주요 감사실시내용. 구 분 내 역 전반감사계획 (감사착수단계) 수행시기 2020-06-26 ~ 2020-07-31 10 일 주요내용 감사경험, 회사 및 산업에 대한 전반적 이해를 바탕으로 감사절차의 범위와 시기 등 결정 현장감사 주요내용 수행시기 투입인원 주요 감사업무 수행내용 상주 비상주 2020-12-14~2020-12-18 5 일 5 명 3 명 내부통제 이해 및 평가 2021-02-01~2021-02-05 5 일 6 명 3 명 내부회계관리제도검토, 중요 계정잔액및 공시내용에 대해 질문, 분석적절차,표본점검(문서검증, 재계산등) 2021-02-22~2021-02-26 5 일 4 명 3 명 내부회계관리제도검토, 중요 계정잔액및 공시내용에 대해 질문, 분석적절차,표본점검(문서검증, 재계산등) 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 2021-01-05 1 일 실사(입회)장소 대구공장, 안산창고 실사(입회)대상 제품/원재료/재공품/저장품 등 금융자산실사(입회) 실사(입회)시기 2021-01-07 1 일 실사(입회)장소 신사동 사옥 실사(입회)대상 유가증권, 현금, 어음/수표, 회원권 등 외부조회 금융거래조회 O 채권채무조회 O 변호사조회 O 기타조회 타처보관 재고자산조회 지배기구와의 커뮤니케이션 커뮤니케이션 횟수 2 회 수행시기 2020-07-31, 2021-03-17 외부전문가 활용 감사 활용 내용 - 수행시기 - - 일
