Kibocsátott értékpapírok fix kamatozású változó kamatozású nem kamatozó
Kibocsátott értékpapírok fix kamatozású változó kamatozású nem kamatozó fix kamatozású változó kamatozású nem kamatozó
Kibocsátott értékpapírok fix kamatozású
Kibocsátott értékpapírok. A Csoport kockázatkezelési politikájával összhangban a kibocsátott fix kamatozású értékpapírjaiból származó cash-flow-k az HUF/EUR árfolyamváltozásának, illetve az EUR és HUF kockázatmentes kamatlábak változásának vannak kitéve. Az ilyen típusú értékpapírok kapcsán felmerülő devizaárfolyam- és kamatlábkockázatot a Csoport EUR, illetve HUF IRS és index opció ügylettekkel fedezte olyan módon, hogy a fix kamatozású értékpapír cash-flow-t 3 hónapos EURIBOR, illetve BUBOR-hoz kötött változó kamatozású cash-flow-kra cserélte, ezzel biztosítva a kibocsátott értékpapírok valós érték kockázatának semlegesítését. 2016. június 30. 2015. december 31. Fedezeti IRS ügyletek valós értéke 15.996 13.101
Kibocsátott értékpapírok. A Csoport kockázatkezelési politikájával összhangban a kibocsátott fix kamatozású értékpapírjaiból származó cash-flow-k az HUF/EUR árfolyamváltozásának, illetve az EUR és HUF kockázatmentes kamatlábak változásának vannak kitéve. Az ilyen típusú értékpapírok kapcsán felmerülő devizaárfolyam- és kamatlábkockázatot a Csoport EUR, illetve HUF IRS és index opció ügylettekkel fedezte olyan módon, hogy a fix kamatozású értékpapír cash-flow-t 3 hónapos EURIBOR, illetve BUBOR-hoz kötött változó kamatozású cash-flow-kra cserélte, ezzel biztosítva a kibocsátott értékpapírok valós érték kockázatának semlegesítését. Néhány strukturált értékpapír fedezése olyan opciókkal történik, amely megképezi a jogot a struktúra összegére, ami azonos a fedezett értékpapírban szereplő struktúra összegével. 2015 2014 Fedezeti IRS ügyletek valós értéke 13.101 13.449 Fedezeti index opciók valós értéke - 9
Kibocsátott értékpapírok. A Bank kockázatkezelési politikájával összhangban az EUR-ban kibocsátott fix kamatozású értékpapírjaiból származó cash-flowk a EUR/CHF, illetve az EUR/JPY árfolyam változásának, illetve az EUR, CHF és JPY kockázatmentes kamatlábak változásának vannak kitéve. Az ilyen típusú értékpapírok kapcsán felmerülő devizaárfolyamkockázatot és kamatlábkockázatot a Bank EUR-CHF, illetve EUR-JPY CCIRS ügylettekkel fedezte olyan módon, hogy a fix EUR kamatozású értékpapír cash-flow-it 3, illetve 6 hónapos CHF, illetve JPY LIBOR-hoz kötött változó kamatozású cash-flowkra cserélte, ezzel biztosítva a kibocsátott értékpapírok valós érték kockázatának semlegesítését CHF-ben és JPY-ben. 2009 2008 Fedezeti ügyletek valós értéke -10.511 -15.774
Kibocsátott értékpapírok. A Bank kibocsátott fix kamatozású értékpapírjaiból származó cash-flow-i az EUR/HUF árfolyam változásának vannak kitéve. Az ilyen típusú értékpapírok kapcsán felmerülő devizaárfolyam-kockázatot a Bank EUR-HUF CCIRS ügylettel fedezte olyan módon, hogy a fix EUR kamatozású értékpapír cash-flow-it fix HUF cash-flow- kra cserélte. A kibocsátott értékpapír és a swap ügylet lényeges feltételei (lejárat, cash-flowk összegei) megegyeznek. A fedezeti ügyletek lezárásra kerültek 2008. december 15-én. Az ügylet lezárásának eredménye a cash-flow fedezeti ügyletek tartalékában került elszámolásra az egyéb átfogó eredményben, amelyből 2014. év során 507 millió átvezetésre került az eredménybe a fedezett cash-flow-on elszámolt eredménnyel arányosan. Tárgyidőszakban a egyéb átfogó eredményből az eredménybe átvezetett összeg - 507
Kibocsátott értékpapírok fix kamatozású változó kamatozású nem kamatozó fix kamatozású 271 400 384 412 8 349 328 456 19 894 144 115 268 15 755 -- 149 - 9 000 000 000 882 702 1 182 613 változó kamatozású 291 622 618 938 1 253 640 4 150 70 697 9 937 123 6 015 1 715 - - 21 331 1 948 793 1 970 124 nem kamatozó - - - - - - - - - - - 82 - 82 82 fix kamatozású - - - - - - - - - 240 666 - - - 240 666 240 666 változó kamatozású - 903 5 000 26 269 - 12 817 - - - - - - 5 000 39 989 44 989 nem kamatozó - - - - - - - - - - - -- - -- --
Kibocsátott értékpapírok. A kibocsátott jelzáloglevelek amortizált bekerülési értéken szerepelnek a mérlegben. A kibocsátáshoz kapcsolódó költségek részét képezik az amortizált költségnek és a kibocsátott értékpapír futamideje alatt kerülnek elszámolásra effektív kamatmódszerrel. A jelzáloglevelek kibocsátásának alapja a Bank fedezet- nyilvántartásába bejegyzett fedezetek összesített értéke.
Kibocsátott értékpapírok. Lásd 12. számú jegyzetben.