Common use of Determinazione del rendimento della gestione separata Clause in Contracts

Determinazione del rendimento della gestione separata. Il tasso di rendimento medio annuo del FONDO per l’esercizio relativo alla certificazione si ottiene rapportando il risultato finanziario della gestione del FONDO di competenza di quell’esercizio al valore medio del patrimonio del FONDO stesso. Per risultato finanziario del FONDO si devono intendere i proventi finanziari di competenza dell’esercizio – compresi gli utili e le perdite di realizzo per la quota di competenza del FONDO – al lordo delle ritenute di acconto fiscali ed al netto delle spese specifiche degli investimenti. Gli utili e le perdite di realizzo vengono determinati con riferimento al valore di iscrizione delle corrispondenti attività nel FONDO e cioè al prezzo di acquisto, per i beni di nuova acquisizione, ed al valore di mercato all’atto dell’iscrizione nel FONDO, per i beni già di proprietà della Compagnia. Per valore medio del FONDO si intende la somma della giacenza media annua dei depositi in numerario presso gli istituti di credito, della consistenza media annua degli investimenti in titoli e della consistenza media annua di ogni altra attività del FONDO. La consistenza media annua dei titoli e delle altre attività viene determinata in base al valore di iscrizione nel FONDO. Il rendimento della gestione separata beneficia di eventuali utili derivanti dalla retrocessione di commissioni o di altri proventi ricevuti dalla Compagnia in virtù di accordi con soggetti terzi e riconducibili al patrimonio della gestione. La Compagnia provvede alla determinazione dei tassi medi di rendimento relativi ai seguenti periodi annuali: ▪ 1 gennaio – 31 dicembre; ▪ 1 febbraio – 31 gennaio dell’anno successivo; ▪ 1 marzo – 28 febbraio (29 febbraio in caso di anno bisestile) dell’anno successivo; ▪ 1 aprile – 31 marzo dell’anno successivo; ▪ 1 maggio – 30 aprile dell’anno successivo; ▪ 1 giugno – 31 maggio dell’anno successivo; ▪ 1 luglio – 30 giugno dell’anno successivo; ▪ 1 agosto – 31 luglio dell’anno successivo; ▪ 1 settembre – 31 agosto dell’anno successivo; ▪ 1 ottobre – 30 settembre dell’anno successivo; ▪ 1 novembre – 31 ottobre dell’anno successivo; ▪ 1 dicembre – 30 novembre dell’anno successivo. Il periodo di osservazione per la certificazione del tasso di rendimento medio annuo del FONDO decorre dal 1 ottobre dell’anno precedente e termina il 30 settembre dell’anno di certificazione. Il rendimento annuale applicato per la rivalutazione delle prestazioni assicurate è quello relativo al periodo di osservazione adottato per la certificazione, salvo quanto previsto e disciplinato dalle Condizioni di Assicurazione.

Determinazione del rendimento della gestione separata. Il tasso di rendimento medio annuo del FONDO per l’esercizio relativo alla certificazione si ottiene rapportando il risultato finanziario della gestione del FONDO di competenza di quell’esercizio quell’ese rcizio al valore medio del patrimonio del FONDO stesso. Per risultato finanziario del FONDO si devono intendere i proventi finanziari di competenza dell’esercizio – compresi gli utili e le perdite di realizzo per la quota di competenza del FONDO – al lordo delle ritenute di acconto fiscali ed al netto delle spese specifiche degli investimenti. Gli utili e le perdite di realizzo vengono determinati con riferimento al valore di iscrizione delle corrispondenti attività nel FONDO e cioè al prezzo di acquisto, per i beni di nuova acquisizione, ed al valore di mercato all’atto dell’iscrizione nel FONDO, per i beni già di proprietà della Compagnia. Per valore medio del FONDO si intende la somma della giacenza media annua dei depositi in numerario presso gli istituti di credito, della consistenza media annua degli investimenti in titoli e della consistenza media annua di ogni altra attività del FONDO. La consistenza media annua dei titoli e delle altre attività viene determinata in base al valore di iscrizione nel FONDO. Il rendimento della gestione separata beneficia di eventuali utili derivanti dalla retrocessione di commissioni o di altri proventi ricevuti dalla Compagnia in virtù di accordi con soggetti terzi e riconducibili al patrimonio della gestione. La Compagnia provvede alla determinazione dei tassi medi di rendimento relativi ai seguenti periodi annuali: ▪ 1 gennaio – 31 dicembre; ▪ 1 febbraio – 31 gennaio dell’anno successivo; ▪ 1 marzo – 28 febbraio (29 febbraio in caso di anno bisestile) dell’anno successivo; ▪ 1 aprile – 31 marzo dell’anno successivo; ▪ 1 maggio – 30 aprile dell’anno successivo; ▪ 1 giugno – 31 maggio dell’anno successivo; ▪ 1 luglio – 30 giugno dell’anno successivo; ▪ 1 agosto – 31 luglio dell’anno successivo; ▪ 1 settembre – 31 agosto dell’anno successivo; ▪ 1 ottobre – 30 settembre dell’anno successivo; ▪ 1 novembre – 31 ottobre dell’anno successivo; ▪ 1 dicembre – 30 novembre dell’anno successivo. Il periodo di osservazione per la certificazione del tasso di rendimento medio annuo del FONDO decorre dal 1 ottobre dell’anno precedente e termina il 30 settembre dell’anno di certificazione. Il rendimento annuale applicato per la rivalutazione delle prestazioni assicurate è quello relativo al periodo di osservazione adottato per la certificazione, salvo quanto previsto e disciplinato dalle Condizioni di Assicurazione.

Determinazione del rendimento della gestione separata. Il tasso di rendimento medio annuo del FONDO per l’esercizio relativo alla certificazione si ottiene rapportando il risultato finanziario della gestione del FONDO di competenza di quell’esercizio al valore medio del patrimonio del FONDO stesso. Per risultato finanziario del FONDO si devono intendere i proventi finanziari di competenza dell’esercizio – compresi gli utili e le perdite di realizzo per la quota di competenza del FONDO – al lordo delle ritenute di acconto fiscali ed al netto delle spese specifiche degli investimenti. Gli utili e le perdite di realizzo vengono determinati con riferimento al valore di iscrizione delle corrispondenti attività nel FONDO e cioè al prezzo di acquisto, per i beni di nuova acquisizione, ed al valore di mercato all’atto dell’iscrizione nel FONDO, per i beni già di proprietà della Compagnia. .Per valore medio del FONDO si intende la somma della giacenza media annua dei depositi in numerario presso gli istituti di credito, della consistenza media annua degli investimenti in titoli e della consistenza media annua di ogni altra attività del FONDO. La consistenza media annua dei titoli e delle altre attività viene determinata in base al valore di iscrizione nel FONDO. Il rendimento della gestione separata beneficia di eventuali utili derivanti dalla retrocessione di commissioni o di altri proventi ricevuti dalla Compagnia in virtù di accordi con soggetti terzi e riconducibili al patrimonio della gestione. La Compagnia provvede alla determinazione dei tassi medi di rendimento relativi ai seguenti periodi annuali: ▪ 1 gennaio – 31 dicembre; ▪ 1 febbraio – 31 gennaio dell’anno successivo; ▪ 1 marzo – 28 febbraio (29 febbraio in caso di anno bisestile) dell’anno successivo; ▪ 1 aprile – 31 marzo dell’anno successivo; ▪ 1 maggio – 30 aprile dell’anno successivo; ▪ 1 giugno – 31 maggio dell’anno successivo; ▪ 1 luglio – 30 giugno dell’anno successivo; ▪ 1 agosto – 31 luglio dell’anno successivo; ▪ 1 settembre – 31 agosto dell’anno successivo; ▪ 1 ottobre – 30 settembre dell’anno successivo; ▪ 1 novembre – 31 ottobre dell’anno successivo; ▪ 1 dicembre – 30 novembre dell’anno successivo. Il periodo di osservazione per la certificazione del tasso di rendimento medio annuo del FONDO decorre dal 1 ottobre dell’anno precedente e termina il 30 settembre dell’anno di certificazione. Il rendimento annuale applicato per la rivalutazione delle prestazioni assicurate è quello relativo al periodo di osservazione adottato per la certificazione, salvo quanto previsto e disciplinato dalle Condizioni di Assicurazione.