devizaárfolyam változásokra. Az érzékenységvizsgálat magában foglalja a fennálló devizás monetáris tételeket, mint a külföldi tevékenységekhez kapcsolódó stratégiai nyitott pozíciót. A külföldi tevékenységekhez kapcsolódó stratégiai nyitott pozíció 310 millió EUR összegben short, míg 1,9 millió CHF összegben long (a külföldi leánybankok eredményéhez kötődő devizakockázat fedezésére) short jellegű volt 20142018. december 31június 30-én. A stratégiai pozíciók jelentős arányban tekinthetők hatékony fedezetnek a leányvállalatok jövőbeni befolyó nyereségére, ezért a devizakockázat a Csoport egyéb átfogó eredményében és nem az eredménykimutatásban jelenik megán.

Devizaárfolyam-érzékenységvizsgálat. A következő táblázat részletezi a Csoport érzékenységét a HUF az EUR és USD árfolyam változásának növekedésére és csökkenésére az EUR-val szemben, 3 hónapos időtávon. A kulcspozícióban lévő vezetők részére készülő belső jelentésekben Monte Carlo szimuláció kerül alkalmazásra a devizaárfolyam kockázat jelentésére jelentésére, és ez testesíti meg a vezetőség becslését a reálisan várható devizaárfolyam változásokra. Az érzékenységvizsgálat magában foglalja a fennálló devizás monetáris tételeket, mint a külföldi tevékenységekhez kapcsolódó stratégiai nyitott pozíciót. A külföldi tevékenységekhez kapcsolódó stratégiai nyitott pozíció 310 -515 millió EUR összegben shortés -79,5 millió USD, míg 1,9 illetve 570 millió CHF összegben long jellegű EUR volt 20142008. június 30-án, illetve 2007. december 31-én. A stratégiai pozíciók jelentős arányban tekinthetők hatékony fedezetnek lenti táblázat pozitív számai jelzik a leányvállalatok jövőbeni befolyó nyereségérenyereség növekedését, ezért vagyis a devizakockázat forint erősödését a Csoport egyéb átfogó eredményében és nem főbb devizákkal szemben. A forint gyengülése az eredménykimutatásban jelenik megellenkező hatással van a nyereségre, az ilyen tételek negatív számként szerepelnek.

Devizaárfolyam-érzékenységvizsgálat. A következő táblázat részletezi a Csoport érzékenységét a az HUF és EUR árfolyam változásának növekedésére és csökkenésére az EUR-val szemben, 3 hónapos időtávon. A kulcspozícióban lévő vezetők részére készülő belső jelentésekben Monte Carlo szimuláció kerül alkalmazásra a devizaárfolyam kockázat jelentésére és ez testesíti meg a vezetőség becslését a reálisan várható devizaárfolyam változásokra. Az érzékenységvizsgálat magában foglalja a fennálló devizás monetáris tételeket, mint a külföldi tevékenységekhez kapcsolódó stratégiai nyitott pozíciót. A külföldi tevékenységekhez kapcsolódó stratégiai nyitott pozíció 310 -310 millió EUR összegben shortvolt 2010. december 31-én, míg 1,9 valamint -310 millió CHF összegben long jellegű volt 2014EUR 2009. december 31-én. A stratégiai pozíciók jelentős arányban tekinthetők hatékony fedezetnek a leányvállalatok jövőbeni befolyó nyereségére, ezért a devizakockázat a Csoport egyéb átfogó eredményében tőkéjében és nem az eredménykimutatásban jelenik meg.

Devizaárfolyam-érzékenységvizsgálat. A következő táblázat részletezi a Csoport érzékenységét a HUF az EUR és USD árfolyam változásának növekedésére és csökkenésére az EUR-val szemben, 3 hónapos időtávon. A kulcspozícióban lévő vezetők részére készülő belső jelentésekben Monte Carlo szimuláció kerül alkalmazásra a devizaárfolyam kockázat jelentésére jelentésére, és ez testesíti meg a vezetőség becslését a reálisan várható devizaárfolyam változásokra. Az érzékenységvizsgálat magában foglalja a fennálló devizás monetáris tételeket, mint a külföldi tevékenységekhez kapcsolódó stratégiai nyitott pozíciót. A külföldi tevékenységekhez kapcsolódó stratégiai nyitott pozíció 310 -310 millió EUR összegben shortvolt 2009. június 30-án, míg 1,9 és -515 millió CHF összegben long jellegű EUR és -79,5 millió USD volt 20142008. december 31június 30-énán. A stratégiai pozíciók jelentős arányban tekinthetők hatékony fedezetnek pozíció meghatározó része fedezeti szempontból hatékonynak minősített, így ez a leányvállalatok jövőbeni befolyó nyereségére, ezért a devizakockázat kockázat a Csoport egyéb átfogó eredményében tőkéjére és nem az eredménykimutatásban jelenik megeredményességére gyakorol hatást.