Contract
I N F O R M Á C I Ó S D O K U M E N T U M
a VERTIKAL Group Zrt.
(X-0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxxx 00. B. ép., Cg. 00-00-000000; a továbbiakban: „Társaság” vagy „Kibocsátó”)
által kibocsátott valamennyi, összesen 20.000 darab, 1.000 forint névértékű dematerializált úton előállított törzsrészvénynek (ISIN: HU0000201967) a BÉT által működtetett Xtend elnevezésű multilaterális kereskedési
rendszerbe történő regisztrációjához
2022. november 28.
Kijelölt tanácsadó: Navigator Investments Nyrt.
FIGYELMEZTETÉS: A Navigator Investments Nyrt. mint kijelölt tanácsadó nem vállal felelősséget a befektetők és egyéb harmadik személyek felé az Információs Dokumentum tartalmáért. Mivel az Információs Dokumentummal kapcsolatosan kizárólag a Kibocsátó vállal felelősséget, ezért a Kibocsátó értékpapírjai a befektetők szempontjából kiemelten kockázatosnak minősülnek.
A jelen Információs Dokumentum nem tekinthető és nem minősül a Tpt. és a vonatkozó EU jogszabályok alapján tájékoztatónak, azt a Felügyelet nem ellenőrizte és nem hagyta jóvá, ezért ebből a szempontból a Kibocsátó értékpapírjába történő befektetés nagyobb kockázatot képvisel azokhoz az esetekhez képest, ahol rendelkezésre áll az illetékes felügyeleti hatóság által jóváhagyott tájékoztató.
Tartalom
2. Könyvvizsgáló 7
3. Kockázati tényezők és kockázatkezelés 7
3.1. Kibocsátót közvetlenül érintő kockázati tényezők 8
3.1.1. BERÉNY-VILL Kft. által nyújtott tevékenység 8
3.1.2. Állami támogatások igénybevétele 8
3.1.5. Autóipari beszállítói minősítés 9
3.1.9. Devizaárfolyamok változása 10
3.1.10. A vevők nemteljesítéséből, illetve fizetésképtelenségéből eredő kockázatok 10
3.2. A piacra és iparágra jellemző kockázatok 11
3.2.1. Energia ellátás biztonsága és a beszerzési árak alakulása 11
3.2.2. Alapanyagárak drágulása 12
3.2.6. Makró tényezők általános alakulásának kockázata 12
3.2.7. Kulcsfontosságú vezetők és munkavállalók távozásának kockázat 13
3.2.11. A COVID-19 világjárvány kockázata 14
3.3. Részvényekre jellemző lényeges kockázati tényezők 14
3.3.1. OBA, BEVA védelem hiánya 14
3.3.2. Adószabályok változása 14
3.3.3. Nemzetközi tendenciák hatása és országkockázat 14
3.3.4. Kereskedés szervezett stabilizálására nem kerül sor 14
3.3.5. Másodpiaci kereskedés nem biztosított 14
3.3.6. Volatilitás kockázata 15
3.3.9. Tulajdonosi jogokat érintő jogszabály-módosítás kockázata 15
3.3.10. Jelenlegi részvényes többsége 15
3.4. Kockázatkezelési folyamatok 15
3.4.1. Kockázatkezelés folyamata 15
3.4.3. A kockázatkezelésben résztvevő egyéb szervek feladatai 16
4. A Társaság általános bemutatása 17
4.4. Cégstruktúra, szervezeti felépítés 19
4.6. Szabadalmak, védjegyek 22
4.10. Díjak, elismerések, társadalmi felelősségvállalás 23
5. A Társaság üzleti tevékenységének bemutatása 26
5.2. A Társaság operatív irányítása 26
5.3. A Társaság tevékenységi köre 27
5.5. Iparági jellemzők és sajátosságok 29
5.10. Tőkeszerkezeti- és Osztalékpolitika 33
5.11. Kapcsolódó vállalkozások 33
6.1. VERTIKAL Group Zrt. pénzügyi mérlege 35
6.2. VERTIKAL Group Zrt. eredménykimutatása 36
6.3. Számviteli politika, mellékletek 37
7. A Társaság működési eredménye és pénzügyi helyzete 39
7.1. Üzleti tevékenység eredményét befolyásoló tényezők 39
7.3.1. Anyagjellegű ráfordítások 41
7.3.2. Személyi jellegű ráfordítások 42
7.4. Egyéb működési eredmény (egyéb bevétele, egyéb ráfordítások) 43
7.5. Üzleti tevékenység eredménye, EBITDA 44
7.8.1. Befektetett eszközök 47
7.8.1.2. Gépek, berendezések 48
7.8.1.3. Immateriális eszközök 49
7.8.1.4. Befektetetett pénzügyi eszközök 49
7.8.1.5. Hosszú lejáratú vevők 49
7.8.1.6. Halasztott adókövetelések 49
7.8.1.7. Forgóeszközök, követelések 49
7.8.1.11. Egyéb követelések 51
7.10. Jövőbeni beruházások és befektetések 55
7.12. Pályázatok, támogatások 57
7.13. A VERTIKAL Group Zrt. részesedéseinek bemutatása 58
8. Tulajdonosok, tisztségviselők, munkavállalók 59
8.6. Nyilatkozat az 5%-nál nagyobb tulajdoni részesedéssel bíró részvényesek szavazati jogairól 61
8.7. Csalárd bűncselekményre, csőd- és felszámolási eljárásra, valamint egyéb szankciókra vonatkozó
8.8. Összefoglalás a Kibocsátó alapszabályában az igazgatási, irányító és felügyelő szerv tagjaira
vonatkozó főbb rendelkezésekről 62
9. A konszolidációba bevont Társaságon kívüli kapcsolt vállalkozásokkal folytatott jelentős ügyletek 73
10.1. Auditált korábbi pénzügyi információk 74
10.2. Konszolidált éves pénzügyi beszámoló 74
10.3. Nyilatkozat működő tőkéről 74
11. Munkavállalói ösztönző rendszerek bemutatása 74
12. Értékpapírokhoz és részvénytőkéhez kapcsolódó információk 74
12.1. Kibocsátott részvénytőke 74
12.2. A részvényekhez kapcsolódó jogok 75
12.2.1. A részvényest megillető vagyoni jogok 75
12.2.2. A részvényest megillető közgyűlési jogok 76
12.2.3. Képviselethez való jog 76
12.2.4. A részvényeseket megillető kisebbségi jogok 77
12.3. Részvények átruházhatósága 79
13. Bírósági, választottbírósági vagy egyéb hatósági eljárások 79
15. Információ a tervezett kibocsátásról 80
16. Információ az értékesítő részvényesekről 80
17. A kibocsátás összege és költsége 80
18. Árfolyamstabilizációs mechanizmusok 80
19. Egyéb, kulcsfontosságúnak ítélt információk 81
21. Megtekinthető dokumentumok 81
Jelen Információs Dokumentum kizárólag a Kibocsátó részvényeinek Magyarországon, a BÉT által működtetett multilaterális kereskedési rendszerbe, az Xtend piacra történő regisztrációja céljából készült. Az Xtend nem minősül a Tpt. alapján szabályozott piacnak. Jelen Információs Dokumentum lezárásának napja: 2022. november 28.
Jelen Információs Dokumentumot a Kibocsátó jóváhagyásra kizárólag a BÉT-hez nyújtja be.
A Kibocsátó a Részvényeit az Xtend-en kívül semmilyen más piacra nem kívánja bevezetni, azokkal kereskedni máshol nem szándékozik. A Kibocsátó nem tett semmiféle olyan intézkedést, amely a Részvényeinek nyilvános forgalomba hozatalát, szabályozott piacra való bevezetését célozná akár Magyarországon, akár más országban.
A Kibocsátó nem vizsgálta a más országokban alkalmazandó jogszabályi követelményeket, hogy miként lehetséges jogszerűen terjeszteni a jelen Információs Dokumentumot Magyarországon kívül, vagy azt, hogy más országokban a Részvények jogszerűen miként vezethetők be multilaterális kereskedési rendszerekbe, szabályozott piacokra vagy értékesíthetők-e, ezért a Kibocsátó a jelen Információs Dokumentum Magyarországon kívüli terjesztéséért és a Részvényeknek Xtend-től eltérő piacára való regisztrálásáért semmilyen felelősséget nem vállal.
1. Felelős személyek
A Kibocsátó képviseletére jogosult vezető tisztségviselő, aki felelős személynek minősül: Xxxxxx Xxxxxxxx.
A VERTIKAL Group Zártkörűen Működő Részvénytársaság 1 (VERTIKAL Group Zrt.) (székhelye: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxxx 00. B. ép.; Cégjegyzékszám: 00-00-000000; a továbbiakban: „Társaság” vagy „Kibocsátó”) felelős az Információs Dokumentumban szereplő információkért és az Információs Dokumentum félrevezető tartalmával és az információ elhallgatásával okozott kár megtérítéséért. Ezen felelősség az Információs Dokumentum közzétételétől számított öt évig terheli és felelőssége érvényesen nem zárható ki és nem korlátozható.
Xxxxxxxxx Xxxxxx Xxxxxxxx, mint a Társaság képviseletére jogosult kijelenti, hogy az Információs Dokumentum a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, illetve nem hallgat el olyan tényeket és információkat, amelyek a Társaság Részvényei, valamint a Társaság helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bírnak.
A jelen Információs Dokumentum elkészítése során a Társaság a tőle elvárható módon törekedett arra, hogy a jelen Információs Dokumentum a vonatkozó jogszabályi követelményekkel összhangban tartalmazzon minden, a Társaság piaci, gazdasági, pénzügyi, jogi helyzetének és annak alakulásának a Részvényekhez kapcsolódó jogoknak a befektetők részéről történő megalapozott megítéléséhez szükséges adatokat.
A Társaság legjobb tudomása szerint a közölt adatok, adatcsoportosítások, állítások, elemzések a valóságnak megfelelőek, helytállók, és lehetővé teszik a Társaság piaci, gazdasági, pénzügyi, jogi helyzetének és annak
1 Jelen nyilatkozat aláírásakor a Kibocsátó még zártkörűen működő részvénytársaság, mivel a működési formaváltás még nem került bejegyzésre a cégjegyzékbe. A Kibocsátó 2022. október 27. napján Xxxxxxxx Határozatban döntött arról, hogy a Kibocsátó működési formáját nyilvánosan működő részvénytársasággá módosítja. A nyilvánosan működő részvénytársasággá válás további feltétele a Kibocsátó részvényeinek regisztrálása az Xtenden, majd ezt követően a működési formaváltás végleges cégbírósági bejegyzése. A működési formaváltás hatályának napja az Xtenden történő regisztráció napja.
Éppen ezért a Részvényekbe történő befektetés előtt szükséges, hogy minden befektető konzultáljon saját pénzügyi és jogi tanácsadóival, felmérje a világpiaci és magyarországi aktuális gazdasági és politikai helyzetet, ismereteket szerezzen az érintett iparágról, hogy kellően megalapozott döntést hozhasson befektetése megvalósítását érintően.
3.1. Kibocsátót közvetlenül érintő kockázati tényezők
3.1.1.BERÉNY-VILL Kft. által nyújtott tevékenység
A Kibocsátó egyik jellemző tevékenysége az elektromos kábel konfekcionálás, amelyet a BERÉNY-VILL Kft, mint alvállalkozó bevonásával végez, amellyel 2022. januárjában határozatlan időre szóló szerződést kötött, de az mindkét fél által indokolás nélkül, 30 napos felmondási idővel felmondható. A Kibocsátó elektromos kábel konfekcionálás üzletága kizárólag ezen a vállalkozói együttműködésen alapul, amely kitettséget jelent a Kibocsátó számára. Abban az esetben, ha az alvállalkozó teljesítése elmarad, vagy nem szerződésszerűen történik, úgy a Kibocsátónak, mint fővállalkozónak a saját megrendelőjével szemben vállalt teljesítése is elmaradhat, vagy arra nem szerződésszerűen kerülhet sor. A szerződés megszűnése esetén gondoskodnia kellene másik vállalkozó kiválasztásáról vagy ezen üzletága megszüntetéséről. Jelen Információs Dokumentum készültekor sem a Kibocsátó, sem partnere nem kezdeményezte a szerződés felmondását és ennek esetleges lehetőségéről sincs a Kibocsátónak tudomása. Az együttműködés jelenleg szoros és gördülékeny, a BERÉNY-VILL Kft. ügyvezetője, Xxxxxx Xxxxx a Kibocsátó stratégiai igazgatója is egyben.
3.1.2.Állami támogatások igénybevétele
A Kibocsátó fejlesztéseihez és növekedési tervei megvalósításához több állami támogatást is igénybe vett. Az állami támogatási pályázatokban foglalt feltételek, elszámolások határidőben és megfelelően történő teljesítése a beruházási időszak és a fenntartási időszak során kiemelkedő fontossággal bír, mivel számos rendelkezés megsértése vagy helytelen alkalmazása, azzal a következménnyel járhat, hogy a Kibocsátónak visszafizetési kötelezettsége keletkezik. Ezért a Kibocsátónak fokozott figyelemmel kell betartania a támogatásokat érintő eljárási és adminisztratív feladatokat, hogy ezen szankciót elkerülje, valamint ügyelnie kell a KKV státuszának megőrzésére. Jelen Információs Dokumentum készültekor a Kibocsátónak nincs tudomása arról, hogy az igénybe vett támogatásokkal kapcsolatban valamilyen rendelkezést nem tartott volna be.
A Kibocsátó 2900 m2 csarnok építését célzó, Székesfehérváron megvalósuló beruházáshoz NHP Hajrá Hitelt vett fel a K&H Bank Zrt.-től 282.408.000,- Forint összegben, amely hitel lejárata 2026. április 6. Az NHP keretében igénybe vehető kedvezményes konstrukciójú hitelek feltétele, hogy azokat az NHP-ban részt vevő pénzügyi intézmény csak az NHP Terméktájékoztatóban megjelölt társaságoknak, azaz a KKVtv. szerinti KKV vállalkozások
részére nyújthatja. A K&H Bankkal kötött szerződés tartalmazza, hogy amennyiben a Kibocsátó részvényei a Budapesti Értéktőzsdére vannak bevezetve, a folyósított kölcsön addig tartható fenn, amíg egy nem KKV-nak vagy nem magánszemélynek minősülő részvényes befolyása eléri a 33%-ot vagy több nem KKV-nak, vagy nem magánszemélynek minősülő részvényes befolyása két egymást követő évben meghaladja a 33%-ot. Bármelyik felsorolt eset bekövetkezte esetén a Kibocsátónak visszafizetési kötelezettsége keletkezhet. Ez esetben az NHP finanszírozás piaci alapú megoldással kiváltható lenne, amely azonban jelentősen nagyobb kamatköltséget jelentene a Kibocsátónak.
A Kibocsátó kapcsolt vállalkozásaival rendszeresen köt ügyleteket, amelyre tekintettel a Kibocsátónak mindenkor fokozott figyelemmel kell lennie a vonatkozó adószabályok, többek közt a transzferár előírások betartására, hogy ne kelljen adókockázattal szembe néznie, amely eredményrontó hatással bírhat.
3.1.5.Autóipari beszállítói minősítés
A Kibocsátó célja, hogy tevékenységét kiterjessze autóipari szervíz és pótalkatrészek gyártására is, amelyből jelentős eredménynövekedést vár. Ennek azonban előfeltétele az IATF16949 autóipari szabvány beszerzése, amellyel jelenleg a Kibocsátó még nem rendelkezik.
Ennek megszerzéséhez szükséges, hogy a Kibocsátó folyamat és dokumentáció kezelési eljárásait fejlessze. Ezen előfeltétel teljesítése nélkül nem tudja a beszállítói minősítést megszerezni. A minőségügyi szervezet építésével, bővítésével és a minőségügyi folyamatok fejlesztésével a cél az autóipari kvalifikációs szint elérése 2024-re.
A Kibocsátó árbevételének jelentős részét képezik a stratégiai partnerek (Dometic Zrt., Vestfrost Zrt., Wellis Zrt., Biazet S. A., Univer Product Zrt., Electrolux Leher Hűtőgépgyár Kft. ) részére végzett gyártásból származó bevételek. Ezek bármelyikének esetleges jövőbeni kiesése jelentősen csökkenthetné a Kibocsátó árbevételét.
Kibocsátó pályázott a tőzsdei felkészülést támogató mentor programra (GINOP-1.1.7-17-BÉT-2-007. azonosító számon), amelynek keretében 50%-os intenzitású, vissza nem térítendő támogatásban részesül a BÉT-től. A támogatási szerződés szerint a kifizetés feltétele a Részvények Xtendre történő regisztrációja. A Kibocsátó minden tőle elvárhatót megtesz annak érdekében, hogy a támogatási szerződésben foglaltaknak maradéktalanul eleget tegyen, azonban nincs kizárva, hogy a BÉT vagy egyéb jogszabályban, vagy megbízásban, szerződésben feljogosított ellenőrző szervezet által végzett ellenőrzés(ek) során hiányosságokat talál, emiatt részben vagy egészben vissza kell térítenie a kapott támogatást, melynek összege legfeljebb 19.100.000 Ft.
A Kibocsátóval szemben jelenleg zajlik a saját tőke 10%-át meghaladó összegű peres eljárás, amelynek elvesztése esetén a Kibocsátót 431.313.389,- Ft összegű, kártérítési követelésből fakadó (továbbá 6.513.134,- Ft összegű perköltség és a Magyar Államnak megfizetendő 1.500.000,- Ft eljárási illetéke) fizetési kötelezettség terheli.
3.1.9.Devizaárfolyamok változása
A devizaárfolyamok változásának hatása az üzleti eredményekben jelentkezik, amelyet a Kibocsátó folyamatosan monitorál annak érdekében, hogy a bevételek és költségek megfelelő arányban álljanak. A devizában keletkező árbevétel 2021-ben a teljes árbevétel 10%-a alatt van és a devizában keletkező költségek aránya pedig szintén nem éri el a 10%-ot, azonban nem zárható ki, hogy az importbeszerzések költsége devizában nőni fog és nem biztos, hogy ezt megfelelően tudja követni a devizában keletkező bevétel összege.
3.1.10. A vevők nemteljesítéséből, illetve fizetésképtelenségéből eredő kockázatok
A vevői állomány nem kellően diverzifikált, a Kibocsátó ki van téve annak a kockázatnak, hogy a vevők nem, vagy nem a vevői szerződéssel összhangban (így például nem maradéktalanul, vagy jelentős késedelemmel) teljesítik az őket terhelő fizetési kötelezettségeket. Emellett, a Kibocsátó vevőinek pénzügyi helyzetét hátrányosan befolyásolhatják a kedvezőtlen gazdasági, illetve piaci folyamatok, a tőke-, illetve hitelpiaci finanszírozás elérhetőségének szűkülése, illetve a termékeik iránti kereslet csökkenése, amely adott esetben a vevők fizetésképtelenségéhez is vezethet. Mindez, a Kibocsátóval szembeni fizetési kötelezettségek vevők általi megszegésének kockázatát jelentősen növelheti.
A Kibocsátó rendelkezik kölcsönökkel és bankhitelekkel, amelyek beruházási/fejlesztési-, folyószámla hitelekből állnak, kb. 1 milliárd 175 millió forint összegben. Amennyiben a Kibocsátó az egyes, a bankhitelekhez kapcsolódó szerződésben vállalt kötelezettségeit, kovenánsokat, biztosítékokat stb. nem vagy nem folyamatosan tudja teljesíteni vagy fenntartani, úgy érvényesítésre kerülhetnek a bank által lekötött biztosítékok, vagy a szerződések felmondásra kerülhetnek, és így esedékessé válhatnak a kint lévő hiteltartozások. A bankhitelek kapcsán a kialakult jelentősen emelkedő kamatkörnyezetben megnehezülhet vagy akár el is lehetetlenülhet a Társaság számára a refinanszírozás lehetősége.
A Kibocsátó GINOP_PLUSZ-1.3.1-21-2021-00009 azonosító számon elnyert pályázat keretében megújuló energiaforrást hasznosító technológiák alkalmazására irányuló technológiai fejlesztést eredményező új eszközök beszerzését valósítja meg, melyek célja a gazdasági-termelési folyamatok és az üzemen belüli építmények energiaigényének fedezése megújuló energia előállításával (helyszín: 7200 Dombóvár Kórház utca
7. (Hrsz:2925/1). Támogatás összege: 1.114.506.350,- Ft (támogatási intenzitás: 50 %). Projekt fizikai befejezésének tervezett napja: 2023. december 31.
Az általános pályázatokhoz kapcsolódó kockázatok ebben az esetben is jelentkeznek, így Társaság számára veszteséget okozhat, ha a Pályázat nem valósul meg a Pályázati feltételekben foglaltaknak megfelelően, költségkereten és határidőn belül, illetve, ha problémák adódnak a kötelező fenntartási időszakban.
További kockázatként jelenhet meg az energia árak változása – ami a beruházás/projekt megtérülését jelentősen befolyásolhatja, valamint szintén kockázatként kell tekinteni az esetleges szabályozási változásokra.
3.2. A piacra és iparágra jellemző kockázatok
3.2.1.Energia ellátás biztonsága és a beszerzési árak alakulása
A Kibocsátó fő profilja műanyagipari félkész és késztermékek gyártása, amelyet a Dombóváron található üzemében végez. A Kibocsátó iparága energia intenzív, éppen ezért a földgáz és villamosenergia árának alakulása, valamint ezek rendelkezésre állásának biztosítása kulcsfontosságú. A magasabb piaci árak növelik az energiabeszerzés költségét, amelynek teljes vagy részbeni érvényesíthetősége a megrendelők felé nem automatikus és ezáltal befolyással bír a Kibocsátó eredményességére. A helyzetet súlyosbítja a beszállítási láncok bizonytalanná válása. Jelen piaci körülmények mellett, még a szükséges energiabeszerzésre vonatkozó határozott idejű és távolban lejáró szerződéssel bíró gazdasági szereplőknek is gondolniuk kell arra, hogy az érvényes és hatályos szerződés ellenére is fizikailag esetleg nem tudja szolgáltatójuk mégsem biztosítani a gazdasági tevékenységükhöz szükséges mennyiséget. A hatályos energetikai szerződések az alábbiak:
MVM Klasszik Teljes Ellátás Alapú Villamosenergia-értékesítési Egyedi Szerződés |
Szerződő partner megnevezése: MVM Next Energiakereskedelmi Zrt., mint kereskedő |
Szerződés megnevezése, száma: Klasszik Teljes Ellátás Alapú Villamosenergia-értékesítési Egyedi Szerződés, MVMNEXT-AJ-489441/00 |
Szerződés kelte: 2022. április 22. |
Szolgáltatás: A szerződésben felsorolt felhasználási helyek villamos energia ellátása. |
Szerződött villamos energia mennyiség: 69.000. kWh |
Áramdíj: 96,30 Ft/kWh |
Kötbér: van |
Garancia, szavatosság, jótállás: Az általános szabályok szerint. |
MVM Klasszik Teljes Ellátás Alapú Villamosenergia-értékesítési Egyedi Szerződés |
Szerződő partner megnevezése: MVM Next Energiakereskedelmi Zrt., mint kereskedő |
Szerződés megnevezése, száma: Klasszik Teljes Ellátás Alapú Villamosenergia-értékesítési Egyedi Szerződés, MVMNEXT-AJ- 505667/00 |
Szerződés kelte: 2022. július 15. |
Szolgáltatás: A szerződésben felsorolt felhasználási helyek (0000 Xxxxxxxx, Xxxxxx xxxx 0.) villamos energia ellátása. |
Szerződött villamos energia mennyiség: 5.100.000. kWh |
Áramdíj: 118,14 Ft/kWh |
Kötbér: van |
Garancia, szavatosság, jótállás: Az általános szabályok szerint. |
MVM Klasszik Teljes Ellátás Alapú Villamosenergia-értékesítési Egyedi Szerződés |
Szerződő partner megnevezése: MVM Next Energiakereskedelmi Zrt., mint kereskedő |
Szerződés megnevezése, száma: Klasszik Teljes Ellátás Alapú Villamosenergia-értékesítési Egyedi Szerződés, MVMNEXT-AJ-489439/00 |
Szerződés kelte: 2022. április 22. |
Szolgáltatás: A szerződésben felsorolt felhasználási helyek villamos energia ellátása. |
Szerződött villamos energia mennyiség: 24.000. kWh |
Áramdíj: 108,45 Ft/kWh |
Kötbér: van |
Garancia, szavatosság, jótállás: Az általános szabályok szerint. |
A Kibocsátó Székesfehérváron rendelkezik egy logisztikai csarnokkal is, valamint logisztikai szolgáltatásokat is nyújt, amelyeknek üzemeltetési költségeire az energia árak növekedése szintén hatással van és ezáltal kihatással bír a Kibocsátó eredményességére.
Az elszabaduló alapanyagárak drágább beszerzési költséget eredményeznek, amely megjelenhet mind a műanyagipari termékek gyártásához, mind a Kibocsátó által végzett építőipari, kivitelezési tevékenységekhez szükséges anyagbeszerzéseknél. Az elektromos kábel konfekcionálás során is növekvő alvállalkozói árra kell a Kibocsátónak számítania. Amennyiben a növekvő költségeket a Kibocsátó nem tudja teljes mértékben áthárítani a megrendelőire, illetőleg a megemelkedett árakon nem képes a szükséges mennyiségű alapanyagot beszerezni, az a Kibocsátó általi értékesítés volumenének csökkenését eredményezheti, illetőleg hátrányos hatást gyakorolhat a Kibocsátó érintett üzletágainak bevételeire, működésére, illetőleg azok pénzügyi eredményességére.
Az alapanyagok tekintetében nem csak ár drágulással kell számolnia a Kibocsátónak, de sok esetben az is kétséges lehet, hogy megemelkedett ár mellett is egyáltalán hozzájut-e a szükséges alapanyagokhoz. A Kibocsátó igyekszik magasabb készlettel dolgozni, azonban az alapanyag ellátás biztonsága kérdéses az iparágban.
Kibocsátónál ugyanúgy, mint más piaci szereplőnél fennállhat az emberek szándékosságából vagy hanyagságából, a munkafolyamatok hibás lebonyolítási eljárásából, erőforrások, rendszerek hibájából, kieséséből, fizikai károsodást okozó külső eseményekből fakadó, vagyoni és nem vagyoni, üzleti veszteségek veszélye. Ezen kockázatok kivédésére folyamatba épített ellenőrzéseket alkalmaz a Kibocsátó, amelyek több, egymástól független rendszerben adnak visszajelzést a működésről (pénzügy és folyamat kontrolling, minőségbiztosítási rendszer, munkabiztonsági rendszer), azonban ezen ellenőrzések mellett sem zárható ki a fenti kockázat, amely kihatással lehet a Kibocsátó árbevételére.
A Kibocsátó pénzügyi helyzetét, eredményességét, illetve működését akár jelentősen hátrányos mértékben befolyásolhatják egyes előre nem látható, elháríthatatlan események (pl. természeti csapások, világjárványok, Covid újabb hulláma, rendkívüli politikai események, ukrajnai háború alakulása, más háború kialakulása, energia piaci válság és/vagy az energiaellátás megszűnése, akadozása stb.). Ezen események mértéke és hatása nem megjósolható.
3.2.6.Makró tényezők általános alakulásának kockázata
A magyar gazdaság az európai, illetőleg a világgazdaság folyamatainak kitett, nyitott gazdaság. A Kibocsátó tevékenységére jelentős hatással vannak a makrogazdasági folyamatok, így az infláció, a forint árfolyama, a kamatkörnyezet, az energiaárak és a beruházások szintje, amelyek meghatározóak a Kibocsátó forráshelyzetére, forrásköltségére és eredményére nézve. Emellett, e folyamatok kedvezőtlen alakulása – például tartós recesszió bekövetkezése - a Kibocsátó termékei iránti kereslet csökkenéséhez is vezethet. A Kibocsátó termékeit, illetve azok piacait kedvezőtlenül érintő kormányzati, költségvetési, gazdaságpolitikai
vagy politikai intézkedések ugyancsak hátrányosan befolyásolhatják a Kibocsátó bevételeit, működését, illetőleg eredményességét.
A makrogazdasági tényezők kedvezőtlen alakulása esetén, a bekövetkező kedvezőtlen folyamatok hatásaitól a Kibocsátó sem függetlenítheti magát és a Kibocsátó jövedelmezősége negatívan alakulhat.
3.2.7.Kulcsfontosságú vezetők és munkavállalók távozásának kockázat
Egy vállalkozás életében a menedzsment, illetve a kulcsfontosságú pozícióban dolgozó munkavállalók megtartása elementáris fontosságú. A VERTIKAL Group Zrt. megfelelő munkakörülmények és személyi környezet megteremtésével igyekszik munkavállalóit, kulcspozícióban lévő munkatársait megtartani, azonban nincs garancia arra, hogy ezek a személyek hosszú távon is biztosan a szervezetnél dolgoznak majd.
A munkaerőhiány -mind mennyiségi, mind minőségi szempontból - magyarországi alakulása hátrányos tényező lehet a Kibocsátó gazdálkodására. A munkaerő fluktuációja, illetve a szabad munkaerőállománynak jelenleg is fennálló szűkössége nehézségeket eredményezhet a szükséges munkaerő felvételében. Amennyiben az állományban jelentős csökkenés történik, úgy az kihatással van az értékesítésből származó bevételek alakulására.
A Kibocsátó pénzügyi helyzetére és eredményességére az adózási szabályok változása hatást gyakorolhat. Az adózási jogszabályok változása nem csupán a Kibocsátó adójogi helyzetét, hanem a Részvények tulajdonosainak helyzetét is hátrányosan érintheti.
Egy adóhatósági ellenőrzés során esetlegesen feltárt hiányosság, illetve szabálytalanság a Kibocsátó számára adókötelezettség keletkezését eredményezheti. A Kibocsátó minden tőle elvárhatót elkövet a szabályos működés biztosítása érdekében, azonban nem zárható ki, hogy egy jövőbeli adóvizsgálat eredményeként a Kibocsátónak számottevő kiadást jelentő adófizetési kötelezettsége keletkezik. Kibocsátónál az elmúlt 2 lezárt üzleti évben nem volt átfogó adóvizsgálat.
A vizsgált időszak minden évében került fejlesztési tartalék elkülönítésre, az alábbi összegekben:
• 2019 nyitóállomány (2018 évi lekötés): 15 millió Ft
• 2019. évi lekötés: 125 millió Ft
• 2020. évi lekötés: 420 millió Ft
• 2021. évi lekötés: 400 millió Ft
A fejlesztési tartalékból eddig felhasználás nem történt. Az elkülönített összegeket a lekötések adóévét követő negyedik adóév végéig fel kell használnia a Kibocsátónak: a 2019. évi nyitóállományt tehát legkésőbb 2022. december 31-ig, a 2019. évi lekötést 2023. december 31-ig.
Amennyiben a felhasználásra a megadott határidőn belül nem kerül sor, a meg nem fizetett adó késedelmi pótlékkal megnövelt összegét a társaságnak vissza kell fizetne.
A Társaságnak – mint az iparág más szereplőinek is - meg kell felelnie a környezetvédelemmel, biztonsággal, valamint az egészségvédelemmel kapcsolatos jogszabályoknak és szabályozásoknak.
A Kibocsátó rendelkezik a tevékenységéhez szükséges engedélyekkel, szabályzatokkal, valamint munkatársai az elvárható gondossággal járnak el tevékenységük során. Azonban előfordulhat olyan rendkívüli esemény, vagy felmerülhet olyan körülmény, ami a Kibocsátó környezeti kármentesítési kötelezettségét vonhatja maga után, esetleg bírság kivetéséhez vagy követelések érvényesítéséhez vezethet.
3.2.11. A COVID-19 világjárvány kockázata
A COVID-19 világjárvány – bár csökkenő mértékben – de továbbra is hátrányos hatással van a hazai, a regionális és globális gazdaságokra és pénzpiacokra, és ez kedvezőtlenül érintheti a VERTIKAL Group Zrt-t is.
A járvánnyal kapcsolatos intézkedések globális és országos szinten is fennakadásokat okoztak a rendes üzletmenetben, valamint hátrányos hatással voltak az ellátási láncokra, a hazai és nemzetközi termelésre.
A COVID-19 kapcsán megnőtt az informatikai kockázat, például a sérülékenységek (home office) és emiatt nőhet az információbiztonsági (kiber) kockázatból bekövetkező veszteségek valószínűsége.
Nem zárható ki, hogy a különböző új vírus variánsok megjelenése kapcsán vagy más okokból kifolyólag, a COVID-19 világjárvány a jelenleg vártnál nagyobb és hosszabban elhúzódó világgazdasági válságot fog okozni, amely általában véve kihathat a magyar gazdaságra, és így a VERTIKAL Goup Zrt-re is.
3.3. Részvényekre jellemző lényeges kockázati tényezők
3.3.1.XXX, BEVA védelem hiánya
A Részvények árfolyamának csökkenése folytán bekövetkező veszteségre nem terjed ki sem az Országos Betétbiztosítási Alap, sem a Befektető-védelmi Alap védelme, ezért a Részvényekkel kapcsolatos árfolyam- vagy egyéb veszteség esetére más harmadik személy helytállásában a részvényesek nem bízhatnak. A Kibocsátó esetleges fizetésképtelensége esetén a részvényesek egészben vagy részben elveszíthetik a befektetéseik értékét.
A Részvényekre tekintettel elért árfolyamnyereség, osztalék- és más jövedelem, valamint a Részvényeket érintő tranzakciók adózásával kapcsolatos, a jelen Információs Dokumentum elkészülte időpontjában hatályos jogszabályok a jövőben változhatnak, akár a befektetők számára hátrányosan is.
3.3.3.Nemzetközi tendenciák hatása és országkockázat
A magyar részvénypiac relatíve kis mérete és nyitottsága miatt követi a nemzetközi, különösképp az európai részvénypiaci tendenciákat. Emiatt, a nemzetközi tendenciák is jelentős hatást gyakorolhatnak a Részvények Xtenden mutatott teljesítményére. Szintén hatást gyakorolhat a Részvények árfolyamára a magyar országkockázat befektetői megítélése és/vagy Magyarország hitelminősítői besorolása.
3.3.4.Kereskedés szervezett stabilizálására nem kerül sor
A Részvények Xtend piacra való bevezetése kapcsán semmilyen módon nem kerül sor a Részvények kereskedésének szervezett stabilizálására.
3.3.5.Másodpiaci kereskedés nem biztosított
Nem biztosított, hogy a Részvények tekintetében másodpiaci kereskedés alakul ki, illetve az, hogy a kialakuló másodpiaci kereskedés megfelelő likviditást biztosít. Ezért előfordulhat, hogy a befektetőknek csak korlátozott lehetőségük lesz a Részvények értékesítésére, vagy a megfelelő likviditással rendelkező hasonló értékpapírokhoz képest kedvezőtlenebb feltételek mellett tudják értékesíteni azokat.
A Xtend piacra való bevezetést követően a piaci kereslet és kínálat függvényében a Részvények árfolyama volatilis lehet, és nem kizárható a Részvények árának csökkenése. Emiatt nem biztosítható, hogy a befektetők a kibocsátási áron vagy azt meghaladó árszinten tudják értékesíteni a Részvényeiket.
A Részvények a Kibocsátó döntése alapján kivezethetők az Xtend piacról. Egy ilyen kivezetés a Kibocsátó nyilvános részvénytársaságból zártkörű részvénytársasággá alakulását eredményezné. Az ilyen társasági működési formát érintő döntéshez háromnegyedes többség szükséges a Közgyűlésen, azaz egy ilyen döntés nem igényli az összes részvényes egyetértését. Amennyiben a Részvények kivezetésre kerülnek az Xtend piacról, akkor azok Xtend-en kívüli forgalma igen korlátozott mértékű lehet.
A Közgyűlés tőkebevonás céljából további tőkeemelésekről dönthet, amely az egy Részvényre jutó saját tőke és szavazati arány csökkenésével jár együtt.
3.3.9.Tulajdonosi jogokat érintő jogszabály-módosítás kockázata
A Részvényekre és a Részvényekkel kapcsolatban gyakorolható tulajdonosi jogokra a mindenkor hatályos magyar jog az irányadó. Ennek megfelelően nem zárható ki, hogy a jelen Információs Dokumentum dátumát követően olyan jogszabályváltozás következik be, amely hatással lehet a Részvényekre és a Részvényekkel kapcsolatban gyakorolható tulajdonosi jogokra.
3.3.10. Jelenlegi részvényes többsége
A jelenlegi részvényes többségi befolyással bír, így egy adott közgyűlési kérdésben a többi részvényest leszavazhatja és akaratát érvényesítheti.
3.4. Kockázatkezelési folyamatok
3.4.1.Kockázatkezelés folyamata
A kockázatkezelési elvek és folyamatok meghatározása a Kibocsátó Igazgatóságának feladata. Elsődleges cél a kockázatok időben minél hamarabb történő feltárása és azok hatékony és gyors kezelése. Első szinten a menedzsment feladata és felelőssége a működési kockázatok és hibák feltárása és kezelése. A menedzsment feladata, hogy jelentést készítsen az Igazgatóság részére a feltárt hibákról, kockázatokról, valamint a hatáskörén kívül eső kockázatok kezelésére az Igazgatóság részére javaslatot adjon.
A Társaság 2022. október 10. napi nyilatkozata alapján kizárólag kötelező gépjármű felelősségbiztosításokkal rendelkezik. Egyéb biztosítással a Kibocsátó nem rendelkezik.
3.4.3.A kockázatkezelésben résztvevő egyéb szervek feladatai
A Kibocsátónál a nyilvánosan működő részvénytársasággá válástól fog működni független Felügyelőbizottság és Auditbizottság, amely bizottságok éves ellenőrzési terv alapján folytatnak majd független ellenőrzést és értékelést a vállalatot érintő kockázatokról. Továbbá a kockázatkezelésben részt vesz a Kibocsátó könyvvizsgálója is.
Könyvvizsgáló
A Kibocsátó könyvvizsgálója, amennyiben a Kibocsátó vagyonának olyan változását észleli, amely veszélyezteti a Kibocsátóval szembeni követelések kielégítését, vagy ha olyan körülményt észlel, amely az igazgatósági vagy a felügyelőbizottsági tagok e minőségükben kifejtett tevékenységükért való felelősségét vonja maga után, késedelem nélkül köteles az Igazgatóságnál kezdeményezni a részvényes(ek) döntéshozatalához szükséges intézkedések megtételét. Ha a kezdeményezés nem vezet eredményre, a könyvvizsgáló köteles a feltárt körülményekről a Kibocsátó törvényességi felügyeletét ellátó nyilvántartó bíróságot értesíteni.
Felügyelőbizottság
A Felügyelőbizottság köteles a Kibocsátó legfőbb szerve elé kerülő előterjesztéseket megvizsgálni, és ezekkel kapcsolatos álláspontját a legfőbb szerv ülésén ismertetni. A Felügyelőbizottság a Kibocsátó irataiba, számviteli nyilvántartásaiba, könyveibe betekinthet, az Igazgatóságtól felvilágosítást kérhet, a Kibocsátó fizetési számláját, pénztárát, értékpapír- és áruállományát, valamint szerződéseit megvizsgálhatja és szakértővel megvizsgáltathatja. A Felügyelőbizottsági tagok az ellenőrzési kötelezettségük elmulasztásával vagy nem megfelelő teljesítésével a Kibocsátónak okozott károkért a szerződésszegéssel okozott kárért való felelősség szabályai szerint felelnek a Kibocsátóval szemben.
Auditbizottság
Az Auditbizottság segíti a Felügyelőbizottságot a pénzügyi beszámolórendszer ellenőrzésében, a könyvvizsgáló kiválasztásában és a könyvvizsgálóval való együttműködésben. Továbbá az Auditbizottság feladata, hogy figyelemmel kísérje a Kibocsátó belső ellenőrzési, kockázatkezelési rendszereinek hatékonyságát, valamint a pénzügyi beszámolás folyamatát. Amennyiben úgy látja, hogy szükséges, akkor ajánlásokat fogalmaz meg a tárgyban.
4. A Társaság általános bemutatása
A Társaság neve: VERTIKAL Group2 Zártkörűen Működő Részvénytársaság 3
A Társaság cégbejegyzésének helye és cégjegyzékszáma:
Székesfehérvári Törvényszék Cégbírósága, 00-00-000000 A Társaság bejegyzésének időpontja: 2015.09.30.
A Társaság székhelye: 0000 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxxx 00. B. ép.
A Társaság telephelyei: 8154 Polgárdi, külterület hrsz. 093/6. 8154 Polgárdi, külterület hrsz. 098/6.
A Társaság jogi formája: részvénytársaság
A Társaság működésére irányadó jog: magyar
A Társaság bejegyzésének országa: Magyarország
A Társaság tulajdonosainak, tényleges tulajdonosainak személye:
ABELON Korlátolt Felelősségű Társaság
Részvényeinek darabszáma: 20.000 db 1.000,- Ft névértékű törzsrészvény
Kibocsátóban fennálló tulajdoni hányad: 100 %
Xxxxxxx Xxxxxx
az ABELON Kft. 100%-os üzletrészének tulajdonosa
2 A Kibocsátó jogelődje az SP HUNGARY Gyártó és Szolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság volt. A Társaság 2022.
május 1. napjával nevet változtatott.
3 A Kibocsátó 2022 október 27. napján Xxxxxxxx Határozatban döntött arról, hogy a Kibocsátó működési formáját nyilvánosan működő részvénytársasággá módosítja.
A Társaság cégjegyzése:
A Kibocsátó társaság tényleges végső tulajdonosai az alábbi természetes személy:
Srsz. | Tényleges tulajdonos | Születési hely és idő | Anyja neve | Részesedés mértéke %-ban |
1. | Xxxxxxx Xxxxxx | 1979/08/08 | Xxxxxxx Xxxxx Xxxxxxxx | 100 % |
A Társaság cégjegyzésére jogosult:
a) A vezérigazgató önállóan;
b) Más munkavállaló önállóan jogosult a cégjegyzésre.
A Társaság fő tevékenységi köre: TEÁOR szám: 2229. Egyéb műanyag termék gyártása Telefonszám: x00 00 000 0000
Honlap: xxxx://xxxxxxxxxxxxx.xx/xx
A VERTIKAL Group Zrt. a hazai műanyagipar meghatározó szereplője. Közel 5000 m2 területen folyik a gyártás a korszerű berendezésekkel felszerelt üzemeikben. A saját létesítményekkel és új gépparkkal meghatározó beszállítókká váltak a hazai és multinacionális gyártó partnereiknél.
A VERTIKAL Group Zrt. a Dunántúl területén, Somogy és Fejér megyében, valamint a Duna-Tisza Közén is gyártó, szerelő telephellyel és logisztikai egységekkel rendelkezik.
Tevékenységük több üzletágat ölel fel. A fő tevékenységnek tekinthető műanyagipari tevékenységek mellett jelentős hulladékgazdálkodási portfólióval és tapasztalattal rendelkeznek, továbbá számottevőnek mondható az építőipari tevékenység is.
A VERTIKAL Group Zrt. az elmúlt évek során a műanyagipar meghatározó szereplőjévé vált. Alapítása óta azon dolgozik, hogy termékeik a lehető legjobb minőségben és rövid határidővel elérhetőek legyenek mind a hazai mind az európai piacon. Közel 5000 m2 terület szolgálja a gyártást, korszerű berendezésekkel felszerelt üzemeikben. Saját létesítményekkel és új gépparkkal meghatározó beszállítókká váltak a hazai és multinacionális gyártó partnereinknél.
Elképzelésük szerint a körforgásos gazdaság, a műanyagipar és a hulladékgazdálkodás egyik legfontosabb szinergiája a termékláncok újragondolása, a hulladék nyersanyagként történő hasznosítása, a mindezt lehetővé tevő infrastruktúra, feltételrendszer és szemléletmód alappilléreinek lerakása.
A VERTIKAL Group Zrt. célja, hogy a körforgásos gazdaságra történő áttérést szolgáló hazai koncesszori rendszerben az eddig elért tapasztalatok, szakmai tudásbázisa, és jelentős gyártó kapacitása felajánlásával és kihasználásával eredményes működést és partnerséget érjen el. Folyamatosan bővülő termékpalettájuknak
részei az MSZ EN 840-1, EN 840-5, EN 840-6, PAH, RAL GZ951, Directive 2000/14/EC, GS MARK szabványoknak megfelelő és CE minősítéssel rendelkező hulladékgyűjtő edények. Emellett számos egyéb műanyagipari alkatrész, termék gyártását végzik. Modern fröccsöntési és flakonfúvási technológiával, illetve összeszereléssel komplex feladatokkal állnak vevőik szolgálatában a tervezéstől a kivitelezésig. Saját laborral rendelkeznek, ahol a fejlesztett speciális alapanyagokkal nem csak a minőséget, a színek tartósságát is garantálni tudják.
Arra törekszenek, hogy működésük és gyártási tevékenységük során a környezetvédelmi szempontokat érvényesítsék, növeljék az újrahasznosítás, és az újrahasznosított alapanyagok arányát, ISO 9001, 22000 és HACCP tanúsítással rendelkezzenek.
A VERTIKAL Group Zrt. a műanyaggyártás, hulladékgazdálkodás terén is törekszik a szinergiák kiaknázására, az értéklánc megőrzésében.
Mindezek mellett a VERTIKAL Group az ország egyik legnagyobb közszolgáltatatójának partnereként törekszik arra, hogy a hulladékkezelés, hulladékhasznosítás terén is jelentős tudásbázist építsen, és jövőbeli fejlesztéseket célozzon meg.
A részvénytőke előtörténete:
Időpont | Alaptőke (Ft) | Részvény- darabszám | Részvény névérték Ft) | Megjegyzés |
2015/09/00 | 00.000.000,- | 20 | 500.000,- | Átalakulás |
2022/10/00 | 00.000.000,- | 10.000 | 1.000,- | Nyomdai úton előállított részvények dematerializált úton előállított részvényekké történő átalakítása |
2022/10/00 | 00.000.000,- | 20.000 | 1.000,- | Alaptőke-emelés |
A Kibocsátó 2022. október 27. napján Alapítói Határozatban döntött a Kibocsátó működési formájának megváltoztatásáról nyilvánosan működő részvénytársasággá és a Részvények regisztrációjáról az Xtendre.
A működési formaváltás hatályának napja a Részvények Xtendre történő regisztrációjának napja. Ettől a naptól kezdve a Kibocsátó elnevezése VERTIKAL Group Nyilvánosan Működő Részvénytársaságra változik (rövid név: VERTIKAL Group Nyrt.). Ugyanezen nappal hatályba lép a Kibocsátó nyilvános részvénytársaságra vonatkozó rendelkezéseit tartalmazó Alapszabálya, amelyet jelen Információs Dokumentum II. számú melléklete tartalmaz. A Részvények Xtendre történő regisztrációjának napjával a Kibocsátó Felügyelőbizottsága és Auditbizottsága feláll és megkezdi működését.
A Részvények Xtendre történő regisztrációját követően nyújtja be a Kibocsátó a Székesfehérvári Törvényszék részére a működési formaváltás végleges bejegyzésére irányuló kérelmét.
4.4. Cégstruktúra, szervezeti felépítés
A 2022. október 27. napján kelt Alapítói Határozatban foglalt működési formaváltás az alábbi szervezeti
felépítést vezeti be a Kibocsátónál:
A tényleges tulajdonos magánszemély:
Xxxxxxx Xxxxxx: 100% tényleges tulajdoni hányaddal rendelkezik az ABELON Kft.-n (8000 Székesfehérvár,
Nyxxxxx xxxx 00. xjsz: 00-00-000000 adószám: 12886324-2-07) keresztül a VERTIKAL Group Zrt.-ben.
Fentieken kívül Xxxxxxx Xxxxxx kültagja még a "KEEP" Kereskedelmi és Szolgáltató Betéti Társaságnak (cégjegyzékszám: 00-00-000000; székhely: 8000 Székesfehérvár, Koxxxxxxxx xx 00.), valamint igazgatóság elnöke (vezető tisztségviselő) VERTIKÁL Közszolgáltató Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaságban (cégjegyzék: 00-00-000000, székhely: 8100 Xxxxxxxx, Xxxxxxxxx xxxx 00.).
Az Igazgatóság tagjai:
Név: xx. Xxxxxx Xxxxxx Xxxx
xx. Xxxxxx Xxxxxx LL.M. Ph.D - ügyvéd, társasági és cégjogi szakjogász
Jogi tanulmányait a Xxxxxxx Xxxxx Katolikus Egyetemen végezte, ezt követően az ELTE Állam-, és Jogtudományi Karán társasági és cégjogi szakjogász képesítést szerzett, majd a Budapesti Gazdasági Egyetem Pénzügy mester szakán tanult. Ph.D tanulmányait az ELTE Állam-, és Jogtudományi Karának Doktori Iskolájában végezte, de kutatott az Augsburgi Egyetemen, a Harvard Law School-on és a Max Planck Nemzetközi Összehasonlító Jogi és Magánjogi Intézetében is. Kutatási témája a kockázati tőkebefektetési szerződések.
Dolgozott a Lutz I Abel Law Office, München és a Foley & Lardner LLP, Boston munkatársaként, jelenleg pedig a PV Partners Ügyvédi Társulás irodavezető ügyvédje, ahol elsősorban tőkebefektetések, vállalatfinanszírozási és M&A tranzakciókkal foglalkozik.
Név: Kovács Péter
Mérnök-közgazdász végzettséggel rendelkezik, melyből fél év egyetemi tanulmányokat a dublini UCD Egyetemen végzett. 23 szakmai tapasztalat, melyből az első 3 évet a Samsung Electronics-nál szerezte import beszerző és beszerzési csoportvezető munkakörben. A Samsungos 3 évet követően
csatlakozott az Electrolux-hoz, ahol 19 évet töltött el, beszerzési igazgatói és globális beszerzési vezető munkakörökben. Ebben az időszakban éves szinten 35-40 milliárd forint értékű alapanyag és alkatrész beszerzésért volt felelős egy 12 fős beszerzői csapatot irányítva. A munkaköréből adódóan volt lehetősége tapasztalatot szerezni a hazai, az európai és a távol keleti régiókból történő stratégiai beszerzésben. Az Electroluxnál eltöltött 19 év alatt számos alkalommal járt mind Távol Keleten, mind Mexikóban és az Egyesült Államokban, ahonnan olyan szakmai tapasztalatokat hozott magával, melyet a hazai feldolgozóiparban, az SP Hungary-nél is jól tud hasznosítani. Az Electroluxot követően a Carrier Magyarországnál töltött be Supply Chain manageri pozíciót, mely során részese volt a Carrier tőzsdei bevezetési előkészítésének és folyamatának. 2021-ben csatlakozott az SP Hungary-hez, ahol a korábban nemzetközi színtéren megszerzett tudásával és tapasztalatával igyekszik a cég működését a megfelelő irányba terelni, hozzájárulni a cég növekedéséhez és profitabilitásának maximalizálásához.
Név: Berki Ferenc
Berki Ferenc a Delta Technologies Nyrt. – amely társaság immáron több mint 30 éve a hazai informatikai szektor vezető szereplőinek egyike – nagytulajdonosa, üzletember. Tevékenységét az innováció, technológiai fejlődés és a folyamatos portfólióbővítés vezérli. Berki Ferenc a Hunatom Zrt. elnök-vezérigazgatója. A Hunatom Zrt. legfontosabb célja az energetikai tárgyú magyar innovációk menedzselésével szerzett eddigi tapasztalatok összegzése, a paksi beruházást irányító szervezet szervezési, beruházási, vagyonműködtetési és kutatási tevékenységének segítése, irányítása.
Vezérigazgatói beosztásban:
Név: Móricz Veronika
Több mint 10 éves pénzügyi és értékesítési tapasztalatot szerzett élelmiszeripari nagyvállatoknál. Az Interfruct Kft-nél, mint főpénztáros és irodavezető felelős volt 8 fő pénztáros napi elszámoltatásáért, könyvelés előkészítésében vett részt, a banki kapcsolattartás, valamint a kiemelt ügyfelekkel való kommunikáció is a feladatai közé tartozott. Majd 6 évet töltött a METRO áruházaknál, mint marketing munkatárs, áruház nyitástól részt vett az adott körzethez tartozó horeca és trader ügyfelek akvizíciójában egy 20 fős csapatot irányítva, majd ezt követően a kiemelt ügyfelekkel tartotta a kapcsolatot. A cég marketing kampányainak megvalósításában és kivitelezésében kamatoztatta jó szervezői képességeit. Ezután 2 évet dolgozott a United Brands Magyarország Kereskedelmi Kft-nél a nyugat-magyarországi régió felelős értékesítési vezetőjeként. Jelenleg 2011. augusztusától dolgozik a cégcsoportunknál, a VERTIKÁL Nonprofit Zrt-nél kintlévőség kezelőként több 100 milliós adósságot kezelt és hajtott be a Társaság javára. Majd a növekvő szolgáltatási terület kiszolgálásának érdekében részt vett a központi ügyfélszolgálat kialakításában és irányításában. Cégcsoporton belül az SP Hungary Zrt-nél 2019. óta cégvezetőként a Társaság napi operatív irányításáért, valamint a pénzügyi stabilitásáért felel. Büszke arra, hogy az elmúlt három év alatt az SP az elnyert pályázatoknak köszönhetően milliárdos beruházásokban vesz részt, melynek köszönhetően mind az infrastruktúrája, mind az eszköz parkja nagymértékben fejlődött, növekedett. Ezáltal az árbevételét megtudta duplázni.
Kovács Péter stratégiai igazgató
(bemutatását lásd az előző pontban.)
Varga Rita operatív igazgató
Végzettségét tekintve gépészmérnök, melyet posztgraduális képzésen gazdasági ismeretekkel is bővített, mérnök-közgazdász oklevelet szerezve. 23 év szakmai tapasztalattal rendelkezik, melyből közel 22 évet az Electrolux Lehel Kft.-nél szerzett. Ezen időszak alatt leginkább műszaki területen dolgozott (minőségbiztosítás, kutatás-fejlesztés, automatizálás), de belekóstolt a marketing területbe és a projekt vezetésbe is. Minőségügyi
vezetőként 9 fő mérnök kollégát és 12 technikust irányított és felelt az évente Magyarországon legyártott kb. 2,5 millió porszívó vevő által elvárt minőségszinten történő legyártásáért, a beszállított alkatrészektől kezdődően a szervízekkel való kapcsolattartásig.
Munkája során széleskörű tapasztalatot szerzett a multinacionális környezetben, magas minőségi szinten történő gyártás sajátosságairól, a vevői elvárásokról, a gyártási folyamat fejlesztéséről, annak költség optimalizálásáról és a sikeres projektek kulcstényezőiről.
2021. júniusában csatlakozott az SP Hungary Zrt.-hez, ahol a korábban megszerzett tudásával és tapasztalatával igyekszik hozzájárulni a cég növekedéséhez, a gyártási folyamatok optimalizálásához és a profitabilitási célok eléréhez. „
Kohut Tamás gyártásvezető
Tanulmányait a Dunaújvárosi főiskolán kezdte és fejezte be Gépészmérnök Bsc szakon. Az államvizsga után Dunaújvárosban a Momert Zrt-nél helyezkedett el szerszámtervező mérnök pozícióban, ahol műanyag fröccsöntő és mélyhúzó szerszámok tervezésével foglalkozott. Munkái során több tervezőprogramban is nagy gyakorlatot szerzett, többek között a Creo, Auto CAD, Solid Works, Solid Edge programokban. A szerszámtervezői munkakör 1 évig tartott, majd a Momert Zrt. összeszerelő üzemében lett Üzemvezető helyettes, majd 3 hónap múlva Üzemvezető. Az ebben a munkakörben eltöltött 3 év alatt nagymértékű tapasztalatra tett szert mind a gyártástervezés, mind pedig a különböző munkafolyamatok összehangolása terén. A fröccsöntési technológia és a fröccsöntött alkatrészek minőségének javítása terén is nagy tapasztalatra tett szert, mert a szereldei üzemvezetői munkakör betöltése során a hatékony termelés biztosításához a fröccsüzemi üzemvezető kollégával szoros együttműködésre volt szükség.
A Momert Zrt-nél eltöltött 3 év után egy csomagolástechnikai cégnél, a Hungipack Kft-nél helyezkedett el Telephely vezetőként, ahol számos új csomagolástechnikai és műanyagipari technnológiában szerzett nagy tapasztalatot. A Hungipack Kft-nél a csomagolástechnika mellett CNC megmunkálással gyártott EPS (hungarocell) termékek, műanyag fröccsöntött termékek és Forma EPS termékek gyártásával is foglalkozott. A Hungipack Kft-nél eltöltött 5 év után a SP HUNGARY Zrt-nél helyezkedett el Gyártásvezetőként. Az itt eltöltött 3,5 év alatt a fröccsüzemi gyártástechnológia magasabb szintű elsajátítása mellett nagy gyakorlatot szerzett a mesterkeverék gyártás és a különböző extrudálási technológiák terén.
A Kibocsátó közvetlen leányvállalattal jelen Információs Dokumentum készültekor nem rendelkezik. A Társaság részvényesei révén vállalatcsoportnak nem tagja.
A Társaság jelenleg nem jogosultja magyar, nemzetközi, illetve európai uniós szabadalomnak, vagy
védjegynek.
A VERTIKAL Group Zrt. a <vertikalgoup.hu >, és a < sphungary.com > domain nevekkel és az azok alatt elérhető
weboldalakkal rendelkezik.
A Társaság az alapítást követő években 70-80 fővel működött, ami 2020 évvégén 79 fő volt, 2021-ben 89 főre változott. 2022-ben a Társaság teljes foglalkoztatotti létszáma jelenleg 82 fő, 2022 végére várhatóan további 1-2 fővel bővülhet.
A Társaság 2021 év végi állapotának megfelelő statisztikai létszámot, alkalmazotti kategóriákat és vonatkozó személyi jellegű ráfordításokat az alábbi táblázat tartalmazza:
A 2021-as év összes bértömegére vonatkozó adatok | létszám | bruttó bér | személyi jellegű egyéb ráfordítás | bérjárulék |
vezetőség | 4 | 46 890 846 | 0 | 8 622 527 |
adminisztráció | 15 | 62 609 299 | 679 175 | 9 174 448 |
fizikai dolgozók | 68 | 192 093 473 | 6 087 053 | 24 181 698 |
Összes éves állományi létszám | 87 | 301 593 618 | 6 766 228 | 41 978 673 |
Forrás: A Társaság éves beszámolói, főkönyvi kivonatai
A 2021. decemberi statisztikai létszám: 87 fő volt, a 2022 szeptember 30.-i pedig 81 fő. A teljes létszám 11 %- a felsőfokú végzettséggel rendelkezik, 71 %-a pedig középfokú végzettséggel.
A Társaság rendelkezik a kötelező kamarai tagsággal gazdasági kamarákról szóló, 2011-ben módosított 1999. évi CXXI. törvény alapján. A Társaság ezen felül tagja a Magyar Műanyagipari Szövetségnek, amely a Magyarországon működő műanyaggyártó és műanyag-feldolgozó vállalatok szakmai érdekképviseleti szervezete.
A szövetség célja a hazai műanyagipar szakmai érdekeinek hatékony képviselete a törvényhozási folyamatokban, kormányszerveknél és hatóságoknál. A műanyagok imázsának erősítése előnyeik objektív bemutatásával. A műanyag alapanyaggyártók, a műanyag-feldolgozók és a műanyagtermékek felhasználói közötti együttműködés elősegítése.
További tagságok:
KSZGYSZ Környezetvédelmi Szolgáltatók és Gyártók Szövetsége
Jelenleg tagfelvételi eljárás van folyamatban a Gyáriparosok Országos Szövetségébe.
4.10. Díjak, elismerések, társadalmi felelősségvállalás
A Társaság az elmúlt időszakban az alábbi elismerésekben, díjazásokban részesült:
Sárrét-Plast Vagyonkezelő Zrt.(jogelőd társaság) a 2020-as évben bekerült a hazai középvállalatok legjobban teljesítő 1%-a közé. A magyar KKV szektorban ez az elismerés a gazdaság motorjának legjobbjai részére.
A Társaság fontos alapelve a felelős kommunikáció, melynek része a társadalmi szerepvállalás és a fenntartható működésre való törekvés is. Ennek jegyében az alábbi eredmények sorolhatók fel:
Zöld Gömb – Vertikal Kupa, az ország első zöld televíziós vetélkedője. A műsor célja a környezettudatosság erősítése a fiatal generációkon keresztül. A kvízjáték a klímaváltozás, hulladék-csökkentés, hulladék- újrahasznosítás, műanyag termékek kiváltása, környezetbarát termékek, alternatív energia-források, vízgazdálkodás, elektromos közlekedés, energia takarékosság, károsanyag-kibocsátás témaköreit igyekszik
megjeleníteni. Fontos jótanácsokat ad abban mit tudunk mi magunk is tenni a környezetünkért, az élhetőbb világért, a közös jövőnkért. Hogy megálljon a klíma-változás, hogy ne vesszünk el a hulladék hegyekben, hogy az élővilág körülöttünk se sérüljön, hogy még sokáig legyen elegendő vizünk.
A Társaság az alábbi törekvéseket hajtotta végre a fenntartható fejlődés célját szem előtt tartva:
Egyetemekkel kialakított kapcsolatok
Együttműködési megállapodás jött létre a VERTIKAL Group Zrt és a Dunaújvárosi Egyetem továbbá a Dunaújvárosi Egyetemért Alapítvány között. Együttműködés keretében oktatás és kutatás fejlesztés, valamint körkörös gazdaság fejlesztési tevékenységet látnak el.
A VERTIKAL Group Zrt és a Magyar Agrár- és Élettudományi Egyetem közötti együttműködés keretében közös kutatási projekteket fogalmaznak meg. Az együttműködés során oktatás és kutatás fejlesztési, valamint innovációs tevékenységeket látnak el.
A VERTIKAL Group Zrt az Óbudai Egyetemmel konzorciumban részt vesz a Nemzeti Kutatási, Fejlesztési és Innovációs Alap finanszírozásában meghirdetett 2020-1.1.2-PIACI-KFI-2020-00129 pályázati felhívásban. A projekt címe: Nem összeférhető, újrahasznosított polimer darálékok, alapanyagrendszerek és azok feldolgozhatóságának, felhasználhatósági szempontból való fejlesztése fröccsöntési technológiákhoz és szálerősítésű polimer-beton kompozithoz való felhasználására.
Don Bosco Iskolaház - Böjte Csaba
A Don Bosco Iskolaházat 2011-ben szentelték fel Polgárdiban, létrehozásának ötletét Böjte Csaba ferences rendi szerzetes, a Dévai Szent Ferenc Alapítvány elnöke segített megvalósítani. A Don Bosco Iskolaház az önkormányzat által átadott, elhagyott iskolaépületben működik a város szélén. A gyerekek óvoda és iskola után érkeznek Gyulamajorba, és ott maradnak egészen estig. Játszanak, együtt tanulnak, és más közös tevékenységet, ház körüli munkát is végeznek. A VERTIKAL anyagi juttatással támogatja az Alapítvány működését.
VERTIKAL Alapítvány
Az Alapítvány Kócsagtoll Alapítvány néven került létrehozásra, még 2011-ben, a névváltoztatás folyamatban van. Az alapítvány célja a lakosság igényeinek felkeltése az élet és környezet minőségének megóvására, az egészség és a természet védelmére, az energiahatékony és – takarékos életvitel ismeretanyagának terjesztése.
Család barát munkahely minősítés
A Társaság minősítése folyamatban van, szeretnék elnyerni a családbarát tanúsítást.
A Cég olyan szervezet, amely figyelembe veszi és támogatja a családok élethelyzetének változásait, csökkentve ezzel a szervezet elvárásainak és a családi környezet igényeinek összeütközéseiből fakadó konfliktusokat.
Polgárdi játszótér
A Társaság jóvoltából egy nagyobb volumenű játszótér valósulhatott meg a polgárdi gyerekek számára, az Esze Tamás utca sarkán lévő zöldterületen. A Vállalat a székhelyén lévő játszótér megvalósításához szükséges anyagi forrást biztosította. Mintegy 22 millió forintba kerültek a játszótéri eszközök, ezen kívül telepítésre került sor, a területen fákat és növényeket ültettek.
A Társaság felismerte, hogy milyen nagy jelentősége van a vállalat életében annak, hogy amit és ahogyan kommunikál és oszt meg magáról környezetével és munkatársaival.
Cél, hogy megrendelőik, leendő megrendelőik és későbbi munkavállalóik számára egy folyamatosan fejlődő, megújulni képes dinamikus társaság képét mutassák.
A PR tevékenység fő célja, hogy a Társaságot szélesebb körben megismerjék, bekerüljenek mind a szakmai,
mind az általános köztudatba.
A vállalat életében bekövetkező legfontosabb híreket, mérföldköveket a saját oldalaikon (weboldalak és közösségi média) valamint a helyi újságokban és online felületeken is megosztják.
A híreket folyamatosan és tervezetten igyekeznek előállítani, hogy az érdeklődök és a leendő megrendelők, vásárlók és munkatársak naprakész információkkal rendelkezhessenek a cégről.
5. A Társaság üzleti tevékenységének bemutatása
A Kibocsátó egy 100 %-ban magyar tulajdonú vállalkozás, a hazai műanyagipar feltörekvő szereplője. A vállalat fő profilja műanyagipari félkész és késztermékek gyártása megrendelőik részére a hazai és az európai piacon. Célkitűzésük a meglévő erőforrások optimális kihasználásával és fejlesztésével, a vállalati termékpaletta bővítése, a piaci részesedés növelése.
5.2. A Társaság operatív irányítása
A VERTIKAL Group Zrt. mindennapi működését az üzletágvezetők közvetlen irányítása mellett az Igazgatóság felügyeli. (lsd. lenti szervezeti ábra.)
forrás: Vertikal Group
(Megjegyzés: az Nyrt-vé alakulással a Társaság esetében Igazgatóság, Felügyelőbizottság és Auditbizottság fog működni)
Az NYrt-vé alakulást megelőzően a társaság termelési, gyártási tevékenysége, irányítása közvetlenül a menedzsment által, a kulcsmunkavállalók operatív szintű közreműködésével valósult meg. Alapvető elvként fogalmazható meg a tulajdonosi elvárások, célkitűzéseknek történő megfelelés, a gyártási és termelési tevékenység folyamatainak meghatározása az egységvezetők által a menedzsment, valamint a menedzsment által kijelölt kulcsmunkavállaló jóváhagyásával történt. Az alapvető pénzügyi, számviteli és előírt belső szabályozók kiadását, tartalmát az első számú vezető hagyta jóvá. Az Nyrt-vé alakulást követően az ügyvezetés feladatait igazgatóság látja el, amely vezérigazgatót, és helyetteseket nevezhet ki, míg a stratégiai irányvonalak rögzítése, kijelölése az alapszabályban rögzített körben tulajdonosi döntést igényel. Az NYrt-vé alakulást
követően az ügyvezetés és a társaság menedzsmentjének törvényességi támogatását felügyelő-és auditbizottság segíti.
5.3. A Társaság tevékenységi köre
A Kibocsátó fő tevékenysége a műanyagipari termékek gyártása, de a komplexitást segítik a kiegészítő üzletágak, tevékenységek, mint az építőipari és logisztikai ágazat, valamint a hulladékgazdálkodás.
Műanyagipari termékek gyártása:
Mára már két fióktelepen, Dombóváron és Jászberényben, a Berény-Vill Kft.-vel együttműködésben, zajlik gyártó tevékenység, folyamatosan növekvő árbevétel mellett.
Dombóváron a Kibocsátó saját műanyagipari termékek gyártását, illetve bérgyártást végez, valamint összeszerelési tevékenységet, PET flakon fúvást, szerszámozást, színező gyártást, regranulálást, kompaundálást, tampon nyomást, prégelést is folytat.
Bérgyártás keretében több, mint húszmillió terméket állít elő évente, amelyek esztétikai és funkcionális műanyag alkatrészek, háztartási gépek, orvosi műszerek, wellness termékek gyártásához kapcsolódó alkatrészek.
A Kibocsátó célja, hogy bérgyártásban előállított termékköre a jövőben bővüljön autóipari és szórakoztató elektronikai termékek gyártásához szükséges alkatrészekkel.
A Kibocsátó fejlődésében fontos szerepe van a megrendelőkkel való sikeres együttműködésnek. Közvetlenül és a lehető leggyorsabban reagál a csapat a vevői megkeresésekre: legyen szó anyagválasztásról, szerszám- vagy színbeállításról, alkatrész-módosításról, műszaki tanácsadásról.
Multinacionális gyártó partnereik stabil beszállítójaként a háztartás minden területén jelen van a Kibocsátó. A professzionális anyagismeret és a saját labor lehetővé teszi, hogy a Kibocsátó termékei kifogástalan minőségben kerüljenek partnereihez.
A Kibocsátó termékei megfelelőségének biztosításáról többlépcsős ellenőrzési folyamatok gondoskodnak. HACCP rendszert, illetve az ISO 9001, 14001 és 22000, 45001 szabvány követelményeinek megfelelő irányítási rendszerek kerültek bevezetésre, ami garancia a kiváló és főként állandó minőségű termékek előállítására.
A vállalati géppark lehetővé teszi nagyobb méretű termékek gyártását is. A legújabb típusú Haitian Mars ECO és Haitian Jupiter fröccsöntő gépek mind technológiai, mind energiahatékonysági szempontból az élvonalat képviselik a piacon, ezen kívül modern lineáris robotokkal és a legújabb típusú, kiegészítő berendezésekkel lehetőség van a kiemelkedő minőségű műanyag termékek előállítására.
A Kibocsátónál fontos termékkör a PET flakonfúvás, jelenleg 3 műszakban készülnek előformából a fúvott PET palackok. A PET termékeke fő vásárlója az Univer Product Zrt, akivel 30 éves a partneri kapcsolat.
A Kibocsátó önálló termékkel is jelen van a műanyagiparban. Magyarországon egyedüli vállalatként TÜV minősítéssel rendelkezik 120 L-es hulladékgyűjtő edényzet gyártására, amely edényeket Európa számos országába értékesítik. A környezettudatos gondolkodás jegyében jelent meg ez a termékcsalád a portfólióban, hiszen az elkülönített hulladékgyűjtés terjedésével tudják a közszolgáltatók garantálni a hulladék mind nagyobb arányú hasznosítását. A gyártott edények megfelelnek az EN 840-1, EN 840-5, EN 840-6, RAL GZ951, Directive 2000/14/EC, GS MARK szabványoknak, és CE minősítéssel rendelkeznek. A termék többféle színben elérhető, mely a hulladéktörvény előírásainak megfelel. A kiváló minőségű anyagok és a gondos megmunkálás biztosítja a termék hosszú élettartamát.
A fröccsöntő gépek mellett a Kibocsátó rendelkezik extrudáló gépsorokkal is, amelyekkel képes az általa előállított műanyag hulladékok újra hasznosítására (granulálására). Jelenleg 3 db granuláló sor üzemel
folyamatosan 150 kg/óra újra hasznosítási kapacitással.
Az újrahasznosítás mellett rendelkezésre áll mesterkeverék előállítására képes gyártósor, a mesterkeverékek tesztelését és színbemérését pedig jól felszerelt labor háttér biztosítja.
A Kibocsátó saját termékpalettájában megtalálható a gyeprács gyártása is.
Jászberényben a Berény-Vill Kft. közreműködésével elektromos szerelvény gyártás és kábelkonfekcionálás zajlik.
Logisztika:
A Kibocsátó Székesfehérváron rendelkezik két raktár csarnokkal. A logisztikai szolgáltatás bővítése érdekében a raktározási kapacitások jelentősen bővítésre kerültek, 2022. Q3 végére 8.000 nm raktárkapacitás került üzembe helyezésre Székesfehérváron, az Alba Ipari Zónában.
Építőipar:
A létesítmény fejlesztéssel, kivitelezéssel foglalkozó szegmens kiegészítő szerepet játszik a vállalat működésében, amely alkalmas a termelési ingadozások okozta árbevétel hullámokat kiegyensúlyozni. Előnye, hogy a szervezeten belül nem köt le jelentős erőforrásokat.
Az építőipari megbízások között szerepel többek között közintézmények, egyházi és műemlékvédelmi munkák, valamint ipari-, és mezőgazdasági létesítmények felújítása vagy bővítése. A kivitelezések során a Kibocsátó elsősorban lebonyolítói feladatokat végez. Ennek keretében koordinálja a kivitelezés teljes feladatsorát a tervezéstől a teljes dokumentáción át a kulcsátadásig, de a kivitelezői feladatokat alvállalkozók végzik el.
A Társáság jelentős tevékenységet folytat nagyberuházáshoz kapcsolódó kitermelt földdel, inert hulladék kezeléssel, minősítéssel összefüggő feladatok terén.
A Kibocsátó legnagyobb megrendelő partnerei az Univer Product Zrt. mellett, a Biazet, a Dometic Zrt., a Florin Zrt., valamint a Kaposvári Villamossági Gyár Kft, STEBO Kft, TBA Plast sro.
A hazai műanyag feldolgozó piac 2019-ben 2.237 milliárd forint értékű (forrás:
http://polimerek.hu/2020/08/24/magyarorszag-muanyagipara-2019-ben/).
A Kibocsátó 2027-ig tartó 5 éves terve szerint 2027-re évi közel 6,5 milliárd forint árbevételt kíván realizálni, mellyel a hazai műanyag feldolgozás meghatározó szereplői közé fog tartozni.
Fontos, hogy a Kibocsátó egészséges arányt tervez fenntartani a saját gyártású és a bérgyártásban készülő termékek árbevétele között, illetve a bérgyártásban készülő termékekkel különböző piaci szegmenseket céloz meg. Ebben szerepel az autóipar, az orvosi eszköz gyártás, háztartási gép gyártás és a szórakoztató elektronika is. Ezek a területek egymást jól kiegészítik, illetve ellensúlyozzák.
A Kibocsátó földrajzilag egymástól két jól elkülönülő gyártási lokációban gondolkodik, mint Dombóvár és Jászberény, a kettő között pedig a logisztikai bázis található Székesfehérváron. A Kibocsátó a két gyártási bázist eltérően tudja hasznosítani annak megfelelően, hogy munkaerő- vagy tudás intenzív gyártás vár tőle a vevője, illetve földrajzi – logisztikai szempontok alapján is ezen lokációk közül tud döntést hozni.
Az egyes tevékenységi körökre vonatkozó forgalmi adatokat a 7.2. tartalmazza.
5.5. Iparági jellemzők és sajátosságok
Hulladékgazdálkodás:
A VERTIKAL Group a hulladékgazdálkodás gyártói és szolgáltatói szegmensében is jelentős szerepet kíván betölteni.
Tevékenységét a 2023. július 1. napjától koncessziós rendszer keretében megvalósuló hulladékgazdálkodási feladatokhoz kívánja igazítani, valamint az ebbe a körbe nem tartozó, a Duna Aszfalt Zrt-vel fennálló együttműködés mentén a kitermelt földdel és inert hulladékkal kapcsolatos feladatokra kiterjedően.
Gyártói oldalon a műanyag hulladékgyűjtő edények gyártása képezi feladatainak szerves részét.
Figyelemmel a szelektív hulladékgyűjtés arányának növelésére vonatkozó töretlen szándékra, valamint a MOL, mint a hulladékgazdálkodási koncessziót elnyert szervezet céljaira a műanyag hulladékgyűjtő edények iránti kereslet csökkenése nem várható, az Európai Uniós kötelezettségvállalások megjelenésével a szelektíven gyűjtött hulladék mennyiségének növelésével, és a szelektíven gyűjtött frakciók számának növelésével e téren a tevékenység növekedése reális cél.
Szolgáltatói oldalon az egyes energetikai és hulladékgazdálkodási tárgyú törvények módosításáról szóló 2021.
évi II. törvény által bevezetett koncessziós rendszer további lehetőségeket nyit a társaság számára. 2023. július
1. napjától a hulladékgazdálkodási koncesszió részét képező intézményi hulladékgazdálkodási feladatok ellátásában kíván a társaság részt venni, közvetlenül a MOL által létrehozott koncessziós társaság szerződéses partnereként. Mindezek mellett 2023. július 1. napjától lehetőség nyílik arra is, hogy a térségi szolgáltatók partnereként immáron forprofit gazdasági társaságok is részt vegyenek a szolgáltatás ellátásában, amely szintén további lehetőségeket jelent a VERTIKAL Group részére.
Műanyag feldolgozás:
A hazai piacon jelentős számú műanyagfeldolgozó cég tevékenykedik, számuk meghaladja a 200-at, de piac erőteljesen szegmentált, mint műszaki képességek, mind árbevétel és eredményesség szempontjából. A piac legjelentősebb szereplői, mint pl. a Jász-Plasztik Kft, sok tízmilliárdos árbevételt érnek el éves szinten és a bérgyártás mellett saját termékek előállításának képességével is rendelkeznek. A piac néhány, nagyon kis számú, de rendkívül domináns szereplője mellett jellemzően az éves 1-10 milliárd Ft közötti árbevétellel rendelkező cégek a meghatározók. Eben a kategóriában a Kibocsátó egyedi piaci helyzete jellemző, mivel a versenytársak egyike sem rendelkezik a körforgásos gazdálkodás lehetőségével. A Kibocsátó az integrált működés és körforgásos gazdálkodás elvei mellett a környezettudatos gondolkodás elvét is magának vallja és a hazai piacon egyedüli gyártóként rendelkezik újrahasznosított alapanyag gyártásához szükséges nyersanyag forrásokkal, az alapanyag újrahasznosítás és ebből történő műanyag feldolgozás és késztermék előállítás technológiájával. A piac méretéből és komplexitásából adódóan a Társaság jelenlegi piaci részesedése nem jelentős, ezért nyilvánvaló növekedési lehetőséget jelent a jövőre nézve.
Kábelkonfekcionálás:
A hazai piacon összességében az <1mrd Ft-os éves árbevétel kategóriában 2 gyártó tevékenykedik, azaz a Kibocsátónak 1 valós versenytársa van. A Kibocsátó kábelkonfekcionálási tevékenysége éves szinten
~1mrd Ft-os árbevételt ér el. Az ennél nagyobb, jóval jelentősebb iparági vállalkozások elsősorban nemzetközi konszernek hazai leányvállalatai, akik főleg autóipar számára állítanak elő kábelkorbácsokat, vagy telekommunikációs szektorban tevékenykednek. Kibocsátó kifejezetten a háztartási gépgyártás szektor részére szállít, ahol folyamatosan hasznosítja a műanyag feldolgozási területtel a szinergiákat. A Társaság a kábel konfekcionálási területen első számú versenytársként a Domoelektro Kft.-t azonosítja.
Hulladékgazdálkodás:
Gyártói oldalon versenytársnak minősülnek azon hazai és nemzetközi vállalatok, amelyek a szükséges MSZ EN ISO szabványsorozatnak megfelelő műanyag hulladékgyűjtő edények gyártására képesek, és a szükséges minősítésekkel rendelkeznek. A Társaság hazai piacon aktív versenytársai a Plastikovic, a Sulo, az ESE, az Europlast és a Contenur.
Szolgáltatói oldalon a koncesszorral az intézményi hulladékgazdálkodási feladatokra szerződni kívánó gazdálkodó szervezetek tekinthetők versenytársnak. Ezek kilétéről jelen pillanatban nem rendelkezünk információval, mivel a koncessziós szerződések előreláthatólag 2023 első félévében kerülnek aláírásra.
1. Berény-Vill Kft., amelyben a Kibocsátó bár közvetlen tőkebefolyással nem bír, de a tevékenysége szempontjából, illetve stratégiai partnerség keretében meghatározó jelentőségű gazdasági társaság, amely a kábelkonfekcionálási tevékenységet folytatja Jászberényben a Kibocsátó beszállító partnereként.
2. Dometic Group AB: svéd központú, a stockholmi tőzsdén jegyzett, cca 2mrd EUR forgalmú cég, mely a korábbi Electrolux Leisure Appliances divízióból vált önálló, tőzsdén jegyzett céggé. A cég elsősorban szabadidős tevékenységhez kapcsolódó berendezéseket gyárt, mint hajók és lakókocsik-, lakóautók hűtő- és fűtő-, illetve klímatechnikai berendezéseit és egyéb kényelmi és funkcionális kiegészítőit. A piacon vezető gyártó, aki az abszorpciós hűtéstechnikát használva ért el sikereket, a hagyományos, kompresszoros hűtéstechnikai megoldással szemben. A Kibocsátó elsősorban konfekcionált elektromos vezetékeket és kábeleket szállít a Dometic részére, melyek az általuk gyártott készülékekbe kerülnek beépítésre éves szinten cca. 500 millió Ft/év értékben. A Kibocsátó dombóvári telephelyén műanyag alkatrészek gyártására kerül sor a Dometic termékeihez, melynek értéke 200- 300 millió Ft-ra tehető éves szinten.
3. Vestfrost Zrt.: dániai központú privát cég, dán tulajdonosi háttérrel. Elsősorban kereskedelmi hűtőszekrényeket gyártanak speciális igényeket kielégítve. Ezek merchandise termékek, illetve speciális körülmények között, speciális igényeket kielégítő termékek (orvosi és gyógyszerészeti hűtők, napelemmel működtetett hűtők, elektromos árammal nem rendelkező fejletlen régiók számára). A saját területén piacvezető gyártó. A Vestfrost részére – a Dometic-hez hasonlóan – elektromos vezetékeket és műanyag alkatrészeket szállít a VERTIKAL GROUP cca. 400 millió Ft/év értékben.
4. Wellis Magyarország Zrt: Hazai tulajdonú, wellness termékeket, elsősorban jakuzzikat és
fürdőmedencéket, illetve azok kiegészítőit gyártó cég, világviszonylatban is meghatározó gyártó. A Wellis részére fürdőmedencék műanyag alkatrészeit gyártja a Kibocsátó, melyek várható éves értéke 1 milliárd Ft-os nagyságrendű lesz a 2023-as évben. A Wellis esetében a Társaság projektjei elsősorban a Vevő kínai beszállítóinak kiváltására koncentrálódnak, így a Wellis esetleges volumen csökkenése mellett is növekvő árbevételt realizál a Társaság.
5. Biazet S.A.: Lengyel privát bérgyártó cég, aki az Electrolux és egyéb vezető háztartási gépgyártóknak gyárt késztermékeket. Részükre műanyag alkatrészeket állítunk elő és szállítunk elsősorban porszívó készülékekhez 100 millió Ft éves értékben.
6. MOL Nyrt.: A MOL nyerte el a hulladékgazdálkodási koncessziós pályázatot, majd létrehozta koncessziós társaságként a MOHU MOL Hulladékgazdálkodási Zártkörűen Működő Részvénytársaságot. E szervezet gondoskodik a hulladékgazdálkodási koncesszió részét képező valamennyi feladatról.
7. VERTIKÁL Nonprofit Zrt: Jelenleg a Közép-Duna Menti térség kiemelkedő hulladékgazdálkodási közszolgáltatója, várhatóan a koncessziós rendszerben is hasonló feladatokkal. Figyelemmel ellátási területére, valamint a Társasággal fennálló több éves partnerségi kapcsolatára stratégiai partnernek tekinthető.
8. Magyar-Közút Kht: A hazai közlekedés meghatározó szereplője, folyamatosan jelentkező igénnyel telephelyein keletkező hulladék elszállítására, kezelésére, melyre vonatkozóan jelenleg is szerződéses kapcsolat áll fenn.
9. Duna Aszfalt Zrt.: A hazai építőipar egyik legmeghatározóbb szereplője. Egyes kiemelt beruházásaihoz kapcsolódó kitermelt föld, valamint inert hulladékok kezelésével, minősítésével kapcsolatos feladatok tekintetében stratégiai partnernek tekinthető.
10. LÉMA Sped Kft: Logisztikai és hulladékszállításban jelentős kapacitásokkal rendelkező gazdasági társaság a Társaság által gyártott termékek logisztikája, valamint hulladékgazdálkodási intézményi részfaladatok tekintetében stratégiai partnere a társaságnak.
A Kibocsátó erősségei közé tartozik az iparágon belüli tapasztalat és tudásbázis, valamint a meglévő infrastruktúra és eszközpark. A jelenlegi infrastruktúra lehetővé teszi a növekvő kapacitásigény kiszolgálását, és magában hordozza a vállalat hosszú távú célkitűzéseinek megvalósítását. A Kibocsátó rendelkezik azzal a humánerőforrással, létesítményszámmal, eszköztárral, ami alkalmas arra, hogy egyidejűleg mind a környezetvédelem, mind a gyártás területén önálló egységekként is működjenek. A Társaság elmúlt években folytatott szervezetfejlesztéseivel, kutatás-fejlesztéseivel, megújuló erőforrások alkalmazásaival, képes ezen modulokat összekapcsolva, Magyarország meghatározó iparfejlesztő cégévé válni.
Az elmúlt évek gazdasági trendjei jelentősen átalakították az energiaforrások értékét, az európai gyártás fontosságát. Átértékelődött a fenntartható gazdálkodás.
A Kibocsátó vezetése elhivatott a szervezet jövőjét illetően. A cél egy körforgásos gazdálkodás modelljébe illeszkedő, a környezetvédelem terén élen járó, fenntarthatóságot szem előtt tartó ipari vállalat, mely az alapanyagok körforgásban tartását szolgálja. Célja, hogy az alapanyagok előállítását biztosítva - a hulladék
begyűjtésétől kezdve, annak feldolgozásán át a késztermék előállításáig - komplex tevékenységet végezzen. A körforgásos gazdálkodás alapjaira helyezve, minden folyamatát ekként szervezze, amelynek következtében hatékonyabb lesz versenytársainál. Olyan értékeket fog képviselni, és olyan hozzáadott értékkel bír, amely nagyban hozzájárul az egyre szigorodó hazai és Európai Unió által előírt környezetvédelmi és újrahasznosítási szabályozásokhoz.
A fenti célnak az eléréséhez a különböző területek összehangolt fejlesztése szükséges. A Kibocsátó vezetése és tulajdonosi köre elhivatott ezek megvalósításában.
Kibocsátó fő célja, hogy bekerüljön a 10 legnagyobb hazai ipari vállalat közé. Ehhez szükséges, hogy mind a környezetvédelem, mind az ipari termelés tekintetében a folyamatokat integrálni tudjuk. Olyan vállalatba keressük a befektetőket, amely képes lekövetni a változó világgazdasági tényezőket, képes a meglévő infrastruktúráját a legoptimálisabban kiaknázni, és képes hidat építeni a környezetvédelem, a fenntarthatóság, az újrahasznosítás, és a hagyományos gyártási technológiák között. Tesszük mindezt úgy, hogy nem kötelező modulokat alkalmazva vagyunk „zöld cég”, hanem ezen gazdasági egységek önálló identitásban is megállják a helyüket, de összekötve hatványozott erőt tudunk képviselni. Abban hiszünk, hogy a hagyományos alapokon nyugvó gazdasági tevékenységek a világgazdaság hatásait egyre nehezebben tudják lekövetni, lásd az elmúlt 2 év pandémia időszaka, most pedig a háború és a megváltozott erőforrások használata. Több kell ennél. Komplex, fenntartható rendszereket kívánunk építeni, ami nem csak a hazai gazdaság pillérét tudja alkotni, hanem képes Közép-Európa, Európa területén is ezeket az összefüggéseket alkalmazni. Alapvető célunk a minél magasabb arányú újrahasznosítás elérése, és ezeknek az anyagoknak a minél magasabb gyártói felhasználása.
A cél elérésében kockázatként jelenik meg, hogy a magyar piac szűkült az utóbbi időben, és a jelenlegi kamatkörnyezet és inflációs folyamatok nem kedvezőek, de lehetőség is, hogy a pandémia következtében a termelés a távol-keleti országokból fokozatosan visszajön Európába.
További cél az újrahasznosított anyagok arányának növelése a termelésben, egyrészt a költségek csökkentése, másrészt a „zöld termékek” kedvezőbb piaci helyzete miatt. Ezt a célt kiválóan támogatja a hulladékhasznosítási, újrafeldolgozási üzletág.
A környezetvédelem és műanyagipari üzletág alkotja a Kibocsátó jövőképét, mivel enélkül nem érhető el a valódi közforgásos gazdálkodás.
A magyar kormány tavalyi évben úgy döntött, hogy koncessziós eljárás indításával kívánja egy piaci szereplővel a hulladékgazdálkodás szervezését a jövőben elláttatni. Ennek folyományaként 2023. július 1-től az eddigi állami tulajdonú NHKV Zrt. koordinálását felváltja a MOL NYrt. által elnyert koncessziós folyamatok megkezdése. Ez mindenképp az ágazat számára egy pozitív jelenség, hiszen azt jelenti, hogy visszavezetik az ágazatot a piacra, kivezetik a kötelezően nonprofit szerveződés alól és megújulva tud az Európai Unióban elfogadott fenntarthatósági célok teljesítésének megfelelni. A koncesszori feladatok kifejezetten a közszolgáltatás szervezésére fókuszálnak és már a mostani tárgyalásokból látszódik, hogy a meglévő infrastruktúrára építenek, a meglévő tudásra és tapasztaltra terveznek.
Ez is azt mutatja, hogy mind a környezetvédelem, mind az egyéb ipari tevékenységben új időszak kezdődik.
A hazai hulladékgazdálkodás újra formálásától kezdődően a vállalat célja, hogy a hulladékgazdálkodási, hasznosítási, újrahasznosítási ágazatban is érvényesüljön, amelynek eredményeként – a műanyagipari szinergiák megtalálása és kiaknázása mellett - komoly piaci részesedés szerezhető a hulladékszállításban, hulladékkezelésben és feldolgozásban, valamint az újrahasznosításban.
5.10. Tőkeszerkezeti- és Osztalékpolitika
A Társaság jelenlegi saját tőke – idegen tőke aránya alacsonynak mondható; cél, hogy a jövő évre tervezett tőkeemelés eszközével kialakuljon egy stabilabb tőkeszerkezet. A tőkebevonással lehetőség van a saját tőke arányának növelésére, az idegen források mérlegfőösszegen belüli arányának csökkenése mellett. A tervezett tőkebevonás célösszegének kiszámításakor a Kibocsátó a stratégiai fejlesztéshez szükséges forrásigény mellett ezt a szempontot is érvényesíteni kívánja.
A Társaság a 2020 és 2021 években a megtermelt adózás utáni eredményt nem fizette ki osztalékként, hanem azt a fejlesztési célok, és működés erősítése érdekében visszaforgatta, lekötött tartalékba helyezte.
A Társaság jelenleg nem rendelkezik elfogadott osztalékpolitikával, de tervezi annak kialakítását.
A Társaság a jövőre nézve olyan osztalékpolitika kidolgozását tervezi, ami lehetővé teszi a fejlődéséhez szükséges források cégben tartását, így is segítve a megfogalmazott stratégiai célok elérését, ugyanakkor bizonyos mértékű rendszeres osztalék kifizetését tervezi a befektetői számára.
A Kibocsátó Alapszabálya szerint a felosztható és a közgyűlés által felosztani rendelt eredményből a részvényest a részvénye névértékével arányos osztalék illeti meg.
Osztalékfizetésre a Kibocsátónál tehát a Ptk. és a Számviteli törvény vonatkozó rendelkezései szerint kerülhet
sor.
5.11. Kapcsolódó vállalkozások
A Kibocsátó az alábbi társaságokkal tulajdonosi körén keresztül kapcsolt vállalkozási kapcsolatban áll:
1. A Kibocsátó 100%-os tulajdonosa, az ABELON Kft. 2002-ben alakult, 100%-ban magyar
magántulajdonú (Ferencz Kornél), ingatlan és gépek bérbeadásával foglalkozó gazdasági társaság.
2. A Sárrét-Plast Invest Kft 2000-ben alakult, az ABELON Kft. által 100%-ban tulajdonolt gazdasági társaság.
3. A Zöld Innováció Kft. 33%-os tulajdonosa, az ABELON Kft., amely jelenleg tevékenységet nem végez. A Zöld Innováció Kft. tulajdonában áll a VERTIKÁL Vagyonkezelő Kft., amely gép bérbeadás, kisebb építési beruházások ellátásában érdekelt, tevékenysége nem függ össze közvetlenül a Kibocsátó feladataival.
4. Az Inert-tech Kft. 50%-os tulajdonosa, a „Mikszáth 13 Lakópark” Kft. 100%-os tulajdonosa, míg az Árpád 25 Invest Kft. 25%-os tulajdonosa az Abelon Kft. Ezek a társaságok elsődlegesen építőipari tevékenységben érintett projektcégek.
ABELON Kft
50% tulajdonos
100% tulajdonos
“Mikszáth 13 Lakópark” Kft
25% tulajdonos
Árpád 25 Invest Kft
100% tulajdonos
Sárrét-Plast Invest Kft
33% tulajdonos
Zöld Innováció Kft
Inert-Tech Kft
A Kibocsátó bár közvetlen részesedéssel nem rendelkezik benne, és nem is kapcsolt vállalkozása, de stratégiai meghatározó partnerének tekinti a Berény-Vill Kft-t.
6. Pénzügyi információk
Jelen fejezet a Társaság 2019., 2020. és 2021. pénzügyi évekre vonatkozó auditált éves beszámolóit, valamint egyes pénzügyi információinak elemzését tartalmazza. Továbbá 2022. év első féléve a Társaság nem auditált beszámolója és főkönyve alapján kerül bemutatásra.
A Társaság külső számviteli szolgáltató vállalkozás igénybevételével tett eleget könyvvezetési és beszámolási kötelezettségének
6.1. VERTIKAL Group Zrt. pénzügyi mérlege
Adatok ezer forintban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 H1 |
A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK | 597 162 | 878 192 | 1 948 760 | 2 494 797 |
I. IMMATERIÁLIS JAVAK | 9 452 | 7 017 | 4 670 | 21 196 |
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK | 587 710 | 871 175 | 1 944 090 | 2 473 601 |
Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok | 69 517 | 1 226 311 | 1 191 117 | |
Műszaki berendezések, gépek, járművek | 481 539 | 438 102 | 632 266 | 593 330 |
Egyéb berendezések, felszerelések, járművek | 6 822 | 101 821 | 85 513 | 78 216 |
Beruházások, felújítások | 331 252 | 610 938 | ||
Tárgyi eszköz értékhelyesbítése | 29 832 | 0 | ||
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK | 0 | 0 | 0 | 0 |
B. FORGÓESZKÖZÖK | 888 745 | 1 183 130 | 1 872 888 | 3 305 732 |
I. KÉSZLETEK | 204 064 | 93 008 | 242 340 | 831 755 |
Anyagok | 99 426 | 46 060 | 149 046 | 222 054 |
Befejezetlen termelés és félkész termékek | 38 953 | 33 398 | 0 | |
Késztermékek | 59 386 | 13 550 | 26 513 | 29 173 |
Áruk | 3 378 | 6 079 | 6 079 | |
Készletekre adott előlegek | 2 921 | 60 702 | 574 449 | |
II. KÖVETELÉSEK | 634 768 | 822 855 | 1 565 555 | 2 051 964 |
Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) | 481 033 | 422 102 | 1 390 353 | 1 981 735 |
Egyéb követelések | 153 735 | 400 753 | 175 202 | 70 229 |
III. ÉRTÉKPAPÍROK | 0 | 0 | 0 | 0 |
IV. PÉNZESZKÖZÖK | 49 913 | 267 267 | 64 993 | 422 013 |
Pénztár, csekkek | 278 | 225 | 683 | 476 |
Bankbetétek | 49 635 | 267 042 | 64 310 | 421 537 |
C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK | 0 | 267 368 | 85 430 | 0 |
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN | 1 485 907 | 2 328 690 | 3 907 078 | 5 800 529 |
D. SAJÁT TŐKE | 350 040 | 754 499 | 1 162 112 | 1259463 |
I. JEGYZETT TŐKE | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 |
IV. EREDMÉNYTARTALÉK | 43 605 | -249 630 | -215 501 | 192 112 |
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK | 140 000 | 560 000 | 960 000 | 960 000 |
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK | 29 832 | 0 | ||
VII. ADÓZOTT EREDMÉNY | 126 603 | 434 129 | 407 613 | 97 351 |
E. CÉLTARTALÉKOK | 0 | 0 | 0 | 0 |
F. KÖTELEZETTSÉGEK | 1 078 885 | 1 528 657 | 2 348 529 | 4 541 066 |
I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK | 0 | 0 | 0 | 0 |
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK | 135 762 | 269 507 | 716 429 | 602 422 |
Hosszú lejáratra kapott kölcsönök | ||||
Egyéb hosszú lejáratú hitelek | 135 762 | 269 507 | 716 429 | 602 422 |
Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben |
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK | 943 123 | 1 259 150 | 1 632 100 | 3 938 644 |
Rövid lejáratú kölcsönök | 110 773 | 35 605 | 139 824 | 105 551 |
Rövid lejáratú hitelek | 150 622 | 45 940 | ||
Vevőktől kapott előlegek | 67 789 | 552 297 | 366 897 | 685 241 |
Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltatásból (szállítók) | 419 090 | 361 713 | 690 834 | 1 194 644 |
Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben | ||||
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek | 194 849 | 309 535 | 434 545 | 51 580 |
G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK | 56 982 | 45 534 | 387 241 | 1 855 688 |
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) | 1 485 907 | 2 328 690 | 3 907 078 | 5 800 529 |
Forrás: A Társaság auditált éves beszámolói, főkönyvi kivonatai (2019-2021) A Társaság saját beszámolója, főkönyvi kivonatai (2022. első fele)
6.2. VERTIKAL Group Zrt. eredménykimutatása
Auditált eredménykimutatás 2019-2021 és nem auditált eredménykimutatás 2022. június 30.:
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 H1 |
01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele | 2 043 227 | 2 135 668 | 3 801 347 | 2 100 000 |
02. Export értékesítés nettó árbevétele | 37 650 | 44 662 | 213 458 | 93 645 |
I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE | 2 080 877 | 2 180 330 | 4 014 805 | 2 193 645 |
II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE | -35 724 | -52 006 | 25 313 | -25 313 |
III. EGYÉB BEVÉTELEK | 30 190 | 178 123 | 231 729 | 31 982 |
05. Anyagköltség | 602 142 | 485 089 | 857 259 | 517 592 |
06. Igénybe vett szolgáltatások értéke | 75 585 | 249 712 | 249 149 | 170 870 |
07. Egyéb szolgáltatások értéke | 9 624 | 9 227 | 7 989 | 8 620 |
08. Eladott áruk beszerzési értéke | 906 736 | 260 095 | 145 554 | 725 621 |
09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke | 67 585 | 375 656 | 2 105 705 | 385 911 |
IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK | 1 661 672 | 1 379 779 | 3 365 656 | 1 808 614 |
10. Bérköltség | 167 738 | 210 717 | 301 594 | 171 243 |
11. Személyi jellegű egyéb kifizetések | 6 606 | 10 606 | 6 766 | 5 004 |
12. Bérjárulékok | 27 044 | 34 782 | 41 979 | 17 779 |
V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK | 201 388 | 256 105 | 350 339 | 194 026 |
VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS | 60 425 | 74 166 | 111 609 | 91 261 |
VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK | 14 773 | 142 791 | 34 242 | 2 132 |
- ebből: értékvesztés | ||||
A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE | 137 085 | 453 606 | 410 001 | 104 281 |
17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei | 12 | 34 | 10 098 | 5 199 |
VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI | 12 | 34 | 10 098 | 5 199 |
20. Fizetendő (fizetett) kamatok és kamatjellegű | 7 786 | 7 308 | 11 597 | 12 129 |
21. Részesedések, értékpapírok, tartósan adott kölcsönök, bankbetétek értékvesztése | 269 | 224 | ||
22. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai | 2 576 | 11 092 | 545 | |
IX. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDITÁSAI | 10 362 | 18 669 | 12 366 | 12 129 |
B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE | -10 350 | -18 635 | -2 268 | -6 930 |
C. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY | 126 735 | 434 971 | 407 733 | 97 351 |
X. ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG | 132 | 842 | 120 | 0 |
D. ADÓZOTT EREDMÉNY | 126 603 | 434 129 | 407 613 | 97 351 |
Forrás: A Társaság auditált éves beszámolói, főkönyvi kivonatai (2019-2021) A Társaság saját beszámolója, főkönyvi kivonatai (2022. első fele)
6.3. Számviteli politika, mellékletek
A Társaság a számviteli információs rendszer működtetése céljából megbízott külső szolgáltatót vesz igénybe. A könyvelési szolgáltatást 2020. évtől kezdődően a VERTIKÁL Nonprofit Zrt. végzi a cégnek.
Könyvvizsgálat
A vállalkozásnál a könyvvizsgálat kötelező, a beszámolót bejegyzett könyvvizsgáló ellenőrizte.
A Kibocsátó könyvvizsgálatát 2020. május 27. óta a J.É.G. AUDIT Könyvvizsgáló, Adótanácsadó, Oktató Korlátolt Felelősségű Társaság (8000 Székesfehérvár, Mészöly Géza utca 8. 1. em. 1.; Cg. 07-09-004016, könyvvizsgálói kamarai nyilvántartási szám: 001597) látja el, megválasztása 2023. május 31. napjáig szól.
A Kibocsátó könyvvizsgálatáért személyében is felelős személy Garami Julianna (anyja neve: Román Julianna, könyvvizsgálói kamarai nyilvántartási szám: 000360).
A Könyvvizsgáló személyében a vizsgált időszakban változás nem történt.
A könyvvizsgálat mind a három évben megállapította, hogy a pénzügyi kimutatások megbízható és valós képet adnak a Társaságról, a Magyarországon hatályos, a számvitelről szóló 2000. évi C. törvénnyel összhangban.
Könyvvezetés nyelve, pénzneme, mértékegysége
A Társaság könyveit magyar nyelven vezeti.
Az alapul szolgáló gazdasági események tartalmára és körülményeire tekintettel az anyavállalat funkcionális pénzneme és beszámolási pénzneme egyaránt forint (HUF).
A beszámoló mértékegysége: ezer HUF.
A devizaműveletek – a rendelkezésre álló pénzügyi kimutatás figyelembe vételével – a fordulónapon érvényes MNB középárfolyamon kerülnek átszámításra a funkcionális pénznemre.
Könyvvitel
A vállalkozás a könyveket a kettős könyvvitel rendszerében vezeti. A könyvelésre kiadott számlacsoportokat, számlákat - és részletező számlákat, azok számjeleit és megnevezését a számlatükörbe fogja össze. A számlatükör és a szöveges számlarend együtt teszi lehetővé, hogy a könyveit a számviteli szabályoknak megfelelően vezesse.
Beszámoló formája és típusa
A Társaság éves beszámolói a Magyar Számvitel elvei mentén készültek. Az eredmény megállapításának választott módja: összköltség eljárás. A Társaság a beszámolóban a mérleget „A”, az eredmény-kimutatást „A” változatban állította össze. A mérleg, eredménykimutatás, kiegészítő melléklet a Sztv. 16. § (5) bekezdése szerint azokat az információkat tartalmazza, melyek a nyilvánosságra hozatal szempontjából fontosak. A fontosságot a költség-haszon összevetésének elve alapján kerül meghatározásra.
Üzleti év
Az aktuális üzleti év január 1. – december 31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja december 31.
Mérlegzárás időpontja
A mérlegzárás törvényes időpontjáig ismertté vált, a tárgyévet vagy az előző éveket érintő gazdasági események, körülmények hatásait a beszámoló tartalmazza.
Számviteli politika
A vállalkozás a számviteli politikáját a Számvitelről szóló 2000. évi C törvény rendelkezéseinek figyelembe vételével készítette.
Amortizációs politika
Az évenként elszámolandó értékcsökkenésnek a bekerülési értékhez (bruttó értékhez), maradványérték megállapítása esetében a maradványértékkel csökkentett bekerülési értékhez (bruttó értékhez) viszonyított
arányát az egyedi eszköz várható élettartama, fizikai elhasználódása és erkölcsi avulása, valamint az adott vállalkozási tevékenységre jellemző körülmények alapján kell megtervezni, és azokat a nyilvántartásokban történő rögzítést követően a rendeltetésszerű használatbavételtől kell alkalmazni.
A leírás lineárisan, állandó leírási kulccsal történik.
A 200 ezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési vagy előállítási költsége a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül.
Ha az eszköznek a hasznos élettartam végén várhatóan realizált értéke nem jelentős, akkor a maradványértéke nullának tekinthető.
Nem jelentős a maradványérték, ha annak összege nem éri el az adótörvény által elszámolható egy évre jutó értékcsökkenés összegét. Nem jelentős akkor sem, ha az eszköz csak eredeti rendeltetésétől megfosztva (szétszedve), vagy hulladékként értékesíthető, továbbá ha az eszköz várhatóan nem lesz értékesíthető.
Szoftverek és számítástechnikai eszközök esetében a maradványérték minden esetben nulla.
A terv szerinti értékcsökkenés elszámolásakor a társasági adó megállapításánál figyelembe vett, külön törvény szerinti értékcsökkenési leírási kulcsokat alkalmazza a Társaság.
Ha a vásárolt készlet (anyag, áru) bekerülési (beszerzési), illetve könyv szerinti értéke jelentősen és tartósan magasabb (20%-kal és 6 hónapon túl), mint a mérlegkészítéskor ismert tényleges piaci értéke, akkor azt a mérlegben a tényleges piaci értéken, ha pedig a saját termelésű készlet (befejezetlen termelés, félkész és késztermék) bekerülési (előállítási), illetve könyv szerinti értéke jelentősen és tartósan magasabb, mint a mérlegkészítésekor ismert és várható eladási ára, akkor azt a mérlegben a még várhatóan felmerülő költségekkel csökkentett, várható támogatásokkal növelt eladási ár alapján kell kimutatni.
Értékvesztés elszámolása
Az adós minősítése alapján az üzleti év mérlegfordulónapján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem rendezett vevőkövetelésekre (ideértve a kölcsönként, előlegként adott összegeket, továbbá a bevételek aktív időbeli elhatárolása között lévő költségjellegű tételeket is) értékvesztést kell elszámolni a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján, a követelés könyv szerinti értéke és a követelés várhatóan megtérülő összege közötti különbözet összegében, ha ez a különbözet tartósnak mutatkozik és jelentős összegű, vagyis egy éven túli és meghaladja a 100 e Ft-ot.
Valuta és devizatételek értékelése
A valutát a devizát a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon kell forintra átszámítani. Azon gazdasági események esetén, amelyeknél az ellenérték külföldi pénzértékben kerül meghatározásra a külföldi pénzértékre szóló követelés, illetve kötelezettség forintértékének meghatározása során az általános forgalmi adóról szóló törvénynek az adóalap forintban történő megállapítására vonatkozó előírásai szerint árfolyamot kell alkalmazni.
Az előzőekben előírt devizaárfolyam használatától el kell térni, ha a hitelintézet, illetve a Magyar Nemzeti Bank által nem jegyzett és nem konvertibilis valutát, ilyen valutára szóló eszközöket és kötelezettségeket kell forintra átszámítani. Ez esetben a valuta szabadpiaci árfolyamán kell forintban átszámítani.
Céltartalékok képzése
Az adózás előtti eredmény terhére céltartalékot kell képezni a szükséges mértékben azokra a múltbeli, illetve folyamatban lévő ügyletekből, szerződésekből származó harmadik felekkel szembeni fizetési kötelezettségekre (ideértve különösen a jogszabályban meghatározott garanciális kötelezettséget, a függő kötelezettséget, a biztos jövőbeni kötelezettséget, a korengedményes nyugdíj a végkielégítés miatti fizetési kötelezettséget, illetve a környezetvédelmi kötelezettséget), amelyek a mérlegfordulónapon valószínű vagy biztos, hogy fennállnak, de összegük vagy esedékességük időpontja még bizonytalan és azokra a vállalkozó a szükséges fedezetet más módon nem biztosította.
A céltartalék képzése során a mérlegfordulónapon fennálló kötelezettségeket akkor is figyelembe kell venni, ha azok csak a mérlegfordulónap és mérlegkészítés időpontja között válnak ismertté.
Az adózás előtti eredmény terhére a valós eredmény megállapítása érdekében a szükséges mértékben
céltartalékot kell képezni az olyan várható, jelentős és időszakonként ismétlődő jövőbeni költségekre (különösen az átszervezési és a környezetvédelemmel kapcsolatos költségekre), amelyekről a mérlegfordulónapon feltételezhető vagy bizonyos, hogy a jövőben felmerülnek, de összegük vagy felmerülésük időpontja még bizonytalan és nem sorolhatók a passzív időbeli elhatárolások közé. A céltartalék képzése során a mérlegfordulónapon fennálló várható költségeket akkor is figyelembe kell venni, ha azok csak a mérlegfordulónap és a mérlegkészítés időpontja között válnak ismertté.
7. A Társaság működési eredménye és pénzügyi helyzete
7.1. Üzleti tevékenység eredményét befolyásoló tényezők
A Társaság üzleti eredményét befolyásoló tényezőket a Társaságra negatívan ható tényezők elemzésével mutattuk be a 3. Kockázati tényezők és kockázatkezelés pontban.
Mindemellett a tevékenységre pozitívan hathat, hogy a Társaság, reagálva a jelen gazdasági környezet változásaira, a növekvő energia költségek hatásának csökkentéséhez egy 499 kW teljesítményű napelem rendszer kiépítését valósítja meg a 2023-as év első negyedévében. Ezzel lehetővé válik a műanyag – és elektromos ipari gyártás, valamint a műanyag hulladékok újra hasznosításához kialakított üzemegység energia igényének megújuló energia felhasználásával történő biztosítása. A vállalat a fejlesztés során egy olyan szolgáltatással egybe kötött újra hasznosító üzemegységet hoz létre, amely egy meglévő, de csereérett, háztartásban használt műanyag terméket hasznosít újra és a feldolgozás során előállított anyag egy új műanyag termékhez felhasználható. A növekvő energia költségek még hangsúlyosabbá tették az energiafelhasználás hatékonyságának növelését és a környezettudatos gondolkodást, így az újrahasznosítás felé forduló társadalom új piacokat nyithat a Társaság részére.
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Belföldi értékesítés nettó árbevétele | 2 043 227 | 2 135 668 | 3 801 347 | 2 100 000 |
Export értékesítés nettó árbevétele | 37 650 | 44 662 | 213 458 | 93 645 |
Értékesítés nettó árbevétele | 2 080 877 | 2 180 330 | 4 014 805 | 2 193 645 |
Aktivált saját teljesítmény értéke | -35 724 | -52 006 | 25 313 | -25 313 |
Forrás: A Társaság auditált éves beszámolói, főkönyvi kivonatai (2019-2021) A Társaság saját beszámolója, főkönyvi kivonatai (2022. első fele)
A bevétel 2020-ban, a világjárvány első évében 4,8%-kal, 2021-ben 84%-kal emelkedett. 2022. első felében az előző év teljes árbevételének 55%-át érte el a Társaság, ami időarányos teljesítést feltételezve 10%-os bővülést jelent. 2020-2021-ben a növekedés elsődleges motorja az építőipar volt, a kivitelezési munkák jelentősen növelték az árbevételt. 2022-ben indult el a kábelkonfekcionálás, az idei év első felében ez biztosította (a többi üzletág forgalmának visszaesését ellensúlyozva) a növekedést.
Az értékesítési árbevétel nagy része belföldről származott, az export értékesítés 2%-5% között mozgott a vizsgált időszakban.
Az árbevétel struktúrája jelentősen átalakult az időszak alatt: az építőipar részaránya megnőtt, míg a fröccsöntésé csökkent. Ezzel párhuzamosan új üzletágak indultak: 2020-ban a logisztika, 2022. első felében pedig a kábelkonfekcionálás.
A bevétel megoszlása tevékenységi körönként:
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Fröccsöntés | 765 236 | 506 159 | 959 194 | 311 319 |
Flakon értékesítés | 124 574 | 132 240 | 99 186 | 27 060 |
Építőipari tevékenység | 149 000 | 827 737 | 2 124 592 | 285 306 |
Hulladékgyűjtő edény, zsák | 1 039 156 | 365 891 | 119 833 | 711 122 |
Kábelkonfekcionálás | 0 | 0 | 0 | 555 654 |
Logisztika | 0 | 237 648 | 512 441 | 293 902 |
Kereskedelem | 0 | 76 801 | 155 313 | 8 891 |
Egyéb | 2 760 | 33 854 | 44 246 | 392 |
Összesen | 2 080 727 | 2 180 330 | 4 014 806 | 2 193 645 |
Forrás: A Társaság főkönyvi kivonatai
Az árbevétel százalékos összetételének változása a vizsgált időszak első és utolsó teljes évének adatai alapján.
2019 | 2021 | |
Fröccsöntés | 37% | 24% |
Flakon értékesítés | 6% | 2% |
Építőipari tevékenység | 7% | 53% |
Hulladékgyűjtő edény, zsák | 50% | 3% |
Kábelkonfekcionálás | 0% | 0% |
Logisztika | 0% | 13% |
Kereskedelem | 0% | 4% |
Egyéb | 0% | 1% |
Összesen | 100% | 100% |
A vevő struktúra a rendelkezésre álló 2020-2021 évi adatok alapján mindkét évben magas koncentrációt mutatott. A legnagyobb három vevő forgalma 2021-ben az árbevétel 55%-át, 2022-ben 65%-át tette ki, míg a TOP 10 megrendelő közel 86%-, illetve 88%-os arányt képviselt az értékesítési bevételből.
2020. év 2021. év
Vevő | Bevétel (ezer Ft) | Arány | Vevő | Bevétel (ezer Ft) | Arány |
Electrolux Lehel Kft. | 605 541 | 27.8% | Port Holding Kft. | 1 336 252 | 33.3% |
Gárdony Város Önkormányzat | 309 115 | 14.2% | Berény-Vill Kft. | 650 571 | 16.2% |
VERTIKÁL Nonprofit Zrt. | 286 753 | 13.2% | VERTIKÁL Nonprofit Zrt. | 630 730 | 15.7% |
Oroszlány Város Önkormányzata | 247 071 | 11.3% | Országos Kórházi Főigazgatóság | 200 834 | 5.0% |
Univer Product Zrt. | 131 085 | 6.0% | Orgovány Nagyközség Önkormányzata | 184 743 | 4.6% |
Enying Város Önkormányzata | 109 434 | 5.0% | Biazet S.A. | 152 361 | 3.8% |
Orgovány Önkormányzata | 60 732 | 2.8% | Gárdony Város Önkormányzat | 109 623 | 2.7% |
Abelon Kft. | 40 000 | 1.8% | Univer Product Zrt. | 99 186 | 2.5% |
MAVA PLAN Kft. | 38 312 | 1.8% | Inert-Tech Kft. | 84 856 | 2.1% |
Profikomp Környezettechnika Zrt | 37 500 | 1.7% | Göd Város Önkormányzata | 79 344 | 2.0% |
Top 10 Vevő | 1 865 544 | 85.6% | Top 10 Vevő | 3 528 500 | 87.9% |
Egyéb partnerek | 314 786 | 14.4% | Egyéb partnerek | 486 305 | 12.1% |
Összesen | 2 180 330 | 100% | Összes vevőforgalom 2021-ben | 4 014 806 | 100% |
Forrás: A Társaság saját kimutatásai
2020-ban a legnagyobb vevő az Elektrolux Lehel Kft. volt, akinek a Társaság fröccsöntött termékeket értékesített A tíz legnagyobb partner között szerepelt továbbá több önkormányzat, mint építőipari megbízó (Gárdony Város Önkormányzata, Oroszlány Város Önkormányzata, Enying Város Önkormányzata, Orgovány Nagyközség Önkormányzata), a VERTIKÁL Nonprofit Zrt., aki gépeket vett bérbe, valamint a műanyag flakonokat vásárló Univer Product Zrt.
2021-ben az árbevétel 84%-os növekedése az előző évhez képest elsősorban az építőipari megbízások növekedésének volt köszönhető, ennek megfelelően a legmagasabb vevő forgalmat is egy építőipari megbízó, a Port Holding Kft. generálta. A TOP 10-ben benne volt még az előző évi önkormányzati megrendelőkön kívül a Társaság egyik legnagyobb alvállalkozója, a Berény-Vill Kft , valamint a VERTIKÁL Nonprofit Zrt. építőipari tevékenységhez, hulladéktelep üzemeltetéshez, valamint gépbérléshez kapcsolódó megbízásai.
7.3.1. Anyagjellegű ráfordítások
A Társaság legjelentősebb költségét az anyagjellegű ráfordítások jelentik, amelyek a 2020. év kivételével az árbevétel 81%-83% közötti hányadát tették ki. 2020-ban ez az arány jóval alacsonyabb, 65% volt. Az anyagjellegű ráfordítások egyes elemeinek alakulását az árbevétel százalékában az alábbi táblázat mutatja.
Árbevétel százalékában | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Anyagjellegű ráfordítások | 81% | 65% | 83% | 83% |
Anyagköltség | 29% | 23% | 21% | 24% |
Igénybe vett szolgáltatás | 4% | 11% | 6% | 8% |
ELÁBÉ | 44% | 12% | 4% | 33% |
Közvetített szolgáltatások értéke | 3% | 18% | 52% | 18% |
Forrás: A Társaság éves beszámolói, főkönyvi kivonatai
Az anyagjellegű ráfordítások legjelentősebb tétele az anyagköltség. Az anyagköltségeken belül jelennek meg a műanyagipari tevékenységhez vásárolt anyagok, az építőipari és a karbantartási anyagok, az éven belül elhasználódó eszközök, illetve az üzemanyag és közüzemi díjak költségei. A COVID és az Electrolux kivonulása miatt visszaeső termelésnek, illetve egy jelentős leállással járó felújításnak köszönhetően az anyagköltség 2020-ban 20%-kal visszaesett, majd 2021-2022. első félévében ismét növekedett az értékesítési volumen bővülésének és az árak emelkedésének köszönhetően.
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Vásárolt anyagok költségei | 496 934 | 377 532 | 673 545 | 443 665 |
Építőipari anyagköltség | 22 349 | 13 586 | 109 142 | 35 937 |
Közüzemi díjak | 43 441 | 36 266 | 38 634 | 15 894 |
Üzemanyag | 21 650 | 14 612 | 10 453 | 6 889 |
Karbantartási anyagok | 9 032 | 14 276 | 10 285 | 6 025 |
Egyéb anyagköltség | 8 736 | 28 816 | 15 201 | 9 182 |
Anyagköltség | 602 142 | 485 089 | 857 259 | 517 592 |
Forrás: A Társaság éves beszámolói, főkönyvi kivonatai
Az igénybe vett szolgáltatások értéke az árbevétel arányában a 2019. évi 4%-ról 2020-ban 11%-ra, majd 2021- ben 6%-ra csökkent. A 2020. évi növekedés oka a gépek, berendezések, iroda és csarnok bérleti díjának megjelenése volt.
2021-ben a vásárolt szolgáltatások összegében változás nem történt, a százalékos csökkenés magyarázata az értékesítési bevétel jelentős, 84%-os növekedése volt. Az igénybe vett szolgáltatások összege nem, összetétele azonban 2021-ben megváltozott: a szállítási költségek jelentősen, 274%-kal növekedtek a megnövekedett rendelésszámnak köszönhetően, a tanácsadói díjak megtriplázódtak. Ezzel párhuzamosan a karbantartás, a könyvviteli szolgáltatás költségei, a marketing költségek, valamint az egyéb bérleti díjak felére csökkentek.
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Gépek bérleti díja | 119 | 68 257 | 62 829 | 31 922 |
Szállítás költsége | 12 774 | 14 593 | 54 428 | 18 116 |
Tanácsadói, szakértői díjak | 10 078 | 13 736 | 39 444 | 19 260 |
Ingatlanok/helyiség bérleti díja | 2 433 | 54 791 | 24 453 | 2 244 |
Gépjárművek bérleti díja | 4 295 | 8 378 | 20 140 | 6 928 |
Karbantartási költségek | 9 032 | 22 825 | 13 253 | 6 025 |
Egyéb igénybe vett szolgáltatás | 36 854 | 67 133 | 34 602 | 86 375 |
Igénybe vett szolgáltatások | 75 585 | 249 712 | 249 149 | 170 870 |
Forrás: A Társaság éves beszámolói, főkönyvi kivonatai
Az ELÁBÉ értéke 2020-ban kevesebb, mint harmada volt a 2019. évi értéknek. A korábbi legnagyobb vevő, az Elektrolux Lehel Kft. kivonult a piacról, így az áru értékesítés részére megszűnt. 2021-ben tovább csökkent a kereskedelmi tevékenység volumene, ezzel együtt pedig az eladott áruk beszerzési értéke.
2022-ben, a Társaság számára bérgyártást végző Berényvill Kft. részére vásárolt anyagok volumene és egységára is megnőtt (ez utóbbinak mértékéről nincs nyilvántartás), aminek eredményeképpen már az év első hat hónapjában 40%-kal nőtt az ELÁBÉ.
Az eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 2020-tól folyamatosan nőtt, értéke 2021-ben már az anyagjellegű ráfordítások legnagyobb költség eleme volt. Ennek oka az építőipari kivitelezési munkák jelentős növekedése volt, melyeket döntően alvállalkozók bevonásával valósított meg a Társaság.
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Egyéb szolgáltatások értéke | 9 624 | 9 227 | 7 989 | 8 620 |
Eladott áruk beszerzési értéke | 906 736 | 260 095 | 145 554 | 725 621 |
Eladott (közvetett) szolgáltatások | 67 585 | 375 656 | 2 105 705 | 385 911 |
ANYAGJELLEGÛ RÁFORDÍTÁSOK | 1 661 672 | 1 379 780 | 3 365 657 | 1 808 614 |
Forrás: A Társaság éves beszámolói, főkönyvi kivonatai
7.3.2.Személyi jellegű ráfordítások
A személyi jellegű ráfordítások 2019-2021 között összességében 43%-kal emelkedtek egyrészt a
foglalkoztatottak számának, másrészt az átlagbér növekedésének köszönhetően. 2022 egészében, időarányos számítást feltételezve a személyi kiadások 10%-os növekedést mutatnak 2021-hez képest.
A bruttó átlagbér a személyi jellegű kiadások bérköltség sorának és a munkavállalók számának a hányadosa.
A munkaerő termelékenység, azaz az egy munkavállalóra eső teljesítmény a 2021. évi 64%-os növekedésen kívül az időszak alatt érdemben nem változott. 2021-ben a javulás oka, hogy az építőipari 2 milliárd Ft-ot meghaladó bevételt generált, azonban a Társaság a megbízásokat nem saját munkavállalókkal, hanem alvállalkozók bevonásával látta el.
2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 | |
Foglalkoztatottak száma | 72 fő | 75 fő | 87 fő | 82 fő |
Szellemi foglalkoztatottak | 19 | 22 | 19 | 21 |
Fizikai foglalkoztatottak | 53 | 53 | 68 | 61 |
Személyi ráfordítás az árbevétel %-ában | 10% | 12% | 9% | 9% |
Személyi ráfordítások (ezer Ft) | 201 388 | 256 105 | 350 339 | 394 026 |
Bruttó átlagbér (ezer Ft/hó) | 194 000 | 234 000 | 289 000 | 173 000 |
Munkaerő termelékenység (ezer Ft) | 28 405 | 28 378 | 46 438 | 26 315 |
Forrás: A Társaság éves beszámolói, főkönyvi kivonatai
A Társaság által foglalkoztatott KATA-s vállalkozók száma nem jelentős, így a KATA alanyiságot választhatók körének szűkítése lényeges kockázatot nem jelent a Társaság részére.
7.4. Egyéb működési eredmény (egyéb bevétele, egyéb ráfordítások)
Egyéb bevételek
Az egyéb bevételek között a Társaság eszközeinek értékesítéséből származó bevételek (2020-ban a sárbogárdi telephely értékesítése 120 millió Ft értékben, 2021-ben egy keverő-homogenizáló, egy granuláló, egy örlő- finomaprító gép, valamint 4 db tehergépkocsi értékesítése összesen 61,3 millió Ft értékben) a kártalanítások, kártérítések, kötbérek, az állami támogatásokból származó halasztott bevételek passzív időbeli elhatárolásának feloldása, továbbszámlázott költségek, illetve minimális összegű kerekítési különbözet és leltártöbblet került kimutatásra.
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Tárgyi eszköz értékesítés | 850 | 120 000 | 61 318 | 7 513 |
Káreseménnyel kapcsolatos bevétel | 245 | 118 | 0 | 0 |
Kötbér, kártérítés | 18 349 | 6 000 | 10 755 | 5 124 |
Támogatások | 9 192 | 52 004 | 118 938 | 19 333 |
Leltártöbblet | 1 547 | 0 | 0 | 0 |
Kerekítés | 5 | 0 | 133 | 11 |
Továbbszámlázott költségek | 40 585 |
Összesen | 30 188 | 178 122 | 231 729 | 31 982 |
Forrás: A Társaság éves beszámolói, főkönyvi kivonatai
A Társaság egyéb ráfordításainak összege 2019-ben minimális volt (14,8 millió Ft) és döntően a normál működéshez kapcsolódott (adók), ezzel szemben 2020-ban már 142,8 millió Ft, 2021-ben pedig 34,2 millió Ft- ott tettek ki. Ebből a legjelentősebb tétel az értékesített tárgyi eszköz (sárbogárdi telephely) könyv szerinti értéke, az enyingi és oroszlányi ingatlan fejlesztések kapcsán kifizetett kötbér, valamint az adó-, és adójellegű kifizetések voltak. 2021-ben elsősorban adókból és az építőipari megbízások kapcsán felmerült kötbér fizetésekből merültek fel.
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
TE értékesítés | 1075 | 69 186 | 0 | |
Adó | 10 802 | 26 901 | 14 809 | 1 083 |
Bírság, kötbér | 1 134 | 46 689 | 16 938 | 1 017 |
Különféle egyéb | 0 | 0 | 2 495 | |
Összesen | 14 773 | 142 791 | 34 242 | 2132 |
Forrás: A Társaság éves beszámolói, főkönyvi kivonatai
Az egyéb eredmény (egyéb bevételek – egyéb ráfordítások) a fentiek eredőjeként az alábbiak szerint alakult
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Egyéb eredmény | 15 415 | 35 331 | 197 487 | 29 850 |
7.5. Üzleti tevékenység eredménye, EBITDA
A Társaság üzemi eredménye és EBITDA-ja az alábbiak szerint alakult a vizsgált három évben:
2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 | |
Értékesítés nettó árbevétele | 2 080 877 | 2 180 330 | 4 014 805 | 2 193 645 |
Aktivált saját teljesítmény | -35 724 | -52 006 | 25 313 | -25 313 |
Egyéb bevételek | 30 190 | 178 123 | 231 729 | 31 982 |
Anyagjellegű ráfordítások | 1 661 672 | 1 379 779 | 3 365 656 | 1 808 614 |
Személyi ráfordítások | 201 388 | 256 105 | 350 339 | 194 026 |
Értékcsökkenési leírás | 60 425 | 74 166 | 111 609 | 91 261 |
Egyéb ráfordítás | 14 773 | 142 791 | 34 242 | 2 132 |
Üzemi üzleti eredmény (EBIT) | 137 085 | 453 606 | 410 001 | 104 281 |
EBIT margin | 6,6% | 19,7% | 9,6% | 4,7% |
EBITDA | 197 510 | 527 772 | 521 610 | 195 542 |
EBITDA margin | 9,6% | 24,7% | 12,8% | 8,9% |
Forrás: A Társaság éves beszámolói, főkönyvi kivonatai
2020-ban a 7.3 pontban bemutatott költség csökkenésnek köszönhetően az üzemi szintű eredményesség jelentős javulást mutat: az EBITDA 170%-kal, az EBITDA margin 6,6%-ról 19,7%-ra nőtt. Bár 2021-ben az
árbevétel jelentősen, 84%.-kal növekedett, 2022. első felében pedig az előző év teljes árbevételének 55%-át érte el a Társaság, ami időarányos teljesítést feltételezve 10%-os bővülést jelent, az üzleti tevékenység eredménye és az EBITDA nemcsak százalékosan, de összegében is csökkent mindkét évben.
Tekintettel arra, hogy vannak olyan bevételei a Kibocsátónak, amelyek nem részei a fenntartható üzemi eredménynek, a számviteli törvény szerint meghatározott EBITDA értékét célszerű ezek nélkül is megvizsgálni. A korrigált EBITDA és EBITDA margin az alábbiak szerint alakul ebben az esetben.
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06. |
EBIT (beszámoló szerint) | 137 085 | 453 606 | 410 001 | 104 281 |
EBIT margin | 7% | 20% | 10% | 5% |
Egyszeri bevételek | 30 188 | 178 122 | 191 143 | 31 992 |
Tárgyi eszköz értékesítés | 850 | 120 000 | 61 318 | 7 513 |
Bevétel káreseményből | 245 | 118 | 0 | 0 |
Kötbér, kártérítés | 18 349 | 6 000 | 10 755 | 5 124 |
GINOP pályázatok | 9 192 | 52 004 | 118 938 | 19 344 |
Leltártöbblet, kerekítés | 1 552 | 0 | 132 | 11 |
Realizált árfolyamkülönbözet | Nincs információ | |||
Korrigált EBIT | 106 897 | 275 484 | 218 858 | 72 289 |
Korrigált EBIT margin | 5% | 12% | 5% | 3% |
Korrigált EBITDA | 167 322 | 349 650 | 330 467 | 163 550 |
Korrigált EBITDA margin | 8,1% | 15,2% | 7,7% | 7,4% |
Miután 2021 évre, illetve 2022. első félévére vonatkozóan a Társaság már készített üzletági szintű eredménykimutatást, látható, hogy a romlást 2021-ben az építőipari ágazat -28 millió Ft és a logisztikai szektor
-21 millió Ft üzemi szintű vesztesége, 2022-ben pedig az építőipar -39 millió Ft-os üzemi vesztesége okozta. Az alábbi ábra az egyes tevékenységi körök 2021. évi árbevétele és EBIT-jét mutatja.
Üzletági eredmény bontás 2021-ben
2 500 000
40%
34%
2 124 592
2 000 000
30%
1 500 000
25%
975 540
20%
1 000 000
622 068
500 000
0
-500 000
292 605
10%
-1%
0%
-8%
-10%
Árbevétel
EBIT
EBIT margin
Összességében tehát elmondható, hogy a vállalat eredményessége csökkenő tendenciát mutat – elsősorban a korábban kötött szerződések áremelkedés közbeni, illetve azt követő teljesítése miatt. A Társaság ezért a termék, illetve az építőipari ágazatban a projekt szintű jövedelmezőségi számítás bevezetése mellett döntött annak érdekében, hogy lehetőség legyen az eredményesség jelenleginél mélyebb, szisztematikusabb vizsgálatára és a megfelelő jövedelmezőséget biztosító ármeghatározásra. Amennyiben a veszteséges termékeknél nincs lehetőség az áremelésre, az érintett termékek kivezetésére kerülhet sor.
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Pénzügyi műveletek egyéb bevételei | 12 | 34 | 10 098 | 5 199 |
Pénzügyi műveletek bevételei | 12 | 34 | 10 098 | 5 199 |
Fizetendő kamatok | 7 786 | 7 308 | 11 597 | 12 129 |
Részesedések értékvesztése | 2 576 | 269 | 224 | 0 |
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai | 0 | 11 092 | 545 | 0 |
Pénzügyi műveletek ráfordításai | 10 362 | 18 669 | 12 366 | 12 129 |
Pénzügyi eredmény | -10 350 | -18 635 | -2 268 | -6 930 |
Forrás: A Társaság éves beszámolói, főkönyvi kivonatai
A pénzügyi műveletek bevételei az árfolyamnyereségből, illetve a nyújtott kölcsönök kamatbevételeiből (pénzügyi műveletek egyéb bevételei) származtak. A pénzügyi műveletek ráfordításai között a kamatkiadások szerepeltek a legnagyobb összegben, illetve 2020-ban a deviza átváltásból származó árfolyamveszteség.
2021-ben a pénzügyi műveletek bevételei az Abelon Kft. részére nyújtott kölcsön kamatbevételének köszönhetően meghaladták a 10 millió Ft-ot, így a pénzügyi eredmény a többi évhez képest kisebb veszteséget (-2,2 millió Ft) mutatott.
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Adózás előtti eredmény | 126 735 | 434 971 | 407 733 | 97 351 |
Adófizetési kötelezettség | 132 | 842 | 120 | 0 |
Adózott eredmény | 126 603 | 434 129 | 407 613 | 97 351 |
Adózott eredmény az árbevétel százalékában | 6% | 19% | 10% | 4% |
Forrás: A Társaság éves beszámolói, főkönyvi kivonatai
Az adózás utáni eredmény 2020. évben jelentősen, a 2019. évi 126,6 millió Ft-ról 434 millió Ft-ra nőtt, amely az árbevétel 6%, illetve 19%-a volt. 2021-től az adózott eredmény hányad csökken: 2021-ben 10%, 2022. első félévében 4%-ra esik vissza. A romló jövedelmezőség az árbevétel költségek növekedésénél alacsonyabb ütemű növekedéséből, illetve az építőipari szektor veszteségéges működéséből adódott.
Nyereségadó levezetése:
Társasági adó levezetés | 2019 | 2020 | 2021 |
Adózás előtti eredmény | 126 735 | 434 971 | 407 733 |
Növelő tételek: | 62 648 | 78 015 | 128 437 |
Számviteli értékcsökkenés | 61 440 | 74 166 | 127 690 |
Nem a vállalkozás érdekében felmerült költség | 220 | 3194 | 10092 |
Bírság, késedelmi pótlék | 988 | 459 | 190 |
Csökkentő tételek: | 187 919 | 506 807 | 534 833 |
Társasági adó sz.értékcsökkenés | 62 919 | 86 807 | 150 914 |
Fejlesztési tartalék | 125 000 | 420 000 | 400 000 |
Adóalap | 1 464 | 9 357 | 1 337 |
Adó 9% | 132 | 842 | 120 |
Adózott eredmény | 126 603 | 434 129 | 407 613 |
Forrás: A Társaság éves beszámolói
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Befektetett eszközök | 597 162 | 878 192 | 1 948 760 | 2 494 797 |
IMMATERÁLIS JAVAK | 9 452 | 7 017 | 4 670 | 21 196 |
Alapítás-átszervezés aktívált értéke | 1 604 | 714 | 0 | 0 |
Kísérleti fejlesztés aktívált értéke | 6 785 | 5 539 | 4 182 | 3 509 |
Vagyoni értékű jogok | 1 063 | 764 | 488 | 17 687 |
TÁRGYI ESZKÖZÖK | 587 710 | 871 175 | 1 944 090 | 2 473 601 |
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok | 69 517 | 0 | 1 226 311 | 1 191 117 |
Műszaki berendezések, gépek, járművek | 481 539 | 438 102 | 632 266 | 593 330 |
Egyéb berendezések, felszerelések, járművek | 6 822 | 101 821 | 85 513 | 78 216 |
Tenyészállatok | 0 | 0 | 0 | 0 |
Beruházások, felújítások | 0 | 331 252 | 0 | 610 938 |
Beruházásokra adott előlegek | 0 | 0 | 0 | 0 |
Tárgyi eszközök értékhelyesbítése | 29 832 | 0 | 0 | 0 |
BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK | 0 | 0 | 0 | 0 |
A befektetett eszközök értéke 2019 és 2022.06.30 között jelentősen, 318%-kal emelkedett. A növekedést a tárgyi eszközök kapcsán az alábbiak eredményezték:
• 2020-ban 331,3 millió Ft volt annak a beruházásnak az összege, ami az akkor még befejezetlen dombóvári raktár építéshez kapcsolódott
• 2021-ben megépült a székesfehérvári csarnok a logisztikai tevékenységgel összefüggésben, a dombóvári raktár pedig a műanyagfeldolgozó üzletághoz kapcsolódóan.
A Társaság 2020. év végén nem rendelkezett ingatlanállománnyal a sárbogárdi telephely eladása és Dombóvárra történő áthelyezése miatt. 2021.12.31-én az ingatlanok könyv szerinti értéke már 1.226,3 millió Ft volt, ami a tárgyi eszközök 63,1%-át tette ki. Az ingatlanok között szerepelt a székesfehérvári csarnok (543
millió Ft), a dombóvári raktár (505,7 millió Ft), valamint a székesfehérvári és gárdonyi telkek összesen 177,6 millió Ft értékben. A székesfehérvári csarnok és a dombóvári raktár építésének finanszírozása hitel, illetve állami támogatás igénybevételével történt. A dombóvári beruházás esetében az állami támogatás intenzitása 45%, az igényelt hitel mértéke 37%, a székesfehérvári csarnok építésénél az állami támogatás szintén 45%-ot tesz ki.
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Székesfehérvár 14480/19 hrsz csarnok | - | - | 542 997 | 514 988 |
Dombóvár (GINOP-2.12-8-1-4-16-2018-00575) | - | - | 505 670 | 498 485 |
Székesfehérvár 14480/19 hrsz telek | - | - | 65 424 | 65 424 |
Székesfehérvár 14480/18 hrsz telek | - | - | 61 038 | 61038 |
Gárdony 3655/26 hrsz telek | - | - | 51 181 | 51181 |
Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok | - | - | 1 226 311 | 1 191 116 |
Forrás: A Társaság saját nyilvántartása
A gépek, berendezések között szerepelnek a termelő-, az üzemi-, az irodai- és az egyéb gépek, illetve berendezések. Ezek között legnagyobb értékben egy folyamatfelügyeleti eszköz, fröccsöntőgépek (21 db Haitian Mars és Jupiter típusú) és egy csurgalékvíz tisztító gép szerepel, melyeket részben hitelből részben pedig állami támogatásokból vásárolt meg a Társaság.
A termelő gépek között szerepel még egy gumikerekes előaprító, egy lézerszkenneres tapintómérőkar, egy automata pet flakonfúvó gépsor, egy krimpelő automata, valamint egy 120 literes kuka szerszám részei. Az egyéb berendezések, gépek, járművek mérlegsoron vannak feltüntetve az irodai berendezések, valamit a járművek.
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Iot folyamatfelügyeleti eszköz | - | - | 144 049 | 136 807 |
Haititan Jupiter2 16000/14600/B140mm fröccsöntőgép | 133 277 | 123 850 | 114 422 | 0 |
Haitian Jupiter 550t fröccsöntőgép (GINOP-8.3.1.-16) | 121 710 | 112 841 | 103 972 | 99 574 |
Doppstadt DW2060 gumikerekes előaprító | - | - | 56 341 | 47 652 |
Tapintómérőkar lézerszkennerrel | - | - | 42 600 | 42 600 |
Haititan Mars II S eco 2db (GINOP-133-16-2016-00001) | - | 47 397 | 39 176 | 35 099 |
PE-2 UNI automata pet flakonfúvó gépsor | 55 619 | 38 863 | 35 492 | 33 821 |
Komax Gamma 333 PC-B krimpelő automata | - | - | 21 998 | 20 361 |
Haitian 1200 fröccsöntőgép 3db (GINOP-1.2.2-15-2015-00063) | 27 418 | 20 775 | 14 132 | 10 838 |
120L kuka szerszám (test, fedél, stift) | 18 373 | 15 061 | 11 749 | 7 288 |
Haitian 900 fröccsöntőgép 2db (GINOP-1.2.2-15-2015-00063) | 16 158 | 12 243 | 8 328 | 6 387 |
Haititan 1600 fröccsöntőgép (GINOP-1.2.2-15-2015-00063) | 10 639 | 8 061 | 5 483 | 4 205 |
Egyéb műszaki berendezések, gépek, járművek | - | 52 099 | 21 588 | 0 |
Műszaki berendezések, gépek, járművek | 383 194 | 438 102 | 632 266 | 307 825 |
ROAW9144 csurgalékvíz tisztító DTG MP 42 | - | 91 366 | 77 077 | 69 990 |
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Egyéb berendezések, felszerelések, járművek | - | 10 455 | 8 436 | 0 |
Egyéb berendezések, felszerelések, járművek | - | 101 821 | 85 513 | 0 |
Forrás: A Társaság saját beszámolói
7.8.1.3. Immateriális eszközök
Az immateriális javak értéke nem jelentős, egyik évben sem haladja meg az eszközállomány 1%-át.
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Alapítás-átszervezés aktívált értéke | 1 604 | 713 | - | 0 |
Kísérleti fejlesztés aktivált értéke | 6 785 | 5 539 | 4 182 | 3 509 |
Vagyoni értékű jogok | 1 063 | 764 | 488 | 17 687 |
IMMATERIÁLIS JAVAK | 9 452 | 7 017 | 4 670 | 21 196 |
Forrás: A Társaság éves beszámolói, főkönyvi kivonatai
A 2022-re bekövetkezett jelentős emelkedés a vagyoni értékű jogok tekintetében annak a szerződésnek köszönhető, amelynek alapján a Társaság a FuturAqua Ásványvíztermelő és Vagyonkezelő Nyrt.-től ún.
„Watereum token”-ek formájában vízvagyon vételi jogot vásárolt.
7.8.1.4. Befektetetett pénzügyi eszközök
A Társaság nem rendelkezik befektetett pénzügyi eszközökkel.
7.8.1.5. Hosszú lejáratú vevők
A társaság nem rendelkezik hosszú lejáratú vevőkövetelésekkel.
7.8.1.6. Halasztott adókövetelések
A társaság nem rendelkezik halasztott adóköveteléssel.
7.8.1.7. Forgóeszközök, követelések
A forgóeszközök állománya a vizsgált időszakban 272%-kal, a 2019. évi 888 millió Ft-ról 2022. első felére 3,3 milliárd Ft-ra növekedett., amely a mérlegfőösszeg 60%-át, valamint 57%-át jelentette.
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Anyagok | 99 426 | 46 060 | 149 046 | 222 054 |
Befejezetlen termelés és félkész termékek | 38 953 | 33 398 | 0 | 0 |
Késztermékek | 59 386 | 13 550 | 26 513 | 29 173 |
Áruk | 3 378 | 0 | 6 079 | 6 079 |
Készletre adott előlegek | 2 921 | 0 | 60 702 | 574 449 |
KÉSZLETEK | 204 064 | 93 008 | 242 340 | 831 755 |
Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) | 481 033 | 422 102 | 1 390 353 | 1 981 735 |
Egyéb követelések | 153 735 | 400 753 | 175 202 | 70 229 |
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
KÖVETELÉSEK | 634 768 | 822 855 | 1 565 555 | 2 051 964 |
PÉNZESZKÖZÖK | 49 913 | 267 267 | 64 993 | 422 013 |
Forgóeszközök | 888 745 | 1 183 130 | 1 872 888 | 3 305 732 |
Forrás: A Társaság éves beszámolói, főkönyvi kivonatai
A Társaság készleteinek állománya építési anyagokból, illetve nyers-és alapanyagokból állt. Ezen felül a készletek között kerül kimutatásra a félkész-, késztermékek, áruk értéke, illetve itt szerepelnek a készletekre adott előlegek is.
Az anyagok értéke 2020-ban jelentősen visszaesett az alacsonyabb termelési volumennek köszönhetően, majd 2021-ben közel 161%-kal, 242,3 millió Ft-ra, 2022. első felében ennél is nagyobb mértékben, 242%-kal, 831 millió Ft-ra nőtt. A növekedését az építő anyagok, illetve a nyers, és alapanyagok állományának és beszerzési árának növekedése, 2022. első felében ezen kívül egy folyamatban lévő munkásszálló építési projekthez kapcsolódó nagy összegű, 574 millió Ft-os előleg kifizetése eredményezte.
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Anyagok | 99 426 | 46 060 | 149 046 | 222 054 |
Befejezetlen termelés és félkész termékek | 38 953 | 33 398 | 0 | 0 |
Késztermékek | 59 386 | 13 550 | 26 513 | 29 173 |
Áruk | 3 378 | 0 | 6 079 | 6 079 |
Készletre adott előlegek | 2 921 | 0 | 60 702 | 574 449 |
KÉSZLETEK | 204 064 | 93 008 | 242 340 | 831 755 |
Forrás: A Társaság éves beszámolói, főkönyvi kivonatai
7.8.1.9. Beruházási szerződések
A Társaság a fordulónapig be nem fejezett beruházásokat a beruházás addig felmerült költségei alapján meghatározott értéken mutatja ki. Az elszámolt költségek között a Társaság nem mutatja ki a felosztható adminisztrációs és egyéb közvetett költségeket.
2022.06.30-án a folyamatban lévő beruházások
Beruházási szerződés megnevezése | Készültségi fok | 2022.06.30 |
GINOP-1.2.7-20-2021-00018 | 92% | 583.651.478 |
GINOP_PLUSZ-1.3.1-21-2021-00009 | 0% | 240.000 |
BAR-1.1.1-21-2021-00022 | 2,8% | 26.692.025 |
Forrás: A Társaság saját kimutatásai
A vevőkövetelések állománya 2019-2020-ban nem változott érdemben, majd 2021-ben az előző évi 422 millió Ft-ról 1,3 milliárd Ft-ra, 2022. első hat hónapjában 1,98 milliárd Ft-ra növekedett. A 2021. évi emelkedés az adott éven átnyúló, azóta pénzügyileg rendezett ügyletnek volt köszönhető a Berény-Vill Kft.-vel, (800 millió Ft) míg 2022-ben a növekedés hátterében a vevők romló fizetési morálja, a számlák lassabb kiegyenlítése állt.
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Vevőállomány | 481 033 | 422 102 | 1 390 353 | 1 981 735 |
Forrás: A Társaság éves beszámolói, főkönyvi kivonatai
A korosított vevőállomány alakulását az alábbi táblázat mutatja:
Korosított vevőállomány | 2020 | Arány | Lejártból cégcsoporton belüli követelés | 2021 | Arány | Lejártból cégcsoporton belüli követelés | 2022.06.30 | Arány | Lejártból cégcsoporton belüli követelés |
1 éven túl lejárt 181-365 napja lejárt 91-180 napja lejárt 61-90 napja lejárt 31 - 60 napja lejárt 1 - 30 napja lejárt Nem lejárt | 18 520 092 | 4% | 3 638 149 | 13 764 101 | 1% | 0 | 65 509 829 | 3% | 3 647 819 |
382 548 | 0% | 0 | 62 819 896 | 5% | 0 | 137 154 331 | 7% | 102 763 337 | |
851 469 | 0% | 0 | 117 896 181 | 8% | 90 316 863 | 307 288 845 | 16% | 131 640 628 | |
4 445 000 | 1% | 0 | 5 466 920 | 0% | 0 | 93 033 514 | 5% | 52 956 141 | |
32 571 781 | 8% | 27 749 500 | 12 943 484 | 1% | 0 | 114 198 970 | 6% | 66 261 357 | |
80 497 846 | 19% | 70 683 341 | -33 819 105 | -2% | 28 200 433 | 385 784 583 | 19% | 31 445 919 | |
284 833 431 | 67% | 1 211 281 525 | 87% | 878 764 928 | 44% | ||||
Összesen | 422 102 167 | 100% | 102 070 990 | 1 390 353 001 | 100% | 118 517 296 | 1 981 735 000 | 100% | 388 715 201 |
Összességében, 2021-ben a teljes vevőállomány 14%-a, 2022. első felében annak 26%-a (amennyiben kiszűrjük a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követeléseket, 14%-a) 90 napnál régebben lett volna esedékes, amelyekre vonatkozóan a Kibocsátó Megállapodásokat kötött.
A vizsgált időszakban az egyéb követelések főként más vállalatoknak és magánszemélyeknek nyújtott rövid lejáratú kölcsönökből álltak, illetve 2020 év végén egy jelentős, 197 millió Ft összegű egyéb előleg is kimutatásra került. Ez a Portép Kft. részére a HIPA csarnok megépítésével kapcsolatban került kifizetésre.
2021. év végére az egyéb követelések összege jelentősen lecsökkent, miután az előleg kikerült a könyvekből, majd 2022. első félévében tovább mérséklődött. Ennek oka, hogy az Abelon Kft.-vel szemben fennálló 2021. évi 87,8 millió Ft-os követelés 2022. első félévében teljes egészében visszafizetésre került.
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Egyéb követelések | 153 735 | 400 753 | 175 202 | 70 229 |
Forrás: A Társaság beszámolói, főkönyvi kivonatai
A pénzeszközök szinte kizárólag bankbetétből állnak, a házipénztár állománya minimális. A pénzeszköz szintje 2019-2022.06.30 között jelentős ingadozást mutatott: 2021-ben 65 millió Ft-ra esett vissza az előző évi közel 270 millió Ft-ról, majd 2022. első felében ismét jelentősen, 422 millió Ft-ra nőtt.
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Pénzeszközök | 49 913 | 267 267 | 64 993 | 422 013 |
Forrás: A Társaság beszámolói, főkönyvi kivonatai
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Jegyzett tőke | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 |
Eredménytartalék | 43 605 | -249 630 | -215 501 | 192 112 |
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Lekötött tartalék | 140 000 | 560 000 | 960 000 | 960 000 |
Értékelési tartalék | 29 832 | 0 | 0 | 0 |
Adózott eredmény | 126 603 | 434 129 | 407 613 | 97 351 |
Saját tőke | 350 040 | 754 499 | 1 162 112 | 1 259 463 |
Egyéb hosszú lejáratú hitelek | 135 762 | 269 507 | 716 429 | 602 422 |
HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK | 135 762 | 269 507 | 716 429 | 602 422 |
Rövid lejáratú kölcsön | 110 773 | 35 605 | 139 824 | 105 551 |
Rövid lejáratú hitel | 150 622 | 0 | 0 | 45 940 |
Vevői előleg | 67 789 | 552 297 | 366 897 | 685 241 |
Szállítók | 419 090 | 361 713 | 690 834 | 1 194 644 |
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek | 194 849 | 309 535 | 434 545 | 51 580 |
RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK | 943 123 | 1 259 150 | 1 632 100 | 2 082 956 |
Kötelezettségek | 1 078 885 | 1 528 657 | 2 348 529 | 2 685 378 |
Passzív időbeli elhatárolások | 56 982 | 45 534 | 396 437 | 1 855 688 |
FORRÁSOK ÖSSZESEN | 1 485 907 | 2 328 690 | 3 907 078 | 5 800 529 |
Forrás: A Társaság beszámolói, főkönyvi kivonatai
A források nagy része kötelezettség (arányuk 68%-78% között ingadozott az időszak alatt), így a saját tőke/ mérlegfőösszeg mutató a 2020. év kivételével 30% alatt volt, ami alacsonynak tekinthető. Amennyiben a tervezett tőkebevonás sikerrel zárul, a magas tőkeáttétel problémája megoldódik.
A saját tőke összege 350 millió Ft-ról 1,26 milliárd Ft-ra nőtt az időszak alatt, ami a nyereséges működés során képződött és visszaforgatott adózott eredménynek köszönhető. A jegyzett tőke értéke nem változott a vizsgált években, végig 10 millió Ft volt. A negatív eredménytartalékot 2020-ban 420 millió Ft, 2021-ben további 400 millió Ft fejlesztési célokra elkülönített lekötött tartalék eredményezte. Az egyes években elkülönített fejlesztési tartalékok:
2019 nyitóállomány (2018 évi lekötés): 15 millió Ft
2019. évi lekötés: 125 millió Ft
2020. évi lekötés: 420 millió Ft
2021. évi lekötés: 400 millió Ft
A fejlesztési tartalékból eddig felhasználás nem történt. Az elkülönített összegeket a lekötések adóévét követő negyedik adóév végéig fel kell használnia a Társaságnak: a 2019. évi nyitóállományt tehát legkésőbb 2022. december 31-ig, a 2019. évi lekötést 2023. december 31-ig kell felhasználnia.
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Jegyzett tőke | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 |
Eredménytartalék | 43 605 | -249 630 | -215 501 | 192 112 |
Lekötött tartalék | 140 000 | 560 000 | 960 000 | 960 000 |
Értékelési tartalék | 29 832 | 0 | 0 | 0 |
Adózott eredmény | 126 603 | 434 129 | 407 613 | 97 351 |
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Saját tőke | 350 040 | 754 499 | 1 162 112 | 1 259 463 |
Forrás: A Társaság beszámolói, főkönyvi kivonatai
7.9.2. Hosszú lejáratú kötelezettségek
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Kötelezettségek | 1 078 885 | 1 528 657 | 2 348 529 | 2 685 378 |
ebből: Hosszú lejáratú kötelezettség | 135 762 | 269 507 | 716 429 | 602 422 |
Forrás: A Társaság beszámolói, főkönyvi kivonatai
2022. első félévében a Társaság kötelezettségei összesen 2,68 milliárd Ft-ot tettek ki, amelyből 602 millió Ft hosszú lejáratú hitel- és lízing, a fennmaradó 2,08 milliárd Ft rövid lejáratú kötelezettség volt.
A Társaság 2022. június 30-án fennálló hiteleinek és lízing kötelezettségeinek főbb paraméterei:
Megnevezés | Eredeti összeg | Deviza | Kamat | Egyenleg 2022.06.30 | Lejárat |
Folyószámla hitelszerződés | 100 000 000 | HUF | 1 napi BUBOR +1,95% | 0 | Határozatlan idejű |
K&H Lízing P2 UNI flakonfúvó gépsor 2016000250-DD szerződés | 42 126 000 | HUF | fix 2,5% | 17 329 153 | 2024.01.05 |
K&H Hitelkiváltás 30 M RP02001 | 30 000 000 | HUF | fix 2,5% | 10 289 000 | 2023.04.05 |
MFB hitel 550 t_Haitian Jupiter_550 t_H-EKKV1/042962/2016/323954/001 | 119 700 000 | HUF | kamatmentes | 77 804 243 | 2025.02.17 |
PEAC/IKB Leasing Haitian Jupiter 2 16000/14600/B140 kukagép | 333 000 | EUR | fix 4,248% | 12 019 236 | 2023.05.15 |
NHP Hajrá HIPA csarnok Szfvár 14480/19 /GINOP 2.1.2-8.1.4. (K&H) | 282 408 000 | HUF | fix 1,9% | 282 408 000 | 2026.04.26 |
MFB Bank Dombóvári K+F | 248 967 859 | HUF | fix 2% | 189 683 680 | 2034.10.25 |
Beruházási fejlesztési hitel csurgalékvíz tisztító Szerződés száma: IBD-MUN-20-0110/1 (K&H) | 84 594 000 | HUF | BUBOR+1,9% | 78 666 192 | 2025.10.31 |
Forrás: A Társaság saját kimutatása
Fontos megemlíteni, hogy a 2022. február 2. napján aláírt, egységes szerkezetbe foglalt Keretgarancia szerződés 2. számú módosítása értelmében a Társaság a VERTIKÁL Nonprofit Zrt-vel, a VERTIKÁL Vagyonkezelő Kft.-vel, az FBH-NP Nonprofit Kft.-vel, a DTKH Nonprofit Kft.-vel és a ,,LÉ-MA" SPED Kft-vel egyetemleges fizetési kötelezettséget vállalt a VERTIKÁL Csoport a K&H Bankkal szemben fennálló, illetve a jövőben keletkező fizetési kötelezettsége biztosítására 7.920.000.000,- Ft erejéig. Az önmagában is magas tőkeáttételű Társaságra ez jelentős pénzügyi terhet róhat a Csoport bármely tagjának fizetésképtelensége esetén. Kiemelendő ugyanakkor, hogy a csoportszintű hitelkonstrukció előnyöket is hordoz magában, továbbá a felsorolt cégek – különösen a hulladékgazdálkodási közszolgáltatást végző társaságok – jelentős tárgyi eszköz fedezettel, árbevétellel rendelkeznek, egyúttal kezesként szolgálnak a Társaság által a keret terhére vállalt hitelek tekintetében is.
Halasztott adókötelezettségek
A Társaságnak halasztott adókötelezettségei nem voltak.
Hosszú lejáratú szállítók
A Társaság hosszú lejáratú szállítóállománnyal nem rendelkezett.
7.9.3. Rövid lejáratú kötelezettségek
Rövid lejáratú hitelek
A külső források tekintetében a rövid lejáratú kötelezettségek dominálnak, amelyek az időszak alatt 1 milliárd Ft-ról 3,94 milliárd Ft-ra (2022.06.30), 294%-kal emelkedtek. A rövid források nagy része szállítói kötelezettség és vevőktől kapott előleg, kis része kölcsön.
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Rövid lejáratú kölcsön | 110 773 | 35 605 | 139 824 | 105 551 |
Rövid lejáratú hitel | 150 622 | 0 | 0 | 45 940 |
Vevői előleg | 67 789 | 552 297 | 366 897 | 685 241 |
Szállítók | 419 090 | 361 713 | 690 834 | 1 194 644 |
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek | 194 849 | 309 535 | 434 545 | 51 580 |
RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK | 943 123 | 1 259 150 | 1 632 100 | 2 082 956 |
Forrás: A Társaság beszámolói, főkönyvi kivonatai
A rövid lejáratú kölcsönök az alábbi főbb tételekből állnak össze:
▪ A Cavity Eye Kft.-től 2021 novemberében kapott, 2022.10.31-én lejáró 100 millió Ft szabadfelhasználású kölcsön, melynek egyenlege 2022.06.30-án 70 millió Ft.
▪ Az Abelon Kft.-től 2022.02.03-án kapott 20 millió Ft összegű kölcsön, melynek fennálló tőketartozása
2022.06.30-án 20 millió Ft
▪ A K&H Banktól a Klarwin csurgalékvíztisztító gép megvásárlására felvett hitel 1 éven belül esedékes része 14,8 millió Ft összegben.
Szállítók
A szállítói kör koncentráltsága kisebb, mint a vevők esetében: a rendelkezésre álló 2021. évi adat alapján az öt
legnagyobb partner a teljes beszállítói forgalom 50%-át, a tíz legnagyobb annak 70%-át teszi ki.
Adatok ezer Ft-ban | 2021. év összesen |
Adony-Gép kft. | 102 081 |
MOL Petrolkémia Zrt. | 70 565 |
Semicont06 Kft. | 69 657 |
KLARWIN Magyarország Kft. | 53 730 |
Profi-Bagger Kft. | 46 357 |
Trimex Tyre & Rubber Import und Export GmbH | 33 835 |
Resilux Közép-Európa Kft. | 32 096 |
Green Way Hungary Zrt. | 30 368 |
VERTIKÁL Nonprofit Zrt. | 22 175 |
Bodrogi Bau Kft. | 19 840 |
Top 10 szállító | 480 704 |
Egyéb szállítók | 210 130 |
Összesen | 690 834 |
A Társaság saját kimutatása
A korosított szállítóállomány alakulását az alábbi táblázat foglalja össze:
Korosított szállítóállomány | 2020 | Arány | Cégcsoporton belüli követelés | 2021 | Arány | Cégcsoporton belüli követelés | 2022.06.30 | Arány | Cégcsoporton belüli követelés |
1 éven túl lejárt | 53 798 273 | 13% | 2 032 000 | 26 013 836 | 2% | 15 813 250 | 13 809 556 | 1% | 1 524 000 |
181-365 napja lejárt | 2 653 900 | 1% | 0 | 44 238 303 | 3% | 3 935 109 | 50 050 548 | 4% | 762 000 |
91-180 napja lejárt | 50 712 011 | 12% | 1 016 000 | 35 415 023 | 3% | 2 073 975 | 824 393 | 0% | 1 008 825 |
61-90 napja lejárt | 501 248 | 0% | 127 000 | 2 943 900 | 0% | 691 325 | -3 928 804 | 0% | 754 825 |
31 - 60 napja lejárt | 16 003 441 | 4% | 127 000 | 73 763 974 | 5% | 691 325 | 67 809 503 | 5% | 764 925 |
1 - 30 napja lejárt | 61 542 323 | 15% | 127 000 | 227 479 264 | 16% | 691 325 | 211 085 586 | 15% | 1 014 205 |
Nem lejárt | 176 501 816 | 42% | 280 980 540 | 20% | 854 992 620 | 61% | |||
Összesen | 361 713 012 | 100% | 3 429 000 | 690 834 840 | 50% | 23 896 309 | 1 194 643 402 | 86% | 5 828 780 |
A késedelmes szállítói tartozás állománya összességében nőtt az időszak alatt: 2020. év végén 185 millió Ft (51%-a teljes kötelezettség állománynak), 2021. év végén 410 millió Ft (59%-a a teljes kötelezettség állománynak), míg 2022. első félévében 340 millió Ft (28%-a a teljes kötelezettség állománynak) volt.
A szállítók esetében a 90 napon túli lejárt fizetési kötelezettségek aránya azonban a 2020. évi 30%-ról 2021- ban 15%-ra (korrigálva a kapcsolt vállalkozásokkal szemben fennálló tartozással, 12%-ra), 2022. első felében pedig 5%-ra csökkent.
Céltartalékok
A Társaságnak, a törvényi előírások értelmében az építőipari munkák kapcsán fennálló garanciális kötelezettségeire céltartalékot kellett volna képeznie. A céltartalék feloldására a garanciális kötelezettségek megszűnésével párhuzamosan van lehetőség. Céltartalék képzésre az építőipari tevékenység elindulását követő egyik évben sem került sor, ugyanakkor a Társaság garanciális kötelezettségei vagy bankgarancia (jóteljesítési biztosíték), vagy pénzügyi visszatartás keretében kerültek rendezésre.
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek alakulása:
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek | 194 849 | 309 535 | 434 545 | 51 580 |
Forrás: A Társaság beszámolói, főkönyvi kivonatai
Az egyik legjelentősebb tétel a pályázatokra adott előlegek jelentették, mely 2020 év végén 250 millió Ft-ot, 2021 év végén pedig 266,5 millió Ft-ot tettek ki. Ezen felül általános forgalmi adó-, társasági és iparűzési adó, építményadó-, vám-, valamint a különböző foglalkoztatásból eredő adó- és járulékfizetési kötelezettségek szerepelnek ezen a mérlegsoron.
7.10. Jövőbeni beruházások és befektetések
A Társaság jövőbeni beruházásainak és befektetéseinek jellegét és mértékét a már korábban felvázolt
stratégiai irányvonal és az ez által meghatározott rövid- és középtávú üzleti prioritások határozzák meg. Ennek forrás oldalát egyrészt saját üzleti eredmények, valamint piaci és tőzsdei források bevonása révén teremtik meg.
A Kibocsátó éves beszámolóiban szereplő auditált, illetve 2022. első féléves nem auditált cash flow kimutatását az alábbi táblázat foglalja össze:
Adatok ezer Ft-ban | 2019 | 2020 | 2021 | 2022.06.30 |
Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás | 215836 | 105 098 | 490 081 | 774 075 |
Adózás előtti eredmény +/- | 126735 | 434 971 | 407 733 | 97 351 |
Elszámolt amortizáció + | 60425 | 74 166 | 111 609 | 91 261 |
Elszámolt értékvesztés és visszaírás +/- | 2576 | 0 | 0 | |
Céltartalék képzés és felhasználás különbsége +/- | ||||
Szállítói kötelezettség változása +/- | 0 | 50 814 | 61 319 | -4 239 |
Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása +/- | -23607 | -57 377 | 329 121 | 503 810 |
Passzív időbeli elhatárolások változása +/- | 155519 | -194 849 | -60 390 | -382 965 |
Vevő követelés változása +/- | -22790 | -11 448 | 350 903 | 1 459 251 |
Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása +/- | -238736 | -58 931 | -968 251 | -591 382 |
Aktív időbeli elhatárolások változása +/- | 155846 | 135 962 | 76 219 | -484 442 |
Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - | 0 | -267 368 | 181 938 | 85 430 |
Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - | -132 | -842 | -120 | 0 |
Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás | 0 | 57 744 | 57 744 | -314 715 |
Befektetett eszközök beszerzése - | -64 756 | -64 756 | -319 774 | |
Befektetett eszközök eladása + | 122 500 | 122 500 | 5 059 | |
Kapott osztalék, részesedés + | ||||
Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás | 0 | 54 512 | 551 141 | -102 340 |
Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + | ||||
Hitel és kölcsön felvétele + | 133745 | 551 141 | -102 340 | |
Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - | -75168 | |||
Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettség változása +/- | -4065 | 0 | 0 | |
Pénzeszközök változása | 215 836 | 217 354 | -202 274 | 357 020 |
A pénzeszközök állománya a 2021. év kivételével folyamatosan nőtt. 2021-ben a pénzeszközök csökkenése a befektetési tevékenységnek volt köszönhető: ebben az évben kiemelkedően magas volt az új eszközök beszerzésére fordított összeg.
A működésből származó cash-flow a vizsgált időszakban végig pozitív volt és a 2020. év kivételével minden évben emelkedett. A pénzügyi műveletek pénzeszköz állománya 2020-2021-ben a hitelfelvételeknek köszönhetően nőtt (2020-ban 133 millió Ft, 2021-ben 551 millió Ft új hitel, illetve kölcsön került a Kibocsátó számára folyósításra), míg 2022. első félévében a 102 millió Ft összegű hitel visszafizetésre tekintettel csökkent.
A Kibocsátó összesen nyolc támogatást nyert el 2016 és 2022 között főként kapacitásbővítési, gyártási technológia fejlesztési célokra, összesen 3,6 milliárd Ft összegben. Ezen támogatások egy része már lezárult és fenntartási időszak alatt van, többségük megvalósítása folyamatban van.
Pályázat száma | Tartalma | Szerződés dátuma | Támogatás összege | Státusz |
GINOP-1.2.2.-15-2015- 00063 (Sárbogárd) | Kapacitásbővítés - eszközbeszerzés | 2016.02.12 | 45,279,561 | Záró elszámolás folyamatban, fenntartási időszak 2020.11.29-én lejárt |
GINOP-1.3.3-16-2016-00001 (Samsonite) | Kapacitásbővítés - eszközbeszerzés | 2016.12.19 | 38,958,380 | 2021.03.31-én indult a 3 éves fenntartási időszak |
GINOP-2.1.2-8-1-4-16-2018- 00575 (Dombóvári K+F) | Gyártási technológia fejlesztése | 2019.11.19 | 292,575,285 | 2021.11.30-án indult a 3 éves fenntartási időszak |
2020-1.1.2-PIACI-KFI-2020- 00129 (Cavity Eye) | Gyártási technológia fejlesztése | 2020.12.11 | 345,756,920 | Megvalósítás folyamatban, fenntartási időszak 2026.12.31-én zárul |
GINOP-1.2.7-20-2021-00018 (Magyar Multi) | Termék és szolgáltatás fejlesztés - eszközbeszerzés | 2021.03.29 | 282,392,457 | Megvalósítás folyamatban, fenntartási időszak 3 év |
GINOP_PLUSZ-1.3.1-21- 2021-00009 (Zöld Nemzeti Bajnok) | Gyártási technológia fejlesztése | 2022.02.10 | 1,114,506,350 | Megvalósítás folyamatban, fenntartási időszak 3 év |
BAR-1.1.1-21-2021-00022 (BREXIT 1) | Ingatlanfejlesztés | 2021.12.22 | 427,072,406 | Megvalósítás folyamatban, fenntartási időszak 3 év |
BAR-1.1.1-22-2022-00025 (BREXIT 2) | Ingatlanfejlesztés | 2022.03.30 | 490,184,268 | Megvalósítás folyamatban, fenntartási időszak 3 év |
VNT2020-1-0388 | Munkaerő megtartás és eszközbeszerzés | 2020.07.03 | 564 816 000 | Nincs fenntartási időszak |
GINOP-1.1.7-17-BÉT-2-007 | Tőzsdei bevezetés | 2022.03.31. | 19,100,000 | Nincs fenntartási időszak |
Összesen | 3,620,641,627 |
A GINOP-1.2.2.-15-2015-00063 számú pályázaton 45 millió Ft támogatást nyert el a Társaság a sárbogárdi telephely kapacitásfejlesztésére, amiből 6 darab fröccsöntőgép beszerzésére került sor. A sárbogárdi telephely megszüntetése után a megvásárolt gépek átkerült a dombóvári telephelyre.
A GINOP-1.3.3-16-2016-00001 számú pályázat célja a keményfedeles bőrönd, fröccsöntött bőrönd alkatrészgyártó kapacitások bővítése, beszállítói készségek, versenyképesség fejlesztése, új hazai kkv beszállítók integrációba vonása volt a Samsonite–Kresz&Fiedler–TERMOPLAST–PLASTICOR–Sárrét-Plast konzorciummal.
A GINOP-2.1.2-8-1-4-16-2018-00575 számú pályázat az innovatív rekultivációs termékek és technológiák fejlesztését célozta, amely során a Kibocsátó a dombóvári telephelyen 5 termék és a termékekhez kapcsolódó optimális alkalmazási technológiák létrehozását vállalta.
A Nemzeti Kutatási, Fejlesztési és Innovációs Hivatalhoz benyújtott és elnyert 2020-1.1.2-PIACI-KFI-2020- 00129 azonosítójú pályázatot a Társaság, mint konzorciumvezető nyerte el a LÁNG – DEBRECEN Kft.-vel és az Óbudai Egyetemmel közösen. A pályázat célja újrahasznosított polimer darálékok, alapanyagrendszerek és azok feldolgozhatóságának, felhasználhatósági szempontból való fejlesztése fröccsöntési technológiákhoz és szálerősítésű polimer-beton kompozithoz való felhasználására.
A Társaság 2021-ben nyerte el a „Magyar Multi Program III. - A kiemelt növekedési potenciállal bíró kis- és középvállalkozások komplex fejlesztéseinek támogatása” felhívás alapján meghirdetett GINOP-1.2.7-20-2021- 00018 azonosítójú pályázatot műanyag termékek újra hasznosításával kapcsolatos termékek és szolgáltatások fejlesztésére. A pályázat megvalósítása folyamatban van.
Szintén 2021-ben nyerte el a Társaság a Külgazdasági és Külügyminisztérium által meghirdetett „Magyar vállalkozások pályázati támogatása az Európai Bizottság Brexit kárenyhítő forrásának (Brexit Adjustment Reserve – Brexit Alkalmazkodási Tartalék - BAR) keretéből” a BAR-1.1.1-21-2021-00022 (BREXIT 1) azonosító számú támogatást logisztikai központ kialakítására Székesfehérváron. A logisztikai csarnok a gyártás alatt lévő termékek tárolását szolgálná, illetve az ahhoz szükséges évi közel 1000 tonna alapanyagnak a szükségszerű tárolását lenne képes ellátni. A pályázat megvalósítása folyamatban van, a befejezés tervezett napja 2023.06.30.
A Társaság 2022-ben elnyerte a GINOP_PLUSZ-1.3.1-21-2021-00009 pályázatot gyártási technológia fejlesztésére. A pályázat megvalósítása folyamatban van, a befejezés tervezett napja 2023.12.31.
A megvalósítandó projekt eredményeként a Társaság a vásárolt műanyag alapanyagok mennyiségét kívánja csökkenteni azáltal, hogy nagyobb mennyiségben használja fel a saját technológiával előállított, újrahasznosított anyagokat a termékek gyártása során
A technológiai fejlesztés során olyan anyagok begyűjtését és újra feldolgozását oldanák meg, amelyek nagy része jelenleg a környezetet terhelve kerül jelenleg megsemmisítésre.
A Társaság 2022-ben is megkapta a Külgazdasági és Külügyminisztérium által meghirdetett „Magyar vállalkozások pályázati támogatása az Európai Bizottság Brexit kárenyhítő forrásának (Brexit Adjustment Reserve – Brexit Alkalmazkodási Tartalék - BAR) keretéből” a BAR-1.1.1-22-2022-00025 (BREXIT 2) azonosítójú támogatást, amelyet egy technológiai csarnok építésére Oroszlányban és hozzá tartozó gépsor beszerzésére fog fordítani. A pályázat megvalósítása folyamatban van, a befejezés tervezett napja 2023.06.30.
7.13. A VERTIKAL Group Zrt. részesedéseinek bemutatása
A Társaság befektetett pénzügyi eszközzel, tartós részesedéssel nem rendelkezik.
8. Tulajdonosok, tisztségviselők, munkavállalók
A Társaság a korábban bemutatott tulajdonosi struktúrával rendelkezik.
A Társaság ügyvezetéseként Igazgatóság kinevezésére nem került sor, az Igazgatóság jogköreit a Vezérigazgató gyakorolja. A Vezérigazgató kötelezettsége a Kibocsátó szervezetének kialakítása és vezetése, irányítja a Kibocsátó tevékenységét és elvégzi azokat a feladatokat, amelyeket a Ptk. és a Kibocsátó létesítő okirata a hatáskörébe utal.
A Kibocsátó ügyvezetésének tagja és a vele kapcsolatos főbb információk
A Társaságnál Igazgatóság nem működik, azonban a Kibocsátó 2022. október 27. napján, a Társaság nyilvánosan működő részvénytársasággá válásának napjától kezdődő hatállyal Igazgatóság felállítását határozta el, melynek tagjai határozatlan időre az alábbi személyek lesznek:
I. Név: dr. Pintér Attila Ernő
Lakóhely: 2030 Érd, Tárnoki út 169.
Születési idő: 1985. szeptember 30. Anyja neve: Nagy Mária
II. Név: Kovács Péter
Lakóhely: 1117 Budapest, Erőmű Utca 5. 2. em. 3. a.
Születési idő: 1976. június 8. Anyja neve: Mátrai Erzsébet
III. Név: Berki Ferenc
Lakóhely: 2051 Biatorbágy, Forrás utca 8909
Születési idő: 1983. április 2.
Anyja neve: Fekete Emma
(Szakmai bemutatásukat lásd a 4.4. pontban)
Cégvezető/Vezérigazgató:
Móricz Veronika (anyja neve: Tóth Erzsébet Zsuzsanna; születési ideje: 1976. december 02.; lakhely: 8143 Sárszentmihály, Rózsa utca 4.), aki önálló képviseleti joggal rendelkezik. A kinevezésének kezdő időpontja: 2022. október 05. (Szakmai bemutatását lásd a 4.4. pontban)
A Kibocsátó 2022. október 27. napján, a Társaság nyilvánosan működő részvénytársasággá válásának napjától kezdődő hatállyal a vezérigazgatói cím használatára jogosult cégvezetőnek nevezte ki és felruházta önálló, általános, korlátozásmentes, cégjegyzési joggal.
A Társaság vezérigazgatói kabinetvezetője Ferenczy Borbála Zsuzsa (anyja neve: Folk Márta Klára; születési ideje: 1981. február 26.; lakhely: 8000 Székesfehérvár, Nyitrai utca 74.), aki, mint más munkavállalóként önálló képviseleti joggal rendelkezik. Ezen jogviszonyának kezdő időpontja: 2019. február 01. Ezen jogviszonya megszűnik: a Társaság nyilvánosan működő részvénytársasággá válásának napjával.
(A menedzsment további tagjait lásd a 4.4 pontban)
A Társaságnál Felügyelőbizottság nem működik, azonban a Ptk. vonatkozó rendelkezései értelmében a nyilvánosan működő részvénytársaságoknál vagy Felügyelőbizottság, vagy Igazgatótanács felállítása kötelező. A Kibocsátó 2022. október 27-én, a Társaság nyilvánosan működő részvénytársasággá válásának napjától kezdődő hatállyal Felügyelőbizottság felállítását határozta el, melynek tagjai 2023. január 30. napjáig az alábbi személyek lesznek:
I. Név: Fodor Csaba
Születési idő: 1974. február 21.
Lakóhely: 2459 Rácalmás, Nyárfasor 5. Anyja neve: Erdei Róza Julianna
Mérnök informatikus és közgazdász végzettséggel rendelkezik, pályáját multinacionális környezetben, az autóhifi termékek tömeg gyártása területén kezdte, majd a hazai kereskedelmi banki rendszerben folytatta. 2016 óta a hulladékgazdálkodási ágazatban pénzügyi területtel, kontrollinggal foglalkozik.
II. Név: dr. Kuti Dániel
Születési idő: 1988. február 11.
Lakóhely: 1112 Budapest Bolygó utca 10. Anyja neve: Majnay Judit Mária
2011. óta dolgozik jogászként. Kezdetben ügyvédjelölt, majd alkalmazott ügyvéd, ezt követően az NHKV Zrt- nél töltött be vezetői jogi pozíciót. Később a fenntarthatóságért felelős államtitkárság kabinetfőnöke volt. Jelenleg is a hulladékgazdálkodásban dolgozik, jogi vezetőként, közszolgáltató nonprofit társaságnál. Jelentős tapasztalattal rendelkezik a hulladékgazdálkodás, közszolgáltatások, közbeszerzések és az állami szektor működését érintően. Compliance szakjogász (LL. M.) képesítéssel is rendelkezik.
III. Név: Tihanyi Andrea
Születési idő: 1979. augusztus 10.
Lakóhely: 8000 Székesfehérvár Jedlik Ányos Utca 10.
Anyja neve: Kuti Márta
Útépítő technikus, mérnök Informatikus végzettséggel, valamint minőségirányítási munkatárs képzettséggel rendelkezik. A közel 25 éves munkaviszonya alatt számos hazai és EU-s pályázat előkészítésében, teljeskörű koordinálásában, K+F projektek fejlesztésében és lebonyolításában vett részt, továbbá az ISO 9001, ISO 14001, ISO 45001 és ISO 27001 integrált irányítási rendszer kialakításában és vezetésében vett részt.
A Kibocsátónál jelen Információs Dokumentum lezárásának napján Auditbizottság még nem működik.
A Kibocsátó 2022 október 27 -én, a Kibocsátó nyilvánosan működő részvénytársasággá válásának napjától kezdődő hatállyal Auditbizottság felállítását határozta el, melynek tagjai 2023 január 30. napjáig az alábbi személyek lesznek:
I. Név: Fodor Csaba
Születési idő: 1974. február 21.
Lakóhely: 2459 Rácalmás, Nyárfasor 5. Anyja neve: Erdei Róza Julianna
II. Név: dr. Kuti Dániel
Születési idő: 1988. február 11.
Lakóhely: 1112 Budapest Bolygó utca 10. Anyja neve: Majnay Judit Mária
III. Név: Tihanyi Andrea
Születési idő: 1979. augusztus 10.
Lakóhely: 8000 Székesfehérvár Jedlik Ányos Utca 10.
Anyja neve: Kuti Márta
A Ptk. 3:291. § alapján az auditbizottság legalább egy tagjának számviteli vagy könyvvizsgálói szakképesítéssel kell rendelkeznie. Ezt a feltételt Fodor Csaba teljesíti.
A Kibocsátónál a Felügyelőbizottságon és Auditbizottságon kívül egyéb bizottság felállítására nem került sor.
8.6. Nyilatkozat az 5%-nál nagyobb tulajdoni részesedéssel bíró részvényesek szavazati jogairól
A Kibocsátóban eltérő szavazati jogokat biztosító részvények kibocsátására nem került sor arra tekintettel,
hogy a Kibocsátó kizárólag törzsrészvényekkel rendelkezik.
A Kibocsátó 100%-os tulajdonosa az ABELON Kft., amely Ferencz Kornél 100%-os tulajdona.
A Kibocsátó tudomása szerint az Igazgatóság, Felügyelőbizottság és Auditbizottság tagjai közül:
I. jelen Információs Dokumentum dátumát megelőző három évben senkit nem ítéltek el csalárd bűncselekmény miatt;
II. jelen Információs Dokumentum dátumát megelőző három évben senki ellen nem indult bűncselekmény elkövetésének gyanúja miatt eljárás;
III. a jelen Információs Dokumentum dátumát megelőző három évben senki sem volt a beosztásából eredően részese semmilyen csődeljárásnak, csődgondnokságnak vagy felszámolási eljárásnak;
IV. a jelen Információs Dokumentum dátumát megelőző három évben senki ellen sem indított semmilyen törvényi vagy szabályozó hatóság (ideértve a kijelölt szakmai szervezeteket is) hivatalos vádemelést és/vagy nem alkalmazott szankciókat; ennek megfelelően ezen személyek egyikét sem tiltották el bírósági ítélettel semmilyen társaság igazgatási, irányító és felügyelő szervében betöltött tagságától, illetve üzleti tevékenységének irányításától.
A 2022. október 27. napján az Alapító elfogadta a Kibocsátó nyilvános részvénytársasági működésre vonatkozó Alapszabályát, amelynek rendelkezései a Társaság részvényeinek a BÉT Xtend platformjára történő regisztrációja napjától lépnek hatályba.
Az Alapszabály az alábbi főbb rendelkezéseket tartalmazza a Kibocsátó Közgyűlésére vonatkozóan:
A részvényesek a jogszabály vagy az Alapszabály alapján az őket megillető döntési jogköröket a részvényesek összességéből álló Közgyűlésen gyakorolják. A Közgyűlés a Társaság legfőbb szerve.
A Közgyűlés hatáskörébe tartozik minden olyan kérdés, amit jogszabály vagy az Alapszabály a Közgyűlés kizárólagos hatáskörébe utal.
A Közgyűlés hatáskörébe különösen az alábbi kérdések tartoznak:
a) az Alapszabály megállapítása és módosítása;
b) döntés a Társaság működési formájának megváltoztatásáról,
c) döntés a Társaság részvényeinek szabályozott piacról vagy multilaterális kereskedési rendszerből történő kivezetéséről, részvényeinek más piacra való átvezetéséről;
d) a Társaság átalakulásának, egyesülésének és jogutód nélküli megszűnésének elhatározása;
e) döntés az alaptőke leszállításáról;
f) döntés az egyes részvénysorozatokhoz kapcsolódó jogok megváltoztatásáról, illetve az egyes részvényfajták, részvényosztályok átalakításáról;
g) döntés a Társaság által kibocsátott részvények harmadik személy általi megszerzéséhez kapcsolódó pénzügyi segítség nyújtásáról;
h) döntés az alaptőke felemeléséről, az Igazgatóság alaptőke felemelésére vonatkozó felhatalmazásáról;
i) döntés a jegyzési elsőbbségi jog gyakorlásának kizárásáról, illetve az Igazgatóság felhatalmazásáról a jegyzési elsőbbségi jog korlátozására, illetve kizárására;
j) az Igazgatóság tagjának megválasztása, visszahívása, díjazásuk megállapítása;
k) a Felügyelőbizottság tagjainak, az Auditbizottság tagjainak a megválasztása, visszahívása, díjazásuk megállapítása;
l) Könyvvizsgáló megválasztása, visszahívása, díjazása megállapítása;
m) vezérigazgatói és vezérigazgató-helyettesi pozíció létrehozása és megszüntetése, vezérigazgató kinevezése és visszahívása;
n) cégvezető kinevezése és visszahívása;
o) a Felügyelőbizottság ügyrendjének jóváhagyása;
p) a javadalmazási politikáról való, illetve az előző üzleti évre vonatkozó javadalmazási jelentésről szóló véleménynyilvánító szavazás;
q) döntés a felelős társaságirányítási jelentés elfogadásáról;
r) döntés a vonatkozó jogszabályok, illetve tőzsdei szabályok által meghatározott éves beszámoló elfogadásáról,
s) döntés az adózott eredmény felhasználásáról;
t) döntés saját részvény megszerzéséről, továbbá az Igazgatóság saját részvény megszerzésére vonatkozó felhatalmazásáról;
u) döntés átváltoztatható, átváltozó, vagy jegyzési jogot biztosító kötvények kibocsátásáról, továbbá az Igazgatóság felhatalmazásáról átváltoztatható kötvény kibocsátására;
v) döntés az Igazgatóság tagjai részére megadható felmentvény tárgyában;
w) döntés az Igazgatóság tagjaival, a felügyelőbizottsági tagokkal és az állandó könyvvizsgálóval szembeni kártérítési igény érvényesítéséről;
x) döntés minden olyan kérdésben, amit jogszabály vagy az Alapszabály a Közgyűlés kizárólagos hatáskörébe utal.
A közgyűlés a fenti a)-f) pontokban foglalt kérdésekben a Közgyűlésen képviselt szavazatok háromnegyedes többségével dönt, egyebekben a Közgyűlés határozatait egyszerű szótöbbséggel hozza. Az alaptőke felemeléséről [h) pont] és az egyes részvénysorozatokhoz kapcsolódó jogok megváltoztatásáról [f) pont] szóló döntésekhez szükséges az érintett részvénysorozatok részvényeseinek egyszerű többséggel meghozott hozzájárulása.
A c) pont vonatkozásában a Társaság kifejezetten vállalja, hogy a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény (továbbiakban: „Tpt.”) 63. § (7) bekezdésében a kivezetésről szóló közgyűlési döntést nem támogató részvényesek számára biztosított eladási jogot biztosítani fogja a Tpt-ben írt feltételekkel azonos feltételek szerint. E tekintetben a jelen pont rendelkezését a Budapesti Értéktőzsde Zártkörűen Működő Részvénytársaság mint piacműködtető és a Társaság a Ptk. 6:136. § szerinti, a Társaság által harmadik személy javára szóló szerződéses kötelezettségvállalásnak tekintik, amelynek során a Társaság elfogadja, hogy a mindenkor hatályos Budapesti Értéktőzsde Xtend Általános Üzletszabályzatára hivatkozással az érintett részvényes közvetlenül követelheti a Társaságtól, hogy a részvényeit a Tpt. 63. § (7) bekezdésének, illetőleg 63/A §-ának megfelelően tőle vegye meg. A részvényes a javára kikötött fenti vételi kötelezettség teljesítését a Társaság kivezetésről szóló közgyűlési határozatáról történt tudomásszerzését követően követelheti, tekintettel arra, hogy a részvényes javára szóló jelen pont szerinti kötelezettségvállalásról történt értesítésének egyrészt a mindenkor hatályos Budapesti Értéktőzsde Xtend Általános Üzletszabályzata bárki számára elérhető módon történt közzététele, másrészt a részvényesnek a Társaság kivezetési döntéséről való tudomásszerzése minősül.
A Közgyűlés olyan határozata, amely a részvények más részvényfajtába, részvényosztályba, illetve részvénysorozatba tartozó részvényre történő átalakításáról dönt vagy valamely részvénysorozathoz kapcsolódó jogot hátrányosan módosít, akkor hozható meg, ha ahhoz az érintett részvénysorozat részvényesei külön is hozzájárulnak. Ennek során a részvényhez fűződő szavazati jog esetleges korlátozására vagy kizárására vonatkozó rendelkezések - ide nem értve a saját részvényhez kapcsolódó szavazati jog gyakorlásának tilalmát
- nem alkalmazhatók. Érintettnek minősülnek azok a részvényfajták, részvényosztályok, illetve részvénysorozatok, amelyekbe az átalakítani tervezett részvények a tervezett döntést megelőzően és
követően tartoznak, illetve amelyeket a hátrányos módosítás közvetlenül érint. Az érintett részvényfajta, részvényosztály, illetve részvénysorozat hozzájárulása akkor tekinthető megadottnak, ha a vonatkozó határozattervezethez az érintett részvényesek legalább egyszerű többsége előzetesen az alábbiak szerint hozzájárult vagy az ellen tiltakozó nyilatkozatot nem tett. Az igazgatóság a közgyűlés elé terjesztendő határozattervezettel kapcsolatos határozati javaslatát köteles a tervezett közgyűlési döntést legalább 21 nappal megelőzően elektronikus úton közzétenni a társaság honlapján, valamint további közzétételi felületein. Az érintett részvényesek a közlemény megjelenésétől számított 15 napon belül írásban, postai úton továbbított levélben jogosultak nyilatkozni úgy, hogy a nyilatkozat legkésőbb a határidő utolsó napján 17:00 óráig a Társaság székhelyére beérkezzék. Részvényenként egy nyilatkozattételi perióduson belül egy nyilatkozat tehető. Ha a részvényes a fenti nyilatkozattételi határidőn belül nem nyilatkozik, az ellenvéleménye hiányának tekintendő és előzetes hozzájárulásnak minősül.
Ha a Közgyűlés a vezető tisztségviselő kérésére a beszámoló elfogadásával egyidejűleg az előző üzleti évben kifejtett ügyvezetési tevékenység megfelelőségét megállapító felmentvényt ad, a társaság a vezető tisztségviselő ellen akkor léphet fel az ügyvezetési kötelezettségek megsértésére alapozott kártérítési igénnyel, ha a felmentvény megadásának alapjául szolgáló tények vagy adatok valótlanok, vagy hiányosak voltak. Ha a vezető tisztségviselői jogviszony két egymást követő, beszámolóval foglalkozó ülés között megszűnik, a vezető tisztségviselő kérheti, hogy a Közgyűlés következő ülésén döntsön a felmentvény kiadásáról.
A Közgyűlést a Közgyűlés kezdő napját legalább 30 nappal megelőzően az Igazgatóság meghívó közzétételével hívja össze. A Közgyűlést évente legalább egyszer, április 30. napjáig – a számviteli törvény szerinti beszámoló elfogadása érdekében – össze kell hívni (rendes Közgyűlés). A Közgyűlés helye a Társaság székhelye, de az Igazgatóság jogosult más belföldi helyet is meghatározni.
A meghívó tartalmazza:
(i) a Társaság nevét és székhelyét,
(ii) a közgyűlés idejét és belföldi helyszínét,
(iii) a közgyűlés napirendjét,
(iv) a napirend kiegészítésére való jog gyakorlásának feltételeit,
(v) a közgyűlés megtartásának módját,
(vi) a szavazati jog gyakorlásához az alapszabályban előírt feltételeket,
(vii) a határozattervezetek és a Közgyűlés elé terjesztendő dokumentumok eredeti és teljes terjedelmű szövege elérhetőségének helyét,
(viii) a Közgyűlés határozatképtelensége esetén a megismételt Közgyűlés helyét és idejét.
Az Igazgatóság bármely személyt meghívhat a Közgyűlésre, számára véleményezési, hozzászólási jogot biztosíthat, ha vélelmezi, hogy e személy jelenléte és véleménye elősegíti a részvényesek tájékoztatását, illetőleg segíti a közgyűlési döntések meghozatalát.
Ha a Társaság részvényeire tett nyilvános vételi ajánlattal kapcsolatos részvényesi állásfoglalás miatt vagy az eredményes nyilvános vételi ajánlattételi eljárást követően a befolyásszerző kezdeményezésére rendkívüli Közgyűlés összehívására kerül sor, a Közgyűlést annak kezdőnapját legalább 15 (tizenöt) nappal megelőzően kell összehívni.
A Társaság honlapján, a Közgyűlést legalább 21 (huszonegy) nappal megelőzően nyilvánosságra hozza a napirenden szereplő ügyekkel kapcsolatos előterjesztéseket, valamint a Ptk. 3:272. § (3) bekezdése szerinti további adatokat, információkat.
Azoknak a részvényeseknek, akik ezt kívánják, a közzéteendő közgyűlési anyagokat a közgyűlési anyagok nyilvánosságra hozatalával egy időben elektronikus úton is meg kell küldeni.
A Közgyűlésen való részvényesi részvétel és szavazás feltétele, hogy a részvényes, illetve a részvényesi meghatalmazott legkésőbb a Közgyűlés kezdőnapját megelőző második munkanapon 18 óráig a Társaság részvénykönyvébe bejegyzésre kerüljön és ugyanezen időpontig az értékpapír-számlavezető által kiállított tulajdonosi igazolás a Társaság rendelkezésére álljon. A Közgyűlésen való részvételi jog gyakorlásához kiállított tulajdonosi igazolás a Közgyűlés, illetve a megismételt Közgyűlés napjáig érvényes. A tulajdonosi igazolás kiállítását követően az értékpapírszámla-vezető az értékpapírszámlán a részvényre vonatkozó változást csak a tulajdonosi igazolás egyidejű visszavonása mellett vezethet át.
A részvényes a részvényhez fűződő jogait személyesen vagy képviselője útján gyakorolhatja. A meghatalmazást közokiratba vagy teljes bizonyító erejű magánokiratba kell foglalni. A képviseleti meghatalmazás egy Közgyűlésre szólhat, melynek hatálya kiterjed a határozatképtelenség miatt megismételt Közgyűlésre és a felfüggesztett Közgyűlés folytatására is. A meghatalmazás visszavonása a Társasággal szemben csak akkor hatályos, ha azt a Közgyűlés megnyitása, illetve - ha a meghatalmazás egy adott napirenden történő szavazásra vonatkozik - a napirend tárgyalásának megkezdése előtt az Igazgatóságnak benyújtották. A meghatalmazás visszavonására a meghatalmazás adására vonatkozó előírásokat kell alkalmazni. A meghatalmazások benyújtásának határideje – a tulajdonosi igazolásokkal egyezően - a Közgyűlés kezdő napját megelőző második munkanap 18 órája.
A Közgyűlést megelőző részvénykönyv-lezáráshoz kapcsolódó tulajdonosi megfeleltetés esetén tulajdonosi igazolásra nincs szükség, ez esetben a közgyűlési részvételhez a részvényesnek neve/cégneve, lakcíme/székhelye, valamint telefonszáma vagy e-mail címe megadásával részvételi szándékát kell írásban bejelentenie a Közgyűlést megelőző munkanapon 12 óráig.
A részvénykönyvbe bejegyzett személy Közgyűlésen történő részvételi és a Közgyűlésen gyakorolható részvényesi jogait nem érinti a részvénynek a Közgyűlés napját megelőző átruházása.
A Közgyűlés határozatképes, ha azon a leadható szavazatok több mint felét képviselő, szavazásra jogosult részvényes részt vesz. Minden 1.000,- Ft (ezer forint) névértékű részvény egy szavazatra jogosít.
A határozatképességet minden határozat meghozatalánál vizsgálni kell.
A Társaság a saját részvénnyel részvényesi jogokat nem gyakorolhat. A Közgyűlésen a határozatképesség megállapításánál a saját részvényeket figyelmen kívül kell hagyni.
Ha egy részvényes valamely kérdésben nem szavazhat, őt az adott határozat meghozatalánál a határozatképesség megállapításakor figyelmen kívül kell hagyni.
A határozat meghozatalakor nem szavazhat az,
a) akit a határozat kötelezettség vagy felelősség alól mentesít vagy a Társaság terhére másfajta előnyben részesít;
b) akivel a határozat szerint szerződést kell kötni;
c) aki ellen a határozat alapján pert kell indítani;
d) akinek olyan hozzátartozója érdekelt a döntésben, aki a Társaságnak nem részvényese;
e) aki a döntésben érdekelt más szervezettel többségi befolyáson alapuló kapcsolatban áll; vagy
f) aki egyébként személyesen érdekelt a döntésben.
Az Igazgatóság kezdeményezésére a Közgyűlés megtartására telefonkonferencia vagy videokonferencia keretében is sor kerülhet (a továbbiakban: Elektronikus Közgyűlés), kivéve, ha a bármely részvényes kifejezetten kéri az ülés megtartását. Ebben az esetben a közgyűlésre szóló meghívónak az Alapszabály 11.2.2 pontjában megjelölteken túl tartalmaznia kell a telefonkonferenciába, illetve videokonferenciába való bekapcsolódáshoz szükséges, a résztvevő tagok azonosítására szolgáló kódot, valamint a telefon-, illetve videokonferencia eléréséhez szükséges telefonszámot, illetve egyéb elérési módot. A részvényes Elektronikus Közgyűlésen való jelenléte abban az esetben tekinthető személyes részvételnek, amennyiben a Közgyűlés teljes időtartama alatt hallja a hozzászólásokat és számára is biztosított a hozzászólás lehetősége. Az Elektronikus Közgyűlésen elhangzottakat, valamint az ott hozott határozatokat felvétel útján rögzíteni kell és az adathordozót meg kell őrizni a Társaság székhelyén. Az Elektronikus Közgyűlésen – annak megnyitását követően – a részvényesek megválasztják az elhangzottakat rögzítő személyt. Ez a személy pedig gondoskodik az elhangzottak felvétel útján való rögzítéséről. Amennyiben az Elektronikus Közgyűlésen hozott határozatot a vonatkozó jogszabályok értelmében be kell nyújtani az illetékes cégbírósághoz, a fenti felvétel alapján jegyzőkönyvet kell készíteni, amelyet az Igazgatóság hitelesít. Az Elektronikus Közgyűlésre egyebekben a Közgyűlésre vonatkozó általános szabályokat kell alkalmazni
Ha a Közgyűlés nem határozatképes, a megismételt Közgyűlés az eredeti napirenden szereplő ügyekben a jelenlévők által képviselt szavazati jog mértékétől függetlenül határozatképes, ha azt az eredeti időpontot legalább 10 (tíz) nappal és legfeljebb 21 (huszonegy) nappal követő időpontra hívják össze.
A Közgyűlés egy alkalommal, legfeljebb 30 (harminc) napra felfüggesztheti ülését. A felfüggesztett ülés folytatásaként megtartott Közgyűlésen a határozatképességet ugyanúgy kell vizsgálni, mint a Közgyűlés megkezdésekor. A felfüggesztett ülés folytatásaként megtartott Közgyűlés esetén a Közgyűlés összehívására és a Közgyűlés tisztségviselőinek megválasztására vonatkozó szabályokat nem kell alkalmazni.
A Közgyűlésen az Igazgatóság elnöke vagy az Igazgatóság által ezzel a feladattal megbízott személy elnököl. A Közgyűlés elnöke
• megnyitja a Közgyűlést
• megvizsgálja a Közgyűlés összehívásának szabályszerűségét;
• ellenőrzi a részvényesek képviselőinek meghatalmazását, képviseleti jogosultságát;
• a jelenléti ív alapján megállapítja a Közgyűlés határozatképességét és a leadható szavazatok számát, ha ez nem áll fenn, rendelkezik a megismételt Közgyűlés szükségességéről,
• kijelöli a jegyzőkönyvvezetőt és előterjesztést tesz a megválasztandó jegyzőkönyv-hitelesítő részvényes, valamint a szavazatszámlálók személyére,
• vezeti a tanácskozást a napirend alapján, ismerteti a határozati javaslatokat,
• elrendeli a szavazást, megállapítja és ismerteti annak eredményét és a Közgyűlés határozatát,
• szünetet rendel el, megállapítja a Közgyűlés felfüggesztését, illetve berekeszti azt;
• gondoskodik a közgyűlési jegyzőkönyv és a jelenléti ív elkészítéséről.
A Közgyűlésen a határozathozatal
a) szavazójegyek felmutatásával vagy leadásával,
b) kézfelemeléssel,
c) számítógépes szavazatszámlálással,
d) egyéb meghatározott módon történik.
A Közgyűlésen történő szavazás módjáról az Igazgatóság javaslata alapján a Közgyűlés dönt. Amennyiben a
szavazás szavazójegy leadásával vagy felmutatásával történik, az igazolt részvényes szavazójegyet kap, amelyen szerepel a részvények darabszáma és az annak alapján gyakorolható szavazati jog mértéke, a társaság cégneve, a részvény fajtája, a részvényes neve, a Közgyűlés időpontja és az "igen", „nem”, illetve "tartózkodás" egyértelmű jelölésére vonatkozó rovat. Amennyiben a szavazás szavazójeggyel történik, a nem egyértelműen kitöltött szavazójeggyel leadott szavazat érvénytelennek minősül. A "tartózkodás" leadott szavazatnak számít. A határozati javaslat megszavazása tekintetében csak az "igen" szavazatok vehetők figyelembe.
Szavazás során az összes módosító és az eredeti határozati javaslatot fel kell tenni szavazásra. A Közgyűlés elsőként a módosító javaslatokról szavaz a benyújtásuk sorrendjében, majd az eredeti határozati javaslatot kell feltenni szavazásra.
A Társaság a Közgyűlésen megjelent részvényesekről, illetve képviselőikről jelenléti ívet, a Közgyűlésről jegyzőkönyvet készít a jogszabályban előírt tartalommal. A jelenléti ívet a Közgyűlés elnöke és a jegyzőkönyvvezető aláírásával hitelesíti. A jegyzőkönyvet a Közgyűlés elnöke, valamint a jegyzőkönyvvezető írja alá, és a hitelesítőnek megválasztott részvényes hitelesíti.
Az Igazgatóság a közgyűlési jegyzőkönyvet és a jelenléti ívet a Közgyűlés befejezését követő 30 (harminc) napon belül köteles a nyilvántartó bíróságnak benyújtani. Bármely részvényes kérheti a közgyűlési jegyzőkönyv másolatának vagy a jegyzőkönyv egy részét tartalmazó kivonatának a kiadását az Igazgatóságtól, melyet az Igazgatóság köteles kiadni.
A Társaság a Közgyűlésen hozott határozatokat honlapján és a jogszabályban meghatározott közzétételi helyeken közzéteszi.
A Kibocsátó Közgyűlése által 2022. október 27. napján elfogadott, nyilvános részvénytársasági működésre vonatkozó Alapszabály az alábbiak szerinti főbb szabályokat tartalmazza az Igazgatóság tekintetében:
Az Igazgatóság a Társaság ügyvezető szerve, amely legalább három, legfeljebb öt tagból áll. Az Igazgatóság tagjait a Közgyűlés választja. Az Igazgatóság döntéseit egyszerű szótöbbséggel hozza.
Az Igazgatóság tagjai közül elnököt választ. Az Igazgatóság működésének részletes szabályait az Igazgatóság által készített ügyrend tartalmazza, beleértve a határozatképességre és döntéshozatalra vonatkozó szabályokat. Az Igazgatóság Ügyrendje alapján az Igazgatóság feladat- és hatáskörébe tartozó egyes feladatokat és hatásköröket az Igazgatóság meghatározott tagjaira delegálhatja.
Az Igazgatóság tagjai feladataikat a Társaság érdekeinek megfelelően kötelesek ellátni.
Az Igazgatóság hatáskörébe tartozik minden olyan kérdés eldöntése, amely nem tartozik a Közgyűlés kizárólagos hatáskörébe, illetőleg amelyek eldöntését a jogszabályok és az Alapszabály az Igazgatóság hatáskörébe utalják, így különösen:
a) a Társaság számviteli törvény szerinti beszámolójának és az adózott eredmény felhasználására vonatkozó javaslatának az elkészítése, előterjesztése;
b) a Társaság üzleti könyveinek szabályszerű vezetése;
c) a közgyűlési döntést igénylő kérdésekben előzetes állásfoglalás kialakítása, javaslat előterjesztése; a Társaság éves és hosszú távú szakmai programjainak, az éves pénzügyi, fejlesztési és üzleti terveknek és üzletpolitikai koncepcióknak az előkészítése, illetőleg azok végrehajtásának ellenőrzése;
d) a Társaság könyvvizsgálójának megválasztására vonatkozó határozati javaslat előterjesztése;
e) a Társaság társaságirányítási gyakorlatát bemutató, a Budapesti Értéktőzsde szereplői számára előírt módon elkészített jelentés előterjesztése az éves rendes Közgyűlés elé;
f) a Társaság vagyoni helyzetéről és üzletpolitikájáról évente egyszer a Közgyűlés és háromhavonta a Felügyelőbizottság részére jelentés készítése;
g) hatóságok és egyéb szervek felé előírt kötelező jelentések teljesítése;
h) a Társaság részvénykönyvének vezetése vagy annak céljából megbízás adása;
i) saját részvény megszerzése a Közgyűlése felhatalmazása alapján vagy a Társaságot megillető követelés kiegyenlítését célzó bírósági eljárás keretében vagy átalakulás során;
j) az ügyvezetés ellátása, igazgatóság elnökének tevékenységének ellenőrzése;
k) vezérigazgató, vezérigazgató-helyettesek és cégvezető felett a munkáltatói jogok gyakorlása;
l) ügyek meghatározott csoportjaira nézve a Társaság munkavállalói részére cégjegyzési jogosultság adása, megvonása;
m) a Társaság Szervezeti és Működési Szabályzatának elfogadása és a Társaság munkaszervezetének kialakítása;
n) az Igazgatóság belátása szerint vonhat az Igazgatóság hatáskörébe munkaszervezeten belüli kérdéseket, amennyiben azok nem tartoznak más szervek fenntartott hatáskörébe;
o) kötelező jelentések és szabályzatok előkészítése a közgyűlés részére (ideértve különösen a javadalmazási politikát és a javadalmazási jelentést), vagy elfogadása.
A Közgyűlés felhatalmazhatja az Igazgatótanácsot saját részvény vásárlására, legfeljebb tizennyolc hónapos időtartamra. A felhatalmazással együtt meg kell határozni a megszerezhető részvények fajtáját (osztályát), számát, névértékét, visszterhes megszerzés esetében az ellenérték legalacsonyabb és legmagasabb összegét. Nincs szükség a Közgyűlés által adott előzetes felhatalmazásra, ha a részvények megszerzésére a Társaságot közvetlenül fenyegető, súlyos károsodás elkerülése érdekében, illetőleg jogszabály által meghatározott egyéb esetekben kerül sor.
Az Igazgatóság köteles 8 (nyolc) napon belül - a Felügyelőbizottság egyidejű értesítése mellett - a szükséges intézkedések megtétele céljából a Közgyűlést értesíteni és határozathozatalt kezdeményezni, ha bármely tagjának tudomására jut, hogy
• a Társaság saját tőkéje az alaptőke kétharmadára csökkent, vagy
• a Társaság saját tőkéje az alaptőke törvényben meghatározott minimális összege alá csökkent, vagy
• a Társaságot fizetésképtelenség fenyegeti vagy fizetéseit megszüntette, vagy
• a Társaság vagyona a tartozásait nem fedezi.
Az Igazgatóság tagjai kérhetik a bíróságtól a Közgyűlés és a Társaság egyéb szervei által hozott határozat hatályon kívül helyezését, ha a határozat jogszabálysértő vagy az Alapszabályba ütközik.
Az Igazgatóság tagjai e jogkörükben eljárva harmadik személynek okozott károkért a Társaság felel. Az Igazgatóság tagja a jogi személlyel egyetemlegesen felel, ha a kárt szándékosan okozta. Az Igazgatóság tagjai az ügyvezetési tevékenység során a Társaságnak okozott károkért a szerződésszegéssel okozott kárért való felelősség szabályai szerint felelnek a Társasággal szemben.
Az Igazgatóság tagjai tisztségüket – a Társasággal kötött megállapodás szerint – megbízási jogviszonyban látják el.
Az Igazgatóság tagja a Társaságéval azonos tevékenységet főtevékenységként is megjelölő más gazdasági társaságban részesedést nem szerezhet, továbbá nem lehet vezető tisztségviselő, felügyelőbizottsági tag a Társaságéval azonos főtevékenységet végző más gazdasági társaságban, kivéve, ha a Közgyűlés határozatával jóváhagyja.
Ha az Igazgatóság tagja vezető tisztségviselői megbízást fogadna el, akkor az új vezető tisztségviselői megbízás elfogadásáról előzetesen írásban tájékoztatni köteles a Társaságot.
Az Igazgatóság tagjai kötelesek a tevékenységük során tudomásukra jutott üzleti titkot időbeli korlátozás nélkül megőrizni.
Az Igazgatóság tagjainak megbízatása megszűnik:
a) határozott idejű megbízatás esetén a megbízás időtartamának lejártával;
b) megszüntető feltételhez kötött megbízatás esetén a feltétel bekövetkezésével;
c) a Közgyűlés általi visszahívással;
d) lemondással;
e) az Igazgatóság tagjának halálával;
f) az Igazgatóság tagja cselekvőképességének a tevékenysége ellátásához szükséges körben történő korlátozásával;
g) az Igazgatóság tagjával szembeni kizáró vagy összeférhetetlenségi ok bekövetkeztével.
Az igazgatósági tag megbízatásáról a Társasághoz címzett, a Társaság másik igazgatósági tagjához vagy a Közgyűléshez intézett nyilatkozattal bármikor lemondhat.
Ha a Társaság működőképessége ezt megkívánja, a lemondás az új igazgatósági tag kijelölésével vagy megválasztásával, ennek hiányában legkésőbb a bejelentéstől számított hatvanadik napon válik hatályossá.
Ha az Igazgatóság tagjainak száma három fő alá csökkenne, vagy a működés egyébként ellehetetlenül, vagy nincs, aki az ülését összehívja, az Igazgatóság köteles tájékoztatni a Társaság Közgyűlését.
A Társaság törvényes képviseletére és cégjegyzésére
(i) az Igazgatóság bármely két tagja együttesen,
(ii) a Társaság képviseletre feljogosított munkavállalói önállóan
jogosultak.
A Társaság a cégjegyzékbe bejegyzett képviselője képviseleti jogának korlátozása és nyilatkozatának feltételhez vagy jóváhagyáshoz kötése harmadik személyekkel szemben nem hatályos, kivéve, ha a harmadik személy annak szükségességéről és elmaradásáról tudott vagy tudnia kellett.
A Társaságot a képviseleti joggal felruházott személyek írásban cégjegyzés útján képviselik.
A Társaság cégjegyzésére jogosultnak a Társaság nevében olyan módon, illetve formában kell aláírnia, ahogyan azt a hiteles cégaláírási nyilatkozata tartalmazza.
A Közgyűlés képviseletre feljogosított munkavállalót nevezhet ki a Társaság képviseletére és cégjegyzésére.
A Közgyűlés által a Társaság képviseletére és cégjegyzésére feljogosított munkavállaló jogosult a vezérigazgatói (a továbbiakban: Vezérigazgató) beosztásának feltüntetésére.
A Vezérigazgató feladatait munkaviszonyban látja el. A Vezérigazgató a Társaság belső működése körében a Társasággal, illetve annak testületeivel, valamint más tisztségviselőivel kapcsolatos feladatait csak személyesen láthatja el, képviseletnek nincs helye. A Vezérigazgató feladatát önállóan látja el. E minőségében csak a jogszabályoknak, az Alapszabálynak, valamint a Közgyűlés és az Igazgatóság határozatainak van alávetve.
A Közgyűlés felhatalmazza az Igazgatóságot, hogy a Vezérigazgató feladat és hatáskörét külön igazgatósági határozattal szabályozza. Ez az igazgatósági határozat a Vezérigazgatóra kötelező.
A Vezérigazgató jogosult a Társaság alkalmazottaitól bármely ügyben felvilágosítást vagy információt kérni, akik azt haladéktalanul kötelesek megadni.
A Közgyűlés a vezető tisztségviselők munkájának segítése érdekében egy vagy több cégvezetőt nevezhet ki. A cégvezető feladatait munkaviszonyban látja el. A cégvezetőre a vezető tisztségviselőkkel kapcsolatos kizáró és összeférhetetlenségi okokat megfelelően alkalmazni kell. Az általános hatáskörű cégvezető mellett a Közgyűlés vagy felhatalmazása alapján az Igazgatóság a társaság telephelyein és fióktelepein tevékenykedő korlátozott hatáskörű cégvezetőket is kinevezhet.
Az Információs Dokumentum lezárásának időpontjában a Társaság Felügyelőbizottsággal nem rendelkezik. A Kibocsátónál a 2022. október 27. napján meghozott alapítói határozatok és elfogadott Alapszabály alapján a Társaság részvényeinek a BÉT Xtend platformjára történő regisztrációja napjától Felügyelőbizottság működik, az alábbi főbb rendelkezések szerint:
A Felügyelőbizottság a Társaság ellenőrző testülete, amely a Közgyűlés részére ellenőrzi a Társaság ügyvezetését. A Felügyelőbizottság három természetes személy tagból áll.
A Felügyelőbizottság testületként jár el. Ellenőrzési feladatait állandó jelleggel vagy eseti döntések alapján tagjai között megoszthatja.
A Felügyelőbizottság maga állapítja meg működésének szabályait, ügyrendjét a Közgyűlés hagyja jóvá.
A Felügyelőbizottság a Társaság irataiba, számviteli nyilvántartásaiba, könyveibe betekinthet, a vezető tisztségviselőktől és a Társaság munkavállalóitól felvilágosítást kérhet, a Társaság fizetési számláját, pénztárát, értékpapír- és áruállományát, valamint szerződéseit megvizsgálhatja és szakértővel megvizsgáltathatja.
Ha a Felügyelőbizottság szerint a Társaság ügyvezetésének tevékenysége jogszabályba vagy az Alapszabály valamely rendelkezésébe ütközik, ellentétes a Közgyűlés határozataival vagy egyébként sérti a Társaság vagy a Közgyűlés érdekeit, erről a Közgyűlést haladéktalanul tájékoztatja és javaslatot tesz annak intézkedésére.
A Felügyelőbizottság tagja kérheti a bíróságtól a Közgyűlés és a Társaság egyéb szervei által hozott határozat hatályon kívül helyezését, ha a határozat jogszabálysértő vagy az Alapszabályba ütközik.
Amennyiben a Közgyűlés, vagy a Társaság egyéb szervei által hozott határozatot a Társaság valamely vezető tisztségviselője támadná meg, és nem lenne a Társaságnak más olyan vezető tisztségviselője, aki a Társaság képviseletét elláthatná, a perben a Társaságot a Felügyelőbizottság által kijelölt felügyelőbizottsági tag képviseli.
A Felügyelőbizottság köteles a Közgyűlés vagy a Közgyűlés hatáskörében eljáró Igazgatóság elé kerülő valamennyi fontosabb előterjesztést megvizsgálni és ezekkel kapcsolatos álláspontját a Közgyűlés vagy Igazgatóság ülésén ismertetni.
A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény szerinti beszámolóról és az adózott eredmény felhasználásáról a Közgyűlés csak a Felügyelőbizottság írásbeli jelentésének birtokában határozhat.
Osztalékelőlegre vonatkozó igazgatósági javaslathoz a Felügyelőbizottság jóváhagyása szükséges.
A Felügyelőbizottság az elrendelt ellenőrzéseket tagjai közreműködésével vagy külső szakértők bevonásával végzi.
A Felügyelőbizottság tagjainak megbízatása határozott vagy határozatlan időtartamra szólhat. A felügyelőbizottsági tag a megbízatását megbízási jogviszonyban látja el.
A Felügyelőbizottság tagjait a Közgyűlés választja, elnökét a tagok választják maguk közül. Az Igazgatóság tagja és hozzátartozója nem választható meg a Társaság Felügyelőbizottságába.
A Felügyelőbizottság tagja a Társaságéval azonos tevékenységet főtevékenységként is megjelölő más gazdasági társaságban részesedést nem szerezhetnek, továbbá nem lehetnek vezető tisztségviselők, felügyelőbizottsági tagok a Társaságéval azonos főtevékenységet végző más gazdasági társaságban.
Ha a Felügyelőbizottság tagja vezető tisztségviselői megbízást fogadna el, akkor az új vezető tisztségviselői megbízás elfogadásáról előzetesen írásban tájékoztatni köteles a Társaságot.
A Felügyelőbizottság tagjai kötelesek a tevékenységük során tudomásukra jutott üzleti titkot időbeli korlátozás nélkül megőrizni.
A Felügyelőbizottság tagjai a Felügyelőbizottság munkájában személyesen kötelesek részt venni. A Felügyelőbizottság tagjai a Társaság ügyvezetésétől függetlenek, tevékenységük során nem utasíthatóak.
A felügyelőbizottsági tagok az ellenőrzési kötelezettségük elmulasztásával vagy nem megfelelő teljesítésével a Társaságnak okozott károkért a szerződésszegéssel okozott kárért való felelősség szabályai szerint felelnek a Társasággal szemben.
A Felügyelőbizottság tagjainak megbízatása megszűnik:
• határozott idejű megbízatás esetén a megbízás időtartamának lejártával;
• megszüntető feltételhez kötött megbízatás esetén a feltétel bekövetkezésével;
• a Közgyűlés általi visszahívással;
• lemondással;
• a Felügyelőbizottság tagjának halálával;
• a Felügyelőbizottság tagja cselekvőképességének a tevékenysége ellátásához szükséges körben történő korlátozásával;
• a Felügyelőbizottság tagjával szembeni kizáró vagy összeférhetetlenségi ok bekövetkeztével.
A felügyelőbizottsági tag megbízatásáról a Társaság Igazgatóságához intézett nyilatkozattal mondhat le.
Ha a Felügyelőbizottság tagjainak száma – bármely ok miatt – három fő alá csökken, a Társaság ügyvezetése a Felügyelőbizottság rendeltetésszerű működésének helyreállítása érdekében köteles erről tájékoztatni a Társaság Közgyűlését.
Az Információs Dokumentum lezárásának időpontjában a Társaság Auditbizottsággal nem rendelkezik. A Kibocsátó 2022. október 27. napján meghozott alapítói határozatai és elfogadott Alapszabálya szerint a Társaság részvényeinek a BÉT Xtend platformjára történő regisztrációja napjától Auditbizottság kezdi meg működését, az alábbi főbb rendelkezések szerint:
Az Auditbizottság három természetes személy tagból áll, akiket a Közgyűlés a Felügyelőbizottság független tagjai közül, felügyelőbizottsági tagságukkal azonos időtartamra választ. Az Auditbizottság legalább egy
tagjának számviteli vagy könyvvizsgálói szakképesítéssel kell rendelkeznie és tagjainak együttesen rendelkezniük kell a Társaság tevékenysége szerinti ágazattal kapcsolatos szaktudással.
Az Auditbizottság a Felügyelőbizottságot a pénzügyi beszámolórendszer ellenőrzésében, a könyvvizsgáló kiválasztásában és a könyvvizsgálóval való együttműködésben segíti, továbbá
• figyelemmel kíséri a Társaság belső ellenőrzési, kockázatkezelési rendszereinek hatékonyságát, valamint a pénzügyi beszámolás folyamatát és szükség esetén ajánlásokat fogalmaz meg;
• figyelemmel kíséri az éves beszámoló jogszabályi kötelezettségen alapuló könyvvizsgálatát, figyelembe véve a Magyar Könyvvizsgálói Kamaráról, a könyvvizsgálói tevékenységről, valamint a könyvvizsgálói közfelügyeletről szóló 2007. évi LXXV. törvény (a továbbiakban: Kkt.) szerinti könyvvizsgálói közfelügyeleti feladatokat ellátó hatóság által lefolytatott, a Kkt. szerinti minőségellenőrzési eljárás során tett megállapításokat és következtetéseket;
• felülvizsgálja és figyelemmel kíséri a könyvvizsgáló vagy a könyvvizsgáló cég függetlenségét, különös tekintettel a közérdeklődésre számot tartó gazdálkodó egységek jogszabályban előírt könyvvizsgálatára vonatkozó egyedi követelményekről és a 2005/909/EK bizottsági határozat hatályon kívül helyezéséről szóló, 2014. április 16-i 537/2014/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet 5. cikkében foglaltak teljesülését.
Az Auditbizottság az éves rendes Közgyűlést megelőző legalább 21 (huszonegy) nappal a feladatkörébe tartozó kérdésekkel kapcsolatos megállapításairól írásos jelentést készít a Közgyűlés részére.
A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény szerinti beszámolóról és az adózott eredmény felhasználásáról a Közgyűlés csak az Auditbizottság írásbeli jelentésének birtokában határozhat.
Az Auditbizottság testületként jár el. Az Auditbizottság ellenőrzési feladatait állandó vagy eseti jelleggel tagjai között megoszthatja. Az Auditbizottság maga állapítja meg működésének szabályait és választja meg elnökét.
Az Auditbizottság tagjai az Auditbizottság munkájában személyesen kötelesek részt venni. A Társaság ügyvezetésétől függetlenek, tevékenységük során nem utasíthatók.
A Társaság nagy figyelmet fordít a jól képzett, elkötelezett és motivált munkavállalók kiválasztására és megtartására. A Társaságnál a munkavállalók 28%-a szakképesítéssel, 43%-a legalább középfokú végzettséggel rendelkezik, de 11 %-uk felsőfokú, diplomás. Mindez a Társaság számára a minőség tekintetében jelent versenyelőnyt.
Valamennyi munkavállaló a foglalkoztatására vonatkozó, egységes munkaszerződéssel rendelkezik, a Társaságnál be nem jelentett foglalkoztatás nem zajlik.
A Társaságnál szakszervezet és Üzemi Tanács nem működik, Kollektív Szerződés nincs.
Kulcsfontosságú munkavállalók:
a.) Móricz Veronika vezérigazgató 2022. október 5. napján került kinevezésre.
b.) Kovács Péter stratégiai igazgató
c.) Ferenczy Borbála Zsuzsa, beosztása: Kabinetvezető.
d.) Varga Rita, beosztás: operatív igazgató (jászberényi telephely vezetéséért felelős)
e.) Kohut Tamás, beosztás: gyáregység vezető
9. A konszolidációba bevont Társaságon kívüli kapcsolt vállalkozásokkal folytatott jelentős ügyletek
Vevői oldalon egyedül a VERTIKÁL Nonprofit Zrt. szerepel, mint kapcsolt vállalkozás, aki többek között hulladék üzemeltetési szolgáltatásokat, gép bérlést, anyagbeszerzést, valamint építőipari szolgáltatásokat vesz igénybe a Kibocsátótól. A VERTIKÁL Nonprofit Zrt.- vel folytatott ügyletek összes számlázott értéke 2021-ben 620,4 millió Ft volt, melyből mindössze 60,7 millió Ft (10%) volt ki nem fizetett követelés 2021 év végén. A 2021 évi 4 milliárd Ft-os árbevétel 15%-át generálta a VERTIKÁL Nonprofit Zrt. forgalma.
Az építőipari megbízás 2020.11.20-án történt, mely során a VERTIKÁL Nonprofit Zrt. megbízta a Kibocsátót az Oroszlány hulladéklerakó tér II. ütemének kivitelezésére 2021 novemberi határidővel. Az átadás 2021-ben megtörtént, az ellenérték pedig kifizetésre került. A hulladék üzemeltetéshez kapcsolódó szolgáltatási díjak, valamint a gép bérleti díjak havi szinten kerülnek kiszámlázásra, míg az anyagbeszerzés eseti jelleggel.
Adatok ezer Ft-ban | |||
Ügylet megnevezése | Kapcsolt fél (vevő) | Számlázott Ügyletérték | Ki nem fizetett Ügyletérték |
Építőipari szolgáltatás | VERTIKÁL Nonprofit Zrt. | 201 704 | - |
Hulladék üzemeltetési szolgáltatás | VERTIKÁL Nonprofit Zrt. | 195 600 | 32 600 |
Központi telephely üzemeltetés | 36 000 | 6 000 | |
Porta szolgálat | 69 600 | 11 600 | |
Telephely karbantartás | 90 000 | 15 000 | |
Gép bérlet | VERTIKÁL Nonprofit Zrt. | 150 618 | 15 585 |
Anyagbeszerzés | VERTIKÁL Nonprofit Zrt. | 72 522 | 12 487 |
Összesen | 620 443 | 60 672 |
A Kibocsátó által, kapcsolt vállalkozástól igénybe vett szolgáltatások között elsősorban bérleti díjak, valamint számviteli szolgáltatások jelennek meg. Az igénybe vett szolgáltatások összértéke 2021-ben 32,6 millió Ft volt, melynek közel 50%-a (15,9 millió Ft) nem került rendezésre 2021 év végéig. A legjelentősebb tétel az Abelon Kft.-től bérbe vett székesfehérvári ingatlan volt, melyet 10 éves határozott időtartamra bérelt a Kibocsátó havi 6,7 millió Ft bérleti díj ellenében. Ezen ingatlan azóta saját tulajdonba került.
Adatok ezer Ft-ban | |||
Ügylet megnevezése | Kapcsolt fél (szállító) | Számlázott Ügyletérték | Ki nem fizetett Ügyletérték |
Ingatlan bérleti díj | Abelon Kft. | 24 133 | 374 |
Számviteli szolgáltatás | VERTIKÁL Nonprofit Zrt. | 3 600 | 12 487 |
Gépjármű bérleti díj | Abelon Kft. | 1 906 | 256 |
Iroda bérleti díj | VERTIKÁL Nonprofit Zrt. | 1 754 | 1 754 |
Ingatlan bérleti díj | Sárrét-Plast Invest Kft. | 1 200 | 1 000 |
Összesen | 32 593 | 15 871 |
A Társaság a jogszabályi előírásoknak megfelelően a kapcsolt vállalkozásra vonatkozó bejelentési kötelezettségének eleget tett.
A Társaság a kapcsolt vállalkozásaival kötött ügyleteire a Tao törvény 18. § (5) bekezdése szerint kiterjedt a szokásos piaci ár meghatározásával összefüggő nyilvántartási kötelezettség.
A Társaság nyilvántartásába a kapcsolt vállalkozásaival fennálló szerződéses kapcsolatok közül azon ügyleteket
vette fel, amelyekre az adott adóévben teljesítés is történt.
A Társaság 2021. évben kétszintű transzferár nyilvántartás készítésére volt kötelezett, azaz Fődokumentumot és Helyi dokumentumot készített.
10. Pénzügyi információk
10.1. Auditált korábbi pénzügyi információk
A legutóbbi 3 lezárt évének, 2019, 2020-as és 2021-es auditált beszámolói és könyvvizsgálói jelentései az I.
számú mellékletekben találhatók.
10.2. Konszolidált éves pénzügyi beszámoló
A Kibocsátó konszolidált éves pénzügyi beszámolót nem készít.
10.3. Nyilatkozat működő tőkéről
A Kibocsátó működő tőkéje elegendő jelenlegi működésének fedezetére, nincsen szükség a működő tőke pótlására.
11. Munkavállalói ösztönző rendszerek bemutatása
A Társaságnál munkavállalói vagy vezetői tulajdonosi részesedési program nem működik. Azonban a Társaság számos alkalmazotti ösztönző rendszerrel rendelkezik.
✓ Tanulmányi szerződések rendszere
✓ Belső vezetői és szakmai tréningek
✓ Minden munkavállaló számára elérhető szakmai továbbképzések
✓
✓ Szelektív céges gépjármű használat
✓ Motivációs erővel bíró munkakörülmények
A Társaság nem rendelkezik vezetői, illetve munkavállalói tulajdonosi részesedéssel.
12. Értékpapírokhoz és részvénytőkéhez kapcsolódó információk
12.1. Kibocsátott részvénytőke
A Kibocsátó cégjegyzékbe változásbejegyzés alatt lévő alaptőkéje 20.000.000,- Ft, azaz Húszmillió forint, amely
20.000 darab, egyenként 1.000, - Ft. (azaz egyezer Forint), névértékű, dematerializált, névre szóló törzsrészvényből áll. Az értékpapírok ISIN kódja: HU0000201967
A Társaság részvényesi szerkezete az alábbi:
ABELON Korlátolt Felelősségű Társaság
Részvényeinek darabszáma: 20.000 db egyenként 1.000,- Ft
névértékű törzsrészvény
Kibocsátóban fennálló tulajdoni hányad: 100 %
Ferencz Kornél
ABELON Kft. 100%-os üzletrészének tulajdonosa
12.2. A részvényekhez kapcsolódó jogok
A részvényes a Társasággal szemben részvényesi jogait csak akkor gyakorolhatja, ha a részvényest a részvénykönyvbe bejegyezték. A részvényes a Társasággal szemben részvényesi jogai gyakorlására a részvénykönyvbe történő bejegyzést követően, a tulajdonosi igazolás (részvényesi megfeleltetés) alapján jogosult. A bejegyzés elmaradása a részvény feletti tulajdonjogot nem érinti.
A részvénykönyvi bejegyzés akkor tagadható meg, ha a részvényes a részvényét jogszabálynak vagy az Alapszabálynak a részvény átruházásra vonatkozó szabályait sértő módon szerezte meg.
A részvényes részvénykönyvi bejegyzését kérelmére törölni kell.
A Társaság részvénykönyvét az Igazgatóság vezeti, vagy annak vezetésére megbízást ad, amely esetben a megbízás tényét és a részvénykönyv vezetőjének adatait a Társaság honlapján és további elektronikus felületein közzéteszi.
A Társaság 2022. október 27. napján elfogadott, nyilvános részvénytársasági működésre vonatkozó Alapszabályában meghatározott részvényesi jogok a következők:
12.2.1. A részvényest megillető vagyoni jogok
Osztalékhoz való jog
A részvényest a Társaság felosztható és a Közgyűlés által felosztani rendelt eredményéből a részvényei névértékére jutó arányos hányad (osztalék) illeti meg. Osztalékra az a részvényes jogosult, aki az Igazgatóság által meghatározott és osztalékfizetésre vonatkozó közleményben meghirdetett fordulónapra vonatkozó tulajdonosi megfeleltetés alapján a részvénykönyvbe bejegyzésre kerül. A Társaság az osztalékra jogosult részvényeseket megillető részesedés meghatározásakor a saját részvényekre eső osztalékot nem veszi figyelembe.
A közgyűlés a számviteli törvény szerint elkészített éves beszámoló elfogadásával egyidejűleg az igazgatóság
– a felügyelőbizottság által előzetesen jóváhagyott – javaslata alapján dönthet az osztalékfizetésről. A közgyűlés napja és az osztalékfizetés kezdőnapja között legalább tíz (10) munkanapnak kell eltelnie. Az osztalékfizetés pontos napját az igazgatóság határozza meg és erről közleményben tájékoztatja a részvényeseket. Az osztalék teljesítésére nem pénzbeli juttatás formájában nincs lehetőség.
Az osztalékfizetés időpontját az igazgatóság határozza meg. Az osztalékfizetés mértékéről, valamint az osztalékfizetés kezdő napjáról rendelkező határozatokon alapuló, az osztalék mértékét is tartalmazó közlemény első megjelenése és az osztalékfizetés kezdő napja között legalább 10 munkanapnak kell eltelnie.
A Társaság köteles a Budapesti Értéktőzsde Zrt. Xtend Általános Üzletszabályzata szerinti Ex-kupon Nap előtt
2 (Kettő) Kereskedési Nappal nyilvánosságra hozni az osztalék végleges mértékét. Az Ex-kupon Nap
legkorábban a kupon mértékét megállapító közgyűlést követő harmadik Kereskedési Nap lehet.
Osztalékelőleghez való jog
A Közgyűlés két egymást követő számviteli törvény szerinti beszámoló elfogadása közötti időszakban osztalékelőleg fizetéséről akkor határozhat, ha annak jogszabályi feltételei fennállnak. Osztalékelőleg fizetéséről a Közgyűlés az Igazgatóság– a Felügyelőbizottság által előzetesen véleményezett javaslatára dönt.
Ha az osztalékelőleg kifizetését követően elkészülő éves beszámolóból az állapítható meg, hogy osztalékfizetésre nincs lehetőség, az osztalékelőleget a részvényesek a Társaság felhívására kötelesek visszafizetni.
Az Alapszabály felhatalmazza az Igazgatóságot, hogy a Közgyűlés helyett határozzon osztalékelőleg fizetéséről.
Likvidációs hányadhoz való jog
A Társaság jogutód nélküli megszűnése esetén a hitelezők kielégítése után fennmaradt vagyon a Társaság részvényeseit illeti meg olyan arányban, amilyen arányban ők vagy jogelődjük a Társaság javára vagyoni hozzájárulást teljesítettek, figyelembe véve a Ptk. 3:322. §-ában foglaltakat is.
12.2.2. A részvényest megillető közgyűlési jogok
Közgyűlésen való részvétel és szavazás joga
A részvényes jogosult a Közgyűlésen részt venni, felvilágosítást kérni, valamint észrevételt és indítványt tenni, szavazati joggal rendelkező részvény birtokában szavazni.
Tájékoztatáshoz való jog
A Közgyűlés napirendjére tűzött ügyre vonatkozóan a részvényesnek a Közgyűlés napja előtt legalább nyolc nappal benyújtott írásbeli kérelmére az Igazgatóság a napirendi pont tárgyalásához a szükséges felvilágosítást - jogszabályban foglalt kivétellel - köteles megadni úgy, hogy a részvényes a szükséges felvilágosítást legkésőbb a közgyűlés napja előtt 3 (három) nappal megkapja.
12.2.3. Képviselethez való jog
A részvényes részvényesi jogosultságait képviselő útján is gyakorolhatja. Egy képviselő több részvényest is képviselhet, egy részvényesnek azonban csak egy képviselője lehet. Nem lehet képviselő a Kibocsátó vezető tisztségviselője, felügyelőbizottsági tagja és a könyvvizsgálója. A képviseletre szóló meghatalmazást közokiratba vagy teljes bizonyító erejű magánokiratba kell foglalni.
A részvényes a részvényesi jogainak Kibocsátóval szemben történő gyakorlására részvényesi meghatalmazottat bízhat meg. A részvényesi meghatalmazott a részvényesi jogokat saját nevében, a részvényes javára gyakorolja. A részvényesi meghatalmazottat a részvénykönyvbe be kell jegyezni.
A részvényes a részvénykönyvbe betekinthet és annak rá vonatkozó részéről, a vezetőtisztségviselőtől továbbá annak megbízottjától másolatot igényelhet. Harmadik személy abban az esetben tekinthet be a részvénykönyvbe, amennyiben érdekeltségét valószínűsíti.
12.2.4. A részvényeseket megillető kisebbségi jogok
Közgyűlés összehívásának joga
A Társaság azon részvényese vagy részvényesei, akik együttesen a szavazati jogok legalább egy százalékával (1%) rendelkeznek, az ok és a cél megjelölésével bármikor kérhetik a Társaság Közgyűlésének összehívását. Ha az Igazgatóság a kérelem kézhezvételétől számított nyolc (8) napon belül nem intézkedik a Közgyűlés lehető legkorábbi időpontra történő összehívása érdekében, úgy a Közgyűlést az indítványozók kérelmére a Társaságot nyilvántartó bíróság hívja össze vagy felhatalmazza az indítványozókat annak összehívására.
Napirend kiegészítéséhez való jog
Ha a Társaságban együttesen a szavazatok legalább egy százalékával rendelkező részvényesek a napirend kiegészítésére vonatkozó - a napirend részletezettségére vonatkozó szabályoknak megfelelő - javaslatot vagy a napirenden szereplő vagy arra felveendő napirendi ponttal kapcsolatos határozattervezetet a Közgyűlés összehívásáról szóló hirdetmény megjelenésétől számított 8 (nyolc) napon belül közlik az Igazgatósággal, az Igazgatóság a kiegészített napirendről, a részvényesek által előterjesztett határozattervezetekről a javaslat vele való közlését követően hirdetményt tesz közzé. A hirdetményben megjelölt kérdést napirendre tűzöttnek kell tekinteni.
Egyedi könyvvizsgálat kezdeményezésének joga
Ha a Társaság Közgyűlése elvetette vagy nem bocsátotta határozathozatalra azt az indítványt, amely szerint az utolsó beszámolót, illetve az utolsó két évben az Igazgatóság tevékenységével kapcsolatos valamely gazdasági eseményt vagy kötelezettségvállalást ezzel külön megbízandó könyvvizsgáló vizsgálja meg, ezt a vizsgálatot a szavazati jogok legalább egy százalékával rendelkező részvényesnek vagy részvényeseknek a Közgyűléstől számított 30 (harminc) napos jogvesztő határidőn belül benyújtott kérelmére a nyilvántartó bíróság a Társaság költségére köteles elrendelni és a könyvvizsgálót kijelölni.
A Társaságnak együttesen a szavazatok legalább egy százalékával rendelkező részvényesei a részvényesek javára a Társaság saját tőkéjéből, a részvényesek tagsági jogviszonyára figyelemmel teljesített kifizetés jogszerűségének vizsgálata céljából a kifizetéstől számított egyéves jogvesztő határidőn belül könyvvizsgáló kirendelését kérhetik a nyilvántartó bíróságtól, ha a kifizetés következtében a Társaság saját tőkéje nem éri vagy érné el a Társaság alaptőkéjét vagy veszélyeztetné a Társaság fizetőképességét.
Igényérvényesítés kezdeményezéséhez való jog
Ha a Közgyűlés elvetette vagy nem bocsátotta határozathozatalra azt az indítványt, hogy a Társaságnak valamely részvényes, vezető tisztségviselő, felügyelőbizottsági tag, továbbá a könyvvizsgáló ellen támasztható követelését érvényesítsék, a követelést a szavazati jogok egy százalékával rendelkező
részvényesek a Közgyűléstől számított 30 (harminc) napos jogvesztő határidőn belül a Társaság képviseletében a Társaság javára maguk is érvényesíthetik.
Elsőbbségi jog az alaptőke felemelése esetén
Az alaptőke pénzbeli hozzájárulás ellenében történő felemelése esetén a részvényesek a részvények átvételére elsőbbségi joggal rendelkeznek. Az elsőbbségi jog gyakorlására valamennyi részvényes, sorrend nélkül jogosult.
A részvények átvételére vonatkozó elsőbbségi jog gyakorlásának feltétele, hogy az alaptőke-emelésről és az elsőbbségi jog gyakorlásának lehetőségéről közzétett tájékoztató hirdetmény megjelenésétől számított 15 napon belül a részvényes, aki elsőbbségi jogával élni kíván, az általa megszerezni kívánt részvénymennyiség átvételére vonatkozó kötelezettségvállalást tegyen. A kötelezettségvállalás akkor joghatályos, ha azáltal, illetve azzal egyidejűleg a részvényes mindazon feltételeket teljesíti, amelyeket az alaptőke-emelésről szóló határozat előír. Elsőbbségi jogával az a részvényes élhet, aki az alaptőke-emelésről rendelkező közgyűlési, illetve igazgatósági határozat meghozatalának napján vagy – ha ez a határozat meghozatalának napjától eltérő nap – a hatályba lépésének napján fennálló részvényesi minőségét és részvényei darabszámát az értékpapír- számlavezetője által kiállított tulajdonosi igazolással a nyilatkozattételi határidőn belül igazolja.
A részvényesi elsőbbségi jog alapján megszerezhető részvények mennyiségét, névértékét, kibocsátási értékét, az elsőbbségi jog érvényesítésére nyitva álló időszak kezdő- és zárónapját és a jog gyakorlásának módját az alaptőke felemeléséről rendelkező közgyűlési (igazgatósági) határozat állapítja meg, amelyet az Igazgatóság a Társaság honlapján és további kötelező közzétételi felületein elektronikus úton közzétesz, a részletszabályokkal kapcsolatos tájékoztatással együtt.
Az elsőbbségi jog gyakorlására jogosult részvényesek a kibocsátásra kerülő új részvényekből főszabály szerint legfeljebb részvényeik névértéke arányának megfelelő, egész számra lefelé kerekített számú részvény átvételére vállalhatnak kötelezettséget, azonban a Közgyűlés (Igazgatóság) határozatában rendelkezhet úgy is, hogy ezt meghaladó mértékben biztosít átvételi jogosultságot a részvényesek számára. Amennyiben ilyen esetben a részvényesek elsőbbségi jog gyakorlására vonatkozó joghatályos kötelezettségvállalása alapján az átvenni vállalt részvények mennyisége a közgyűlési határozatban meghatározott részvénymennyiséget vagy annak felső határát meghaladja, az elsőbbségi jogukat gyakorló részvényesek az új részvényeket – amennyiben a vonatkozó közgyűlési (igazgatósági) határozat a túljegyzés esetére eltérő allokációs szabályokat nem állapít meg – meglévő részvényeik névértéke egymáshoz viszonyított arányában szerezhetik meg.
A részvényes által az elsőbbségi joggyakorlást követően átvehető részvények mennyiségéről - ha a részvényes részéről befizetés történt, a többletfizetés visszatérítésével - a Társaság az érintett részvényeseket a 15 napos határidő leteltét követő 8 napon belül értesíti. Amennyiben a részvényes a rendelkezésre álló 15 napon belül nem nyilatkozik, úgy tekintendő, hogy elsőbbségi jogával nem kíván élni.
Az elsőbbségi jog az Igazgatósághoz címzett írásbeli jognyilatkozattal gyakorolható, amelyhez mellékelni kell a részvények átvételére vonatkozó kötelezettségvállaló nyilatkozatot is, amely nélkül megtett jognyilatkozat hatálytalan. A jognyilatkozat az Igazgatósághoz történt megérkezését követően nem módosítható.
A Közgyűlés – az Igazgatóság előterjesztése alapján – a jegyzési elsőbbségi jog gyakorlását korlátozhatja, illetve kizárhatja. Ebben az esetben az Igazgatóságnak az előterjesztésben be kell mutatnia a jegyzési elsőbbségi jog korlátozására, illetve kizárására irányuló indítvány indokait, az alaptőke-emelés célját, a kibocsátandó részvények számát, fajtáját, osztályát, azok ellentételezését, a korlátozás vagy kizárás indokolását.
12.3. Részvények átruházhatósága
A dematerializált részvény átruházására a Ptk., a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény (Tpt.), valamint az értékpapír-számlavezetésről rendelkező és egyéb jogszabályok rendelkezései az irányadók. A dematerializált részvény megszerzésére és átruházására kizárólag értékpapírszámlán történő terhelés, illetve jóváírás útján kerülhet sor. A részvény tulajdonosának - az ellenkező bizonyításáig - azt kell tekinteni, akinek számláján az értékpapírt nyilvántartják.
A Társaság részvényei szabadon átruházhatók, az átruházás nem esik korlátozás alá.
13. Bírósági, választottbírósági vagy egyéb hatósági eljárások
A Társaság az alábbi perekkel rendelkezik:
I. Polgári peres eljárás
A Társasággal, mint alperessel szemben polgári peres eljárás van folyamatban 13.G.40.004/2021. ügyszámon a Szekszárdi Törvényszék előtt. Az eljárást az alperessel szemben a Nemzeti Adó és Vámhivatal (1054 Budapest, Széchenyi utca 2.; a továbbiakban: NAV) kezdeményezte. Az eljárás tárgya: gazdasági társaság többségi befolyással rendelkező volt tagjának felelőssége megállapítása (Csődtv. 63/A. §) és kártérítésben marasztalása iránti per, ahol a NAV, mint felperes kérte a bíróságot, hogy az általa a felszámolási eljárásban bejelentett, nyilvántartásba vett és meg nem térült 431.313.389,- Ft összegű követeléséből eredő kárának megfizetésére kötelezze a Céltársaságot.
Az elsőfokú bíróság 2022. május 13. napján ítéletet hirdetett. Az elsőfokú bíróság kötelezte a Céltársaságot, mint alperest, hogy a NAV, mint felperes által az Adós felszámolási eljárásában bejelentett, nyilvántartásba vett és meg nem térült 431.313.389,- Ft összegű követeléséből eredő kárát a felperesnek fizesse meg. Az elsőfokú bíróság kötelezte a Társaságot, mint alperest, hogy fizessen meg a NAV-nak, mint felperesnek 6.513.134,- Ft perköltséget továbbá kötelezte a Társaságot, hogy a Magyar Államnak fizessen meg 1.500.000,- Ft eljárási illetéket.
A Társaság az elsőfokú bíróság ítélete ellen 2022. június 8. napján fellebbezést nyújtott be a Pécsi Ítélőtáblához.
II. Büntetőeljárás
Az I. pontban bemutatott polgári peres tényállással kapcsolatban büntetőeljárás is indult a Szekszárdi Járásbíróság előtt.
Az elsőfokú bíróság 2021. november 16. napján hirdette ki ítéletét, amelyben Társaságra vonatkozóan
145.424.450,- Ft erejéig vagyonelkobzást rendelt el az elsőfokú bíróság.
Szekszárdi Törvényszék, mint másodfokú bíróság a 7.Bf.27/2022/24. számú végzésével hatályon kívül helyezte az elsőfokú bíróság ítéletét és új eljárás lefolytatására utasította az elsőfokú bíróságot. A másodfokú bíróság ítéletének alapja, hogy eljárási szabálysértést észlelt.
A Társasággal szemben folyamatban lévő peres eljárások során a polgári peres eljárásban a bíróság általnem jogerős határozatában kötelezte a Társaságot 431.313.389,- Ft összegű főkövetelés megfizetésére, míg a büntetőeljárásban potenciálisan 145.424.450,- Ft erejéig terjedő vagyonelkobzás merülhet fel a Társasággal szemben. A két eljárásban összesen 584.750.973,- Ft összeg megfizetésére irányuló kötelezettség merülhet fel. A Társaság fellebbezést nyújtott be az elsőfokú bíróság ítélete ellen.
A Társasággal szemben további más peres vagy hatósági eljárás nincs folyamatban, valamint annak vezetőivel szemben peres eljárás, vagy más hatósági eljárás nincs folyamatban.
14. Lényeges szerződések
A Kibocsátó szigorú titoktartásra vonatkozó megállapodás alapján rendelkezik olyan lényeges szerződéssel, amely a Kibocsátó szokásos üzletmenetébe tartozik és Kibocsátó átlagos generálkivitelezési üzletágához viszonyítottan is többszörös árbevétel növekedést jelent a Kibocsátó számára.
A Kibocsátó megítélése vagy az általa kibocsátott részvény értékelése szempontjából szokásos üzletmenetén kívül kötött fontosabb szerződésekkel a Társaság nem rendelkezik.
15. Információ a tervezett kibocsátásról
A Kibocsátó ezen üzleti évben kibocsátást nem tervez. A jelenlegi tervek szerint 2023 év során zártkörű részvénykibocsátás keretében kíván a Társaság tőkeemelést végrehajtani a stratégiai fejlesztési igények finanszírozására, később meghatározandó nagyságrendben.
16. Információ az értékesítő részvényesekről
A fenti pontban említett, tervezett jövőbeni kibocsátás során részvényesi értékesítés nem történik, kizárólag új részvények jegyzése.
17. A kibocsátás összege és költsége
Az Xtend piaci bevezetés közvetlen és közvetett költségeit a Kibocsátó viseli, részben saját forrásból, valamint az Xtend felkészülését támogató mentor programban (GINOP KMR-1.1.7-17-BÉT-2-005) elnyert, 50%-os intenzitású, vissza nem térítendő támogatásból, aminek összege legfeljebb 40 000 000,- Forint.
A Kibocsátó a bevezetés teljes költségét a tárgyévben számolja el Igazgatási költségei között.
18. Árfolyamstabilizációs mechanizmusok
A Részvények BÉT Xtend piacra történő regisztrációját követően, a Részvényekkel történő kereskedés során sem a piaci visszaélésekről (piaci visszaélésekről szóló rendelet), valamint a 2003/6/EK európai parlamenti és tanácsi irányelv és a 2003/124/EK, a 2003/125/EK és a 2004/72/EK bizottsági irányelv hatályon kívül helyezéséről szóló Európai Parlament és a Tanács 596/2014/EU rendelete (2014. április 16.) alapján, sem semmilyen más módon nem fog sor kerülni a Részvények kereskedésének szervezett stabilizálására.
19. Egyéb, kulcsfontosságúnak ítélt információk
A Kibocsátó az Xtend regisztrációt követően a zártkörűen működő részvénytársaságból nyilvánosan működő részvénytársasági formára vált, melynek során Felügyelőbizottság felállítására és Auditbizottság létrehozására kerül sor.
A nyilvános részvénytársaság alapszabályának tervezetét csatoltuk. (II. sz. melléklet).
20. Kiegészítő információk
Az Információs dokumentum tartalma elsősorban a Társaság jelentései, írásos feljegyzései és személyes megbeszélésekre támaszkodik. Harmadik féltől átvett információnak tekinthető a Társaság által megbízási szerződés keretében foglalkoztatott könyvelő cég által, a mellékletben szereplő két évre visszamenőlegesen csatolt éves és könyvvizsgálói jelentések.
21. Megtekinthető dokumentumok
A Társaság honlapján elektronikus formában megtekinthetőek az alábbi dokumentumok:
• Beszámolók
• Alapszabály
Elérhetősége: http://befektetoknek.vertikalgroup.hu/
22. Fogalom meghatározások
Az Információs dokumentumban szereplő fogalmak, jelentősebb kifejezések és rövidítések jelentése a következő:
Alapszabály – a Kibocsátó 2022. október 27. napján kelt alapszabálya
Audit Bizottság – a Kibocsátó Audit Bizottsága
BÉT - Budapesti Értéktőzsde Zártkörűen Működő Részvénytársaság (1054 Budapest, Szabadság tér 7. Platina torony. I. ép. IV. em.; Cg. 01-10-044764)
BEVA – Befektető-védelmi Alap
Bszt. - A befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló2007. évi CXXXVIII. törvény
COVID - A Covid19-világjárvány a SARS-CoV-2 vírus okozta, Covid19 elnevezésű betegséggel fertőző pandémia
Ctv. – A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló 2006. évi V. törvény
Domain/Domén - A domén a számítógépek (kiszolgálók) azonosítására szolgáló névtartomány
EBITDA - Kamatok, adózás és értékcsökkenési leírás előtti eredmény (angolul: earnings before interest, taxes,
depreciation and amortization)
GINOP – Gazdaságfejlesztési és Innovációs Operatív Program - Európai uniós forrásból finanszírozott önálló és kombinált hitelprogramok
EU – European Union – Európai Unió
Felügyelet - Magyar Nemzeti Bank
Felügyelőbizottság - a Kibocsátó felügyelőbizottsága Ft. vagy Forint - Magyarország törvényes fizetőeszköze IFRS - Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok Igazgatóság - a Kibocsátó igazgatósága
Információs Dokumentum - a jelen információs dokumentum, amely a BÉT „Az Xtend általános üzletszabályzata” alapján készült
ISIN - Az ISIN (International Securities Identification Number = nemzetközi értékpapírkód) azonosító az értékpapírok egyedi azonosítását lehetővé tevő egyedi kód, amely az értékpapír kötelező alaki eleme.
KELER - KELER Központi Értéktár Zártkörűen Működő Részvénytársaság (cégjegyzékszám: 01-10-042346; székhely: 1074 Budapest, Rákóczi út 70-72.)
KEHI – Kormányzati Ellenőrzési Hivatal
Kft. – Korlátolt felelősségű társaság
Kijelölt Tanácsadó - Navigator Investments Nyrt. (1075 Budapest, Madách Imre út 13-14., Cg. 01-10-140965)
KKV – Mikro-, kis és középvállalkozások hivatalos definíciója
KKVtv. - A kis- és középvállalkozásokról, fejlődésük támogatásáról szóló 2004. évi XXXIV. törvény
KMR - Közép-Magyarországi Régió
KSH - Központi Statisztikai Hivatal
A Társaság - A VERTIKAL Group Zártkörűen Működő Részvénytársaság4 (VERTIKAL Group Zrt.) (székhelye: 8154 Polgárdi, Batthyány utca 26. B. ép.; Cégjegyzékszám: 07-10-001447; a továbbiakban: „Társaság” vagy
„Kibocsátó”)
NHP hitel – A Magyar Nemzeti Bank Növekedési Hitelprogram fix konstrukciója
NyRt – Nyilvánosan működő részvénytársaság
OBA – Országos Betétbiztosítási Alap
PR – Public Relations, közönségkapcsolatok. Egy szervezet és környezete között a vélemény és a viselkedés befolyásolásával kölcsönös megértést, jóakaratot és támogatást építsen és tartson fenn.
Ptk. - A Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény
Részvény(ek) - A Kibocsátó valamennyi, összesen 20.000 darab, 1.000,- Forint névértékű dematerializált úton előállított törzsrészvénye
Számviteli törvény - a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény
Szja. – Személyi jövedelemadó
SzTNH - Szellemi Tulajdon Nemzeti Hivatala, korábban Szabadalmi Hivatal
Sztv. - Számviteli törvény
TEÁOR - gazdasági tevékenységek osztályozási rendszere
Tao. - 1996. évi LXXXI. törvény a társasági adóról és az osztalékadóról
Tpt. – Tőkepiaci törvény – Tőkepiacról szóló 2001 évi CXX törvény
4 Jelen nyilatkozat aláírásakor a Kibocsátó még zártkörűen működő részvénytársaság, mivel a működési formaváltás még nem került bejegyzésre a cégjegyzékbe. A Kibocsátó 2022. október 27. napján Alapítói Határozatban döntött arról, hogy a Kibocsátó működési formáját nyilvánosan működő részvénytársasággá módosítja. A nyilvánosan működő részvénytársasággá válás további feltétele a Kibocsátó részvényeinek regisztrálása az Xtenden, majd ezt követően a működési formaváltás végleges cégbírósági bejegyzése. A működési formaváltás hatályának napja az Xtenden történő regisztráció napja.
Vis Major – Elháríthatatlan külső ok
Xtend - a BÉT által működtetett Bszt. szerinti multilaterális kereskedési rendszer, amely harmadik felek pénzügyi eszközökre irányuló, vételi és eladási szándékát hozza össze megkülönböztetés mentes módon, szerződést eredményezve
Zrt. - Zártkörűen működő részvénytársaság
23. Mellékletek
I. Számú Melléklet - A Társaság auditált pénzügyi beszámolói (2019/2020/2021 évi auditált beszámolók és konszolidált beszámolók, könyvvizsgálói jelentések; 2022. első féléves nem auditált mérlege, eredmény-kimutatása, C/F jelentése és főkönyvi kivonata)
II. Számú Melléklet - A Társaság Alapszabályai (Az Információs Dokumentum készítésekor hatályos, valamint a 2022. október 27. napján elfogadott, a nyilvános működés rendelkezéseit tartalmazó Alapszabályok)