Common use of 외환위험 Clause in Contracts

외환위험. 연결회사는 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니 다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같 습니다. (단위 : 천EUR, 천GBP, 천USD, 천AUD, 천JPY, 천KRW) 구 분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 EUR 2 2,687 8 9,866 GBP 79 119,980 679 964,400 USD 4,165 4,822,526 5,307 5,934,228 매출채권 USD 2,298 2,660,589 3,752 4,194,667 미수금 USD 3,271 3,786,864 - - 미수수익 USD 139 161,159 - - 보증예치금 USD 1,143 1,323,492 947 1,059,196 보증금 EUR 4 5,410 4 5,334 USD 33 37,709 24 26,955 대여금 USD 475 549,955 - - 금융부채 매입채무 AUD 94 75,942 - - USD 2,703 3,129,301 4,197 4,692,805 EUR 177 230,275 21 27,355 미지급금 JPY 3,681 39,143 3,452 34,972 USD 449 519,452 375 419,482 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 법인 세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 947,626 (947,626) 702,003 (702,003)

외환위험. 연결회사는 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니 다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같 습니다. (단위 : 천EUR, 천GBP, 천USD, 천AUD, 천JPY, 천KRW) 구 분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 EUR 2 2,687 8 9,866 6 8,449 1 1,433 GBP 79 119,980 679 964,400 920 1,471,740 78 116,001 USD 4,165 4,822,526 5,307 5,934,228 1,827 2,166,276 1,878 2,043,287 매출채권 USD 2,298 2,660,589 3,752 4,194,667 미수금 USD 3,271 3,786,864 - - 미수수익 USD 139 161,159 - - 보증예치금 USD 1,143 1,323,492 947 1,059,196 보증금 EUR 4 5,410 4 5,334 USD 33 37,709 24 26,955 대여금 USD 475 549,955 - - 금융부채 매입채무 AUD 94 75,942 GBP 1,225 1,960,902 - - USD 2,703 3,129,301 4,197 4,692,805 5,337 6,326,526 5,310 5,776,855 미수금 GBP 1 1,040 - - USD 579 686,405 229 248,962 미수수익 USD 519 615,816 11 11,764 보증예치금 USD 159 188,602 1,213 1,319,552 보증금 USD 39 46,780 29 31,192 대여금 USD 430 509,765 150 163,200 금융부채 매입채무 EUR 177 230,275 21 27,355 - - 22 29,190 GBP 1,074 1,718,665 - - USD 5,145 6,099,398 5,019 5,461,083 미지급금 GBP 41 65,183 - - JPY 3,681 39,143 3,452 34,972 3,416 35,193 3,212 33,862 USD 449 519,452 375 419,482 1,306 1,548,263 1,655 1,800,354 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 법인 세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 947,626 451,560 (947,626451,560) 702,003 565,341 (702,003565,341)

외환위험. 연결회사는 외환 위험제품수출 및 원재료수입거래와 관련하여 USD등의 환율변동위험에 노출되어있 으며, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 보고기간종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산,부채의 금액은 다음과 같습니다. -당기 (원화단위: 천원) 외화 외화자산 외화부채 외화자산 원화환산액 외화부채 원화환산액 USD 13,306,699.07 3,131,556.39 16,081,146 3,784,486 EUR 29,970.00 30,000.00 37,990 38,028 JPY 57,556.00 - 597 - GBP 860,205.52 141,349.45 1,273,250 209,221 AED 135,568.73 26,934.27 44,605 8,862 계 17,437,588 4,040,597 -전기 (원화단위: 천원) 외화 외화자산 외화부채 외화자산 원화환산액 외화부채 원화환산액 USD 9,839,381.48 5,210,073.41 11,531,755 6,106,206 JPY 631,696.00 1,440,000.00 6,140 13,997 GBP 814,538.32 74,660.93 1,413,965 129,605 AED 71,834.17 11,116.62 22,922 3,547 계 12,974,782 6,253,355 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동 위험에 노출되어 10%변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니 다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 보고기간말 보고기간종료일 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같 습니다. (단위 : 천EUR, 천GBP, 천USD, 천AUD, 천JPY, 천KRW) 구 분 통화 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 EUR 2 2,687 8 9,866 GBP 79 119,980 679 964,400 USD 4,165 4,822,526 5,307 5,934,228 매출채권 USD 2,298 2,660,589 3,752 4,194,667 미수금 USD 3,271 3,786,864 - - 미수수익 USD 139 161,159 - - 보증예치금 USD 1,143 1,323,492 947 1,059,196 보증금 EUR 4 5,410 4 5,334 USD 33 37,709 24 26,955 대여금 USD 475 549,955 - - 금융부채 매입채무 AUD 94 75,942 - - USD 2,703 3,129,301 4,197 4,692,805 EUR 177 230,275 21 27,355 미지급금 JPY 3,681 39,143 3,452 34,972 USD 449 519,452 375 419,482 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 법인 세비용차감전순이익에 원화환율 10%변동시 환율변동이 법인세비용차감 전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 손익효과 947,626 USD 1,229,666 (947,6261,229,666) 702,003 542,555 (702,003542,555)

외환위험. 연결회사는 환전 이후 매출이 이루어지고 있어 환율변동 위험에의 노출위험은 높지 않으며, 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 주로 영업활동을 위하여 보유하는 외화규모에 따라 결정됩니다. 보유하는 외화의 규모는 한도를 초과하지 않도록 주기적으로 관리되고 있으며, 영업활동을 위한 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니 다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 거래 이외에는 금지하고 있습니다. 보고기간말 또한, 보유 외화로 인해 환율변동위 험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY, HKD, CNY 등이 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 외환위험에 노출되어 연결회사가 보유하고 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 주요 외화표시 화폐성자산(부채)의장부금 액은 다음과 같 습니다같습니다. (단위 : 천EUR, 천GBP, 천USD, 천AUD, 천JPY, 천KRW천원) 구 분 통화 구분 당기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 금융자산 현금및현금성자산 EUR 2 2,687 8 9,866 GBP 79 119,980 679 964,400 금융부채 파생상품 금융자산 금융부채 파생상품 USD 4,165 4,822,526 5,307 5,934,228 매출채권 USD 2,298 2,660,589 3,752 4,194,667 미수금 USD 3,271 3,786,864 7,604,002 (60,196,750) 4,930,033 4,651,744 (35,297,031) 1,502,568 JPY 13,653,314 - - 미수수익 USD 139 161,159 3,380,519 - - 보증예치금 USD 1,143 1,323,492 947 1,059,196 보증금 EUR 4 5,410 4 5,334 USD 33 37,709 24 26,955 대여금 USD 475 549,955 HKD 2,312,982 - - 금융부채 매입채무 AUD 94 75,942 2,199,129 - - CNY 415,717 - - 508,993 - - EUR 5,270 - - 134 - - 합 계 23,991,285 (60,196,750) 4,930,033 10,740,519 (35,297,031) 1,502,568 환율 관련 위험회피수단이 연결회사에 미치는 영향은 다음과 같습니다. <통화스왑> 장부금액(자산) 4,915,482 1,488,014 계약금액 USD 2,703 3,129,301 4,197 4,692,805 EUR 177 230,275 21 27,355 미지급금 JPY 3,681 39,143 3,452 34,972 30,000,000 USD 449 519,452 375 419,482 보고기간말 30,000,000 만기 2023/10 2023/10 위험회피비율 1:1 1:1 할인된 현물환율의 변동 4,915,482 1,488,014 위험회피대상의 가치 변동 (4,915,482) (1,488,014) 적용된 가중평균 환율 KRW/USD 1,266.80 KRW/USD 1,135.80 <통화선도> 장부금액(자산) 14,551 14,554 계약금액 USD 276,140 USD 276,140 만기 2021/01~2023/07 2021/01~2023/07 위험회피비율 1:1 1:1 할인된 현물환율의 변동 14,551 14,554 위험회피대상의 가치 변동 (14,551) (14,554) 적용된 가중평균 환율 KRW/USD 1,266.80 KRW/USD 1,135.80 당기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 외화표시 화폐성자산(부채)에 대한 원화의 환율 환율이 10% 변동 시 법인 세비용차감전순이익에 변동하는 경 우를 가정할 때 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기 전기 구분 당기말 전기말 10% 상승시 상승 10% 하락시 하락 10% 상승시 상승 10% 하락시 손익효과 947,626 하락 USD (947,6265,259,275) 702,003 5,259,275 465,175 (702,003)465,175) JPY 1,365,331 (1,365,331) 338,052 (338,052) HKD 231,298 (231,298) 219,913 (219,913) CNY 41,572 (41,572) 50,899 (50,899) EUR 527 (527) 13 (13) 합 계 (3,620,547) 3,620,547 1,074,052 (1,074,052) 당기말 및 전기말 현재 통화스왑계약과 관련한 원화의 환율이 10% 변동하는 경우를 가정할 때 자본의 기타 항목에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승 10% 하락 10% 상승 10% 하락 USD (3,427,465) 3,427,465 (58,495) 58,495