Közvetlen költségek. Összekapcsolási díjak (8 178) (4 950) 3 228 39,5% SI/IT szolgáltatáshoz kapcsolódó költségek (8 851) (12 056) (3 205) (36,2%) Energia szolgáltatáshoz kapcsolódó költségek (7 615) (10 113) (2 498) (32,8%) Követelések értékvesztése (2 114) (2 235) (121) (5,7%) Egyéb közvetlen költségek (23 484) (26 728) (3 244) (13,8%) Közvetlen költségek (50 242) (56 082) (5 840) (11,6%) Bruttó fedezet 101 544 102 413 869 0,9% Személyi jellegű ráfordítások (23 143) (22 334) 809 3,5% Magyarországi különadók (6 425) (6 486) (61) (0,9%) Egyéb működési költségek (23 157) (23 123) 34 0,1% Egyéb működési bevételek 794 1 707 913 115,0% EBITDA 49 613 52 177 2 564 5,2% Értékcsökkenési leírás (24 511) (26 703) (2 192) (8,9%) Működési eredmény 25 102 25 474 372 1,5% Nettó pénzügyi eredmény (7 767) (6 816) 951 12,2% Társult befektetések eredménye 9 0 (9) (100,0%) Adózás előtti eredmény 17 344 18 658 1 314 7,6% Nyereségadó (4 757) (5 129) (372) (7,8%) Adózott eredmény 12 587 13 529 942 7,5% Nemzetközi működéshez kapcsolódó átváltási különbözetek változása 1 732 7 025 5 293 305,6% Eladásra tartott pénzügyi eszközök értékelési különbözete 29 (16) (45) n.m. Egyéb átfogó eredmény 1 761 7 009 5 248 298,0% Átfogó eredmény 14 348 20 538 6 190 43,1% A Társaság részvényeseire jutó eredmény 11 583 12 520 937 8,1% Nem irányító részesedésekre jutó eredmény 1 004 1 009 5 0,5% 12 587 13 529 942 7,5% A Társaság részvényeseire jutó átfogó eredmény 12 884 17 229 4 345 33,7% Nem irányító részesedésekre jutó átfogó eredmény 1 464 3 309 1 845 126,0% 14 348 20 538 6 190 43,1% Egy részvényre jutó hozam és hígított hozam (forint) 11,11 12,01 0,90 8,1%
Közvetlen költségek. A közvetlen költségek az előző év azonos negyedévéhez viszonyítva 1,3%-kal emelkedtek és 54,4 milliárd forintot értek el 2014 harmadik negyedévében. A mobil szolgáltatásokhoz kapcsolódó kifizetések 2,7%-kal emelkedtek, és 21,3 milliárd forintot értek el 2014 harmadik negyedévében 2013 harmadik negyedévéhez viszonyítva. Az eladott áruk beszerzési értéke a magasabb volumenű okostelefon értékesítés eredményeként nőtt Magyarországon és Macedóniában. Ezt a növekedést részben ellentételezte a mobil hangbevételekhez kapcsolódó kifizetések csökkenése külföldi leányvállalatainknál az alacsonyabb összekapcsolási díjak, míg Magyarországon az alacsonyabb roaming kifizetések eredményeképp. A vezetékes szolgáltatásokhoz kapcsolódó kifizetések 0,8%-kal, 10,1 milliárd forintra csökkentek 2014 harmadik negyedévében. A csökkenést elsősorban az alacsonyabb készülékértékesítési költségek okozták az alacsonyabb táblagép-, és TV-készülék értékesítések okán Magyarországon és Macedóniában. A folyamatosan csökkenő hangbevételekhez kapcsolódó kifizetések, valamint az alacsonyabb adat kifizetések szintén hozzájárultak az alacsonyabb költségekhez. Ezen csökkenéseket részben ellentételezték a növekvő ügyfélszám eredményeként megnőtt TV kifizetések Magyarországon. Az RI/IT bevételekhez kapcsolódó kifizetések a 2013. harmadik negyedévi 10,2 milliárd forintról 8,9 milliárd forintra csökkentek 2014 harmadik negyedévében, a T-Systems kevesebb nagy volumenű alkalmazási és infrastruktúra projektjének köszönhetően. Az energiaszolgáltatásokhoz kapcsolódó kifizetések emelkedtek Magyarországon (a 2013. harmadik negyedévi 8,4 milliárd forintról 2014 harmadik negyedévében 8,6 milliárd forintra) a 2014 harmadik negyedéves magasabb fogyasztásnak köszönhetően. Az ügynöki jutalékok 3,2%-kal csökkentek 2014 harmadik negyedévében, a 2014-ben üzemeltetett kevesebb partner üzlet eredményeként. A követelések értékvesztése 101,8%-kal emelkedett a 2013. harmadik negyedévi 1,4 milliárd forintról 2,8 milliárd forintra 2014 harmadik negyedévében, elsősorban egy jelentős T-Systems ügyfélhez kapcsolódó 0,9 milliárd forintos követelés elengedése okán.
Közvetlen költségek. 2016. 2017. Távközlési adó (a).................................................................... 24 141 25 023 Összekapcsolási díjak.............................................................. 12 513 14 216 SI/IT szolgáltatáshoz kapcsolódó költségek.............................. 4 184 8 102 Energiaszolgáltatáshoz kapcsolódó költségek .......................... 6 779 4 788 Követelések értékvesztése ....................................................... 7 515 4 962 Egyéb közvetlen költségek (b) .................................................. 99 991 117 492 Közvetlen költségek összesen 155 123 174 583
Közvetlen költségek. A közvetlen költségek 1,2%-kal csökkentek az előző év azonos időszakához képest, és 53,8 milliárd forintot értek el 2015 harmadik negyedévére. Az összekapcsolási díjak 33,0%-kal csökkentek 2015 harmadik negyedévében az előző év azonos időszakához képest, és 5,9 milliárd forintot értek el. A hang alapú hálózati hozzáférési költségek jelentős csökkenését eredményezte Magyarországon a 2015. április 1-étől bevezetett alacsonyabb szabályozott mobil végződtetési percdíj (7,06 helyett 1,71 Ft). Az RI/IT bevételekhez kapcsolódó kifizetések a 2014. harmadik negyedévi 8,9 milliárd forintról 10,4 milliárd forintra 16,9%-kal emelkedtek 2015 harmadik negyedévében, a T-Systems több nagy volumenű infrastruktúra projektjének köszönhetően. Az energiaszolgáltatásokhoz kapcsolódó kifizetések a 2014. harmadik negyedévi 8,6 milliárd forintról 2015 harmadik negyedévében 9,6 milliárd forintra emelkedtek Magyarországon elsősorban a magasabb áram értékesítésnek köszönhetően. Ezt részben ellensúlyozta a 2015 harmadik negyedévi alacsonyabb gáz értékesítés, a 2015. július 31-i hatályú lakossági földgázszolgáltatás megszüntetése következtében. A követelések értékvesztése 30,7%-kal csökkent a 2014. harmadik negyedévi 2,8 milliárd forintról 2,0 milliárd forintra 2015. harmadik negyedévére, elsősorban a 2014. harmadik negyedévében elszámolt jelentősen magasabb értékvesztés okán, mely a T-Systems egy jelentős ügyfeléhez kapcsolódó 0,9 milliárd forintos követelés elengedés következménye volt. Az egyéb közvetlen költségek a 2014. harmadik negyedévi 25,2 milliárd forintról 25,8 milliárd forintra emelkedtek 2015. harmadik negyedévére, elsősorban a nagyobb számú értékesített TV készülékek, tartozékok és egyéb berendezések eredményeként elszámolt magasabb eladott áruk beszerzési értéke miatt.
Közvetlen költségek. Azok – a termék előállítása kapcsán és az értékesítés során felmerült – költségek, amelyek a termék (kalkulációs egység) terhére elszámolhatók és a termelés és értékesítés mértékének változásával együtt változnak. Közvetlen költségnek minősülnek az értékesített termékek és teljesített szolgáltatások, továbbá a kereskedelmi tevékenység közvetlenül elszámolt költségei, az áruk beszerzési értéke, valamint a továbbszámlázott alvállalkozói teljesítmények értéke.
Közvetlen költségek. (7 264) (6 871) 393 5,4% (25 548) (23 752) 1 796 7,0%
Közvetlen költségek. RI/IT bevételek Bruttó fedezet EBITDA Egyéb működési költségek (nettó) Szegmens Capex 3 050 2 278 (772) (25,3%) 4 879 4 628 (251) (5,1%) Működési statisztikák – előfizetők száma 2015. 2016. Változás (%) Mobil ügyfelek száma 1 234 540 1 280 724 3,7% Szerződéses előfizetők aránya az ügyfélbázisban 36,0% 39,3% n.a Összes vezetékes hang előfizető 226 653 219 564 (3,1%) Összes kiskereskedelmi vezetékes internet előfizető 164 748 166 319 1,0% Összes TV előfizető 100 442 106 726 6,3% Az év első felében megvalósult bevétel fordulót és mindössze csekély EBITDA csökkenést követően (a végkielégítésekkel kapcsolatos költségeket figyelmen kívül hagyva) a harmadik negyedévben erős mobil piaci teljesítménynek lehettünk tanúi, mely némileg ellensúlyozta a gyengébb vezetékes és RI/IT bevételeket, mintegy 3,0%-os bevétel csökkenést eredményezve. ▪ A mobil bevételek a harmadik egymást követő negyedévben növekedtek. A harmadik negyedévben tapasztalt növekedés (4,2%-kal 2015 harmadik negyedévéhez viszonyítva) a nyári promóciók sikerét, valamint a négy szolgáltatást összekapcsoló Magenta 1 ajánlatunk finomhangolásának eredményét tükrözi, melyet az integrált vezetékes-mobil ajánlatok iránti kereslet növekedését hivatott kihasználni – A növekedéshez elsősorban a bővülő mobil előfizetői bázis, valamint a szerződéses előfizetők magasabb aránya járult hozzá; utóbbi az erre a szegmensre fordított kiemelt figyelmünknek köszönhető. Tovább emelkedett a mobil piacrészesedésünk, már a 49%-ot is meghaladta, és 2016 szeptemberére ügyfeleink mintegy 39.3%-a havidíjas előfizető volt az előző évi 36.0%-hoz képest – A hang bevételek mérséklődését a feltöltőkártyás szegmens csökkenése, a Balkán roaming megállapodás miatt zsugorodó roaming bevételek, valamint az OTT nyomás miatt hanyatló nemzetközi forgalom okozta. Mindazonáltal, az átlagos ARPU-k nagyjából változatlanok maradtak 2015 hasonló időszakához képest – A nem hangalapú bevételek nőttek (28,6%-kal 2015 harmadik negyedévhez képest) a mintegy 20%-kal magasabb mobil internet ügyfélbázisnak és a fokozódó használatnak köszönhetően, melyet részben ellensúlyozott a SMS üzenetek számában történt hanyatlás – Az új havidíjas mobil portfólió is hozzájárult az értékesített készülékek átlagárának emelkedéséhez, melynek köszönhetően jelentősen emelkedtek az egyéb mobil bevételek – Éves összehasonlításban a mobil bevételek 3,8%-kal javultak 2015 első kilenc hónapjához képest a fent leírt tényezők hatására ▪ A vezetékes bevételek csökkenése tovább folyt...
Közvetlen költségek millió Ft 2014. 2015. december 31-én végződött években Összekapcsolási díjak..................................................................................... 33 418 25 097 SI/IT szolgáltatáshoz kapcsolódó költségek................................................ 34 763 54 524 Energiaszolgáltatáshoz kapcsolódó költségek ........................................... 41 883 47 919 Követelések értékvesztése.............................................................................. 11 717 9 537 Egyéb közvetlen költségek ............................................................................. 104 576 112 300 226 357 249 377 2015-ben a Csoport módosította a Közvetlen költségek bemutatását. Az előző év bemutatását a tárgyévi adatokkal való összevethetőség érdekében módosítottuk. A vezetőség úgy gondolja, hogy a Közvetlen költségek új bontása eredményeképp a Csoport pénzügyi adatai jobban összehasonlíthatók a többi piaci szereplővel. Az Egyéb közvetlen költségek sor tartalmazza a mobil és vezetékes készülékek, kiegészítők, és más eszközök költségét, az ügynöki jutalékokat, valamint a nem hang közvetlen költségeket.
Közvetlen költségek. A közvetlen költségek a személyszállítás ellátásában részt vevő járművek üzemelteté- séhez közvetlenül kötődnek; = üzemeltetés közvetlen személyi jellegű költsége (a járművezetők bérköltsége, bérjárulékok, béren kívüli juttatások költsége), = üzemeltetés közvetlen anyagköltsége (üzemanyag, kenőanyag, motorolaj, gumi- költség, egyéb anyagköltség), = üzemeltetés egyéb közvetlen költsége (kötelező gépjármű felelősségbiztosítás, utasbiztosítás, gépjármű vizsgáztatás, vagyonvédelmi szolgáltatás, innovációs járulék, formaruha, munkaruha, védőruha, egyéb), = közvetlen karbantartási költség (karbantartás közvetlen személyi-, anyag, egyéb és harmadik fél által végzett karbantartás költsége), = infrastruktúra használat költsége (létesítmények bérleti és fenntartási költségei), = a járműre és tartozékaira vonatkozó eszközpótlás, finanszírozás költsége (amor- tizáció, hitel, lízing, bérlet stb. költségei), = alvállalkozásba kiadott személyszállítási tevékenység költsége. • Közvetett költségek = Forgalmi általános költségek (forgalomvezetés, menetrendkészítés, operatív for- galomirányítás, utastájékoztatás, utazási igazolvány értékesítés, elszámoltatás, forgalomellenőrzés, egyéb), = Műszaki általános költségek (üzemvezetés, anyagbeszerzés, raktározás, egyéb műszaki költségek), = társasági általános költségek arányos része (könyvelés, a bérszámfejtés, a pénz- ügyi részleg, a kontrolling, a könyvvizsgálat, a jogi csoport és az ügyvezetés költségei).
Közvetlen költségek. A közvetlen költségek a személyszállítás ellátásában részt vevő járművek üzemeltetéséhez közvet- lenül kötődnek: • Üzemeltetés közvetlen személyi jellegű költsége • Üzemeltetés közvetlen anyagköltsége • Üzemeltetés egyéb közvetlen költsége • Közvetlen karbantartási költség • Infrastruktúra használat költsége • Eszközpótlás/finanszírozás • Alvállalkozásba kiadott személyszállítási tevékenység költsége Személyi jellegű költségek, melyek a tevékenység ellátása, a szolgáltatás nyújtása miatt jelentkez- nek, és a tevékenységhez/szolgáltatáshoz egyértelműen hozzárendelhetőek. A személyszállítást végző járműveket kezelni, vezetni kell. Itt kell figyelembe venni az érintett dolgozók miatt jelent- kező bérköltséget, az utánuk kötelezően fizetendő járulékokat, valamint azon béren kívüli juttatá- sokat (és azok járulékos terheit), melyeket azért biztosít a szolgáltató, hogy a dolgozókat meg tudja szerezni és meg tudja tartani.