민감도 분석. 당기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD, EUR, AUD, SOL, JPY, GBP, CAD 및 CNY에 대한 원화의 환율 10% 변동시 자산ㆍ부채의 환산 변동금액이 법인세비용차감전 순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (42,852,493) 42,852,493 (20,737,292) 20,737,292 EUR (107,865) 107,865 (18,122) 18,122 AUD 2,374,656 (2,374,656) 533,534 (533,534) SOL 1,350,420 (1,350,420) 1,288,852 (1,288,852) JPY - - (61,478) 61,478 GBP (382) 382 - - CAD 478 (478) 438 (438) CNY 297,357 (297,357) 134 (134) 합계 (38,937,829) 38,937,829 (18,993,934) 18,993,934
(4) 이자율 위험 연결실체는 변동이자율 금융부채를 보유하고 있는 상황이기 때문에 이자율 위험에 노출되어 있습니다.
민감도 분석. 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당 기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (764,952) 764,952 (1,892,479) 1,892,479 EUR (286,271) 286,271 (550,711) 550,711 JPY 41,680 (41,680) 538 (538) RUB 5,398 (5,398) 2,882 (2,882) PKR 5,096 (5,096) 5,956 (5,956) 합 계 (999,049) 999,049 (2,433,814) 2,433,814 상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 한편, 연결회사는 외화채무 지급액과 외화채권 회수액의 환위 험을 회피하기 위하여 통화파생상품계약을 체결하는 정책을 가지고 있으며 당기말 현재 미 결제 통화파생상품계약의 내역은 주석 11에 공시되어 있습니다.
민감도 분석. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (7,428) 7,428 (603) 603 EUR 33 (33) 10 (10) GBP 81 (81) 21 (21) JPY 15 (15) 6 (6) CAD 267 (267) 44 (44) AED 4 (4) 5 (5) 합계 (7,028) 7,028 (517) 517
(2) 이자율위험
민감도 분석. 당사는 본건 부동산 매각시 자본환원율(Cap.Rate)에 따른 수익률 민감도 분석을 수행하였으 며, 해당 내용은 아래와 같습니다.
1. 매각시 자본환원율(Exit Cap.Rate)에 따른 민감도 분석 Exit Cap.Rate 매각가액 (백만원) 연환산 배당률 (처분이익 포함) 에이종 종류주 (본건, 공모) 비종 종류주 보통주
민감도 분석. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 미국달러/원 (2,654,218) 2,654,219 (4,215,072) 4,215,072 유로/원 (204,326) 204,326 284,265 (284,265) 엔/원 99,913 (99,913) 33,756 (33,756) 파운드/원 87,073 (87,073) 285,708 (285,708) 캐나다달러/원 379 (379) - - 합계 (2,671,179) 2,671,180 (3,611,343) 3,611,343
(2) 이자율위험
민감도 분석. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금 및 예금 으로부터 1년간 발생하는 이자비용과 이자수익의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자비용 (1,189,565) 1,189,565 (475,235) 475,235 이자수익 780,888 (780,888) 470,387 (470,387)
36.1.2 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을때 발생합니다.
민감도 분석. 당기말 현재 유의적인 각각의 보험수리적 가정이 발생가능한 합리적인 범위 내에서 변동한 다면 확정급여채무에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.
민감도 분석. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 기타포괄 손익-공정가치 측정 금융자산의 공정가치가 5% 상승 및 하락할 경우 회사의 당기손익 및 기 타포괄손익(법인세 고려 전)에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영향 당기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익 3,401,562 (3,401,562) 852,378 (852,378) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상장주식 기타포괄손익 16,680 (16,680) 15,840 (15,840) 비상장주식 기타포괄손익 112,985 (112,985) 272,600 (272,600) 소 계 129,665 (129,665) 288,440 (288,440)
민감도 분석. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 미국달러/원 (1,800,646) 1,800,646 (2,184,253) 2,184,253 유로/원 (8,901) 8,901 3,063 (3,063) 엔/원 - - (2,958) 2,958 합계 (1,809,547) 1,809,547 (2,184,148) 2,184,148
민감도 분석. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금 및 예금 으로부터 1년간 발생하는 이자비용과 이자수익의 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 100bp 상승시 100bp 하락시 100bp 상승시 100bp 하락시 이자비용 (100,000) 100,000 (50,000) 50,000 이자수익 367,269 (367,269) 269,162 (269,162)