関係会社取引. 2021年５月１日付で、HSBCカストディ・サービシーズ（ガーンジー）がファンドの受託会社に選任された。2021年４月30日まで、HSBCエスエフティー（C.I.）リミテッドが受託会社であった。 ファンドは、当期を通じて定期的に、HSBCコンチネンタル・ヨーロッパ（ダブリン）およびHSBCバン ク・ピーエルシー ガーンジー支店に預金を有する。受取金利は、通常の商業預金で受け取られるものと一致している。 HSBCバンク・ピーエルシーは、HSBCカストディ・サービシーズ（ガーンジー）リミテッド、HSBCエスエフティー（C.I.）リミテッド、HSBCコンチネンタル・ヨーロッパ、HSBCバンク・ピーエルシー ガーンジー支店および管理会社の親会社である。 投資顧問会社であるHSBCオルタナティブ・インベストメンツ・リミテッドは、管理会社および受託会社の関連当事者によって100％保有されている。 2021年５月１日付で、HSBCバンク・ピーエルシーは、ファンドに信用枠を提供している。期末現在、信用枠に基づく借入れはなかった。2021年４月30日まで、HSBC バンク・ピーエルシー ガーンジー支店は、ファンドに信用枠を提供していた。当期中に支払われた利息は、274米ドル（2020年７月31日： 24,433米ドル）である。 ファンドは、売買取引時の決済日不一致のため生じる現金不足をカバーするため１か月までの期間、および買戻資金調達のため３か月までの期間、その純資産総額の合計25％までの借入れを行うことができる。また、投資先ファンドへの追加投資を行う投資目的で、ファンドの純資産総額の最大10％までを条件に借入れを行うことができる。 注記５に概要が述べられている管理会社、受託会社および投資顧問会社に支払われた報酬を除き、当期中にその他の関係会社取引はなかった。
関係会社取引. サービス提供会社と✰取決め✰見直しに伴い、2021年５☎１日に以下✰変更が行われた。以下✰表は、 ➚ァンドにサービスを提供する関係会社✰詳細を示している。関係会社はすべてHSBC バンク・ピーエルシーを最終的な親会社とする。 関係会社 関係 2021年４☎30日以前 2021年５☎１日以降 受託会社 HSBC SFT（C.I.）リミテッド HSBC カストディ・サービシーズ （ガーンジー）リミテッド 保管受託銀行 HSBC バンク・ピーエルシー ガーンジー支店 HSBC コンチネンタル・ヨー➫ッパ HSBC バンク・ピーエルシー ガーン ジー支店 管理事務代行会社 HSBC マネジメント（ガーンジー）リミテッド HSBC セキュリティーズ・サービシーズ（ガーンジー）リミテッド 複数通貨当座貸越銀行 HSBC バンク・ピーエルシー ガーンジー支店 HSBC バンク・ピーエルシー 口座開設銀行 HSBC バンク・ピーエルシー ガーンジー支店 HSBC コンチネンタル・ヨー➫ッパ HSBC バンク・ピーエルシー ガーンジー支店 投資顧問会社 HSBC オルタナティブ・インベストメンツ・リミテッド HSBC オルタナティブ・インベストメンツ・リミテッド ➚ァンドは、次✰ように、そ✰純資産総額✰25％まで✰借入れを行うことができる。
関係会社取引. サービス提供会社との取決めの見直しに従い、2021年５☎１日に以下の変更が行われた。以下の表は、ファンドにサービスを提供する関係会社の詳細を示している。関係会社はすべてHSBC バンク・ピーエルシーを最終的な親会社とする。 関係 2021年４☎30日以前 2021年５☎１日以降 HSBC エスエフティ（シーアイ）リ HSBCカストディ・サービシーズ(ガーン 受託会社 ミテッド (HSBC SFT (C.I.) Limited) ジー)リミテッド (HSBC Custody Services (Guernsey) Limited) HSBC バンク・ピーエルシー ガーン HSBCコンチネンタル・ヨー➫ッパ(HSBC ジー支店 Continental Europe) 保管受託銀行 (HSBC Bank plc Guernsey Branch) HSBC バンク・ピーエルシー ガーン ジー支店 (HSBC Bank plc, Guernsey Branch) HSBC マネジメント（ガーンジー） HSBCセキュリティーズ・サービシーズ 管理事務代行会社 リミテッド (HSBC Management（Guernsey） (ガーンジー)リミテッド (HSBC Securities Services(Guernsey) Limited) Limited) HSBC バンク・ピーエルシー ガーン HSBC バンク・ピーエルシー 複数通貨当座貸越銀行 ジー支店 (HSBC Bank plc) (HSBC Bank plc Guernsey Branch) HSBC バンク・ピーエルシー ガーン HSBCコンチネンタル・ヨー➫ッパ(HSBC ジー支店 Continental Europe) 口座開設銀行 (HSBC Bank plc Guernsey Branch) HSBC バンク・ピーエルシー ガーン ジー支店 (HSBC Bank plc, Guernsey Branch HSBC オルタナティブ・ HSBC オルタナティブ・ 投資顧問会社 インベストメンツ・リミテッド (HSBC Alternative Investments インベストメンツ・リミテッド （HSBC Alternative Investments Limited) Limited） 借入金／融資 ファンドは、投資ファンドの売買取引に係る決済日の不一致により生じる現金不足を補うために１か☎を上限として、また買戻しの資金調達のために３か☎を上限として、その純資産総額の25％までの借入れを行うことができる。また、投資目的で、投資ファンドへの追加投資を可能にするためにファンドの純資産総額の10％までの借入れを行うことができる。当期中に、ファンドによるかかる借入制限の違反はなかった。 当期中に、HSBCバンク・ピーエルシー ガーンジー支店がファンドに信用枠を提供した。期末現在、未払い融資残高はなかった（2020年４☎30日：なし、純資産総額の0.00％）。当期中に融資残高から支払われた利息は、1,179米ドルであった（2020年４☎30日：1,235米ドル）。借入金は、保証付きの要求払いであり、 当年度中、ファンドによる借入制限の違反はなかった。 注記５に概要が述べられている管理会社、受託会社および投資顧問会社に支払われた報酬を除き、当期中にその他の関係会社取引はなかった。
関係会社取引. 投資有価証券 ファンドは、ソシエテ ジェネラルまたはその子会社が発行する以下のスキームに投資していた。 ユーロ・ミディアム・ターム・ノート（EMTN） 投資の公正価値純額 2016年１月31日 （米ドル） 4,347,624.02 保有持分 2016年１月31日 （％） 100.00 ユーロ・ミディアム・ターム・ノート（EMTN） 投資の公正価値純額 2015年１月30日 （米ドル） 7,807,712.69 保有持分 2015年１月30日 （％） 100.00 EMTNはSGAソシエテ ジェネラル・アクセプタンス・エヌ・ブイにより発行され、その運用実績は管理会社により管理される連動先ファンドに連動している。 管理会社であるリクソー・アセット・マネジメントも、ソシエテ ジェネラルの全額出資子会社である。