이자율위험. 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동 할 위험입니다. 한편, 당기말 현재 연결기업의 이자부 부채의 규모를 고려할 때 이자율변동 이 금융부채의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지아니합니다.
이자율위험. 트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권, 국채선물, 이자율 스왑에서 주로 발생 합니다. 이자율위험은 VaR와 민감도분석 등을 통하여 관리하고 있습니다.
이자율위험. 회사의 이자율위험은 주로 미래의 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비 용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불 확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 회사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율위험을 관리하 고 있습니다. 다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우, 회사의 이자비용 에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제7(당)기 제6(전)기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 519,772 (519,772) 167,063 (167,063)
이자율위험. 당사는 변동이자부 차입금에 대하여 이자율스왑을 이용하여 이자율위험을 회피하고 있습니 다. 이에 따라 변동이자부 사채 및 차입금의 가치변동이 당사의 당기순손익에 영향을 미칠 위험은 회피되고 있습니다.
이자율위험. 연결회사의 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위 험입니다. 연결회사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에노출되어있습 니다. 이에 따라, 연결회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입 금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 연결회사는 고정이자율로 자금 을 차입하거나 이자율스왑계약을 통해 이자율위험을 회피하고 있으며, 기타장기금융자산 중 채무증권의 보유금액이 미미하여 유의적인 이자율 위험에 노출되어있지 아니합니다. 그러나, 연결회사는 정기적으로 이자율위험에 대한 평가를 수행하며 최적의 위험 회피전략이 적용되 도록 하고 있습니다.
이자율위험. 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습 니다. 구분 당기말 전기말 고정이자율 : 금융자산 8,571,036 11,595,790 변동이자율 : 금융부채 - (3,000,000)
이자율위험. 당사의 이자부 부채의 규모를 고려할 때, 이자율 변동이 금융부채의 공정가치 또는 현금흐름 에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 차입금은 고정 및 변 동이자부 차입금으로 구성되어 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 차입금의 이자율이 1% 변동시 당 사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 원) 구 분 손익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 이자비용 상승시 (46,800,000) (46,800,000) (46,800,000) (46,800,000) 하락시 46,800,000 46,800,000 46,800,000 46,800,000
4) 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예 산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응 시키고 있습니다. 이와는 별도로 종속기업도 당사의 지급보증 등을 통하여 필요한 차입한도 를 확보하고 있습니다. 또한, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차 입을 통하여 조달기간을 매치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다.
이자율위험. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노 출되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음 과 같습니다. 차입금 179,874,779 192,014,016 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보 고기간 종료일 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동시 이자율 변동이 당기 및 전기 손익에 미치는 영향(법인세효과 제외)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 손익효과 (1,798,748) 1,798,748 (1,920,140) 1,920,140
이자율위험. 연결회사는 변동이자부 사채 및 차입금에 대하여 이자율스왑을 이용하여 이자율위험을 회피 하고 있습니다. 이에 따라 변동이자부 사채 및 차입금의 가치변동이 연결회사의 당기순손익 에 영향을 미칠 위험은 회피되고 있습니다.
이자율위험. 연결회사의 이자율위험은 주로 미래 시장 이자율 변동에 따라 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자 비용이 변동될 위험과 관련되어 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인 한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 종속기업간 Cash Pooling System의 도입을 통한 외부 차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금 리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다. 다른 모든 변수들이 일정하고 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 변동할 경우, 연결회사의 이자 비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 제7(당)기 제6(전)기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 3,090,564 (3,090,564) 2,968,141 (2,968,141)