Indirecte kosten. De Uitgevende Instelling kent een aantal indirecte kosten: ▪ Personeelskosten; ▪ Managementkosten; ▪ Onderhoudskosten; ▪ Marketing; ▪ Overige kosten. Personeelskosten De personeelskosten worden begroot op € 169.507 in het eerste loopjaar. Deze kosten lopen op van € 224.695 in jaar 2 naar € 256.229 in jaar 4. In jaar 5 (half jaar) zijn deze kosten € 131.840. Tabel 17 toont de personeelsbezetting voor de komende jaren gedurende de Looptijd. SaniStop Team Nsawam 6 6 6 6 6 SaniStop Team Manhean 0 6 6 6 6 6 12 12 12 12 Manager 1 1 1 1 1 Administrator/secretary 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 Supervisor 1 1 1 1 1 Resource Officer 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 Sales Officer 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 Operating Team 10 10 10 10 10 Security 4 4 4 4 4 17,3 17.3 17.3 17.3 17.3 Manager 1 1 1 1 1 Manager travel allowance 1 1 1 1 1 Administrator/secretary 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 Supervisor 1 1 1 1 1 Resource Officer 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 Sales Officer 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 Composting Team 5 7 7 7 7 9.3 11.3 11.3 11.3 11.3
Indirecte kosten a. Dit betreffen de kosten zoals vermeld in artikel 14 lid c onder de punten 1-2-3-4
Indirecte kosten. 17. Welke kosten berekent een productontwikkelaar van een belegging?
Indirecte kosten. ▪ Afgesproken tarieven zijn inclusief indirecte kosten, waaronder vervoerskosten (tenzij expliciet anders afgesproken), huisvestings- kosten, ICT-kosten, Btw-kosten en opleidingskosten van de zorgverlener. ▪ Het tarief heeft betrekking op alle door opdrachtnemer in het kader van deze resultaatovereenkomst te verrichten diensten en eventueel daartoe benodigde materialen.
Indirecte kosten. Personeelskosten
Indirecte kosten. 1. In afwijking van artikel 181, lid 6, van het Financieel Reglement worden indirecte subsidiabele kosten bepaald door een vast percentage van 25 % toe te passen op de totale directe subsidiabele kosten, met uitzondering van directe subsidiabele kosten van onderaanneming en financiële ondersteuning aan derden en eenheidskosten of vaste bedragen die indirecte kosten omvatten.
Indirecte kosten. Zoals in paragraaf 6.3 (Historische cijfers van de Uitgevende Instelling) toegelicht is zijn in 2021 heel veel kosten al gemaakt om de interne organisatie te verstevigen zodat de toekomstige ambities waargemaakt kunnen worden. – Personeelskosten: De personeelskosten zijn in 2021 met 276% gestegen t.o.v. 2020. Het personeel is inmiddels volledig ingewerkt en hierdoor heeft de Uitgevende Instelling een belangrijk deel van de indirecte kosten die gerelateerd zijn aan de groeiambities van de onderneming al gemaakt in 2021 waardoor er in 2022 een beperkte investering in het personeel gedaan moet worden. Ook is er geïnvesteerd in een nieuwe verpakkingsmachine waardoor een groot gedeelte van het proces geautomatiseerd wordt. Hierdoor is de verwachting dat de personeelskosten in 2022 maar met 28% zullen stijgen. – Overige kosten: Een groot gedeelte van de overige kosten in 2021 waren marketingkosten (€2650.000). Deze zijn verdubbeld t.o.v. 2020. De Uitgevende Instelling wil voor 2022 het marketingbudget met €150.000 toe laten nemen, hiervoor wordt een gedeelte van de Obligatielening voor gebruikt. Zie voor een verdere toelichting paragraaf 6.2 (Besteding van de opbrengst). Een andere grote kostenpost van de overige kosten zijn de huisvestingkosten. Deze zijn in 2021 met ruim €100.000 gestegen t.o.v. 2020 (van €35.000 naar €138.000). De reden hiervoor is dat er vooruitlopend op toekomstige groei al extra bedrijfsruimte is gehuurd. Hierdoor beschikt de Uitgevende Instelling de komende jaren over genoeg ruimte in haar warehouse. Ook om de groei richting 2023 en 2024 te realiseren. Doordat een groot gedeelte van de werkzaamheden wordt uitbesteed aan sociale werkplaatsen is er ruim voldoende opslagruimte in het warehouse beschikbaar om voorraad aan te houden. Hierdoor is de verwachting dat de overige kosten in 2022 gelijk zullen blijven aan 2021.
Indirecte kosten. 21.1 De tarieven in Bijlage 1 zijn inclusief alle directe en indirecte kosten, waaronder vervoerskosten (tenzij expliciet anders afgesproken), huisvestingskosten, ICT-kosten, BTW-kosten en opleidingskosten van de zorgverlener, alsmede ook de bijzondere kosten voor de cliënt.
Indirecte kosten. De indirecte kosten van verkopen zijn voornamelijk: ▪ Personeelskosten (gemiddeld gedurende de Looptijd 40%). De personeelskosten zijn gerelateerd aan de omzet. Omdat de Uitgevende Instelling verwacht de komende jaren gedurende de Looptijd te groeien wordt er vanuit de operationele kasstroom geïnvesteerd in de personeelskosten. Deze kosten gaan voor de baten uit (het duurt een aantal maanden voordat een personeelslid operationeel is). ▪ Overige bedrijfskosten.
Indirecte kosten. Doorgerekende kosten van het ondersteuningsbureau. De gemeentelijke bijdrage is onderverdeeld in verschillende onderdelen. Specificatie van deze onderverdeling is terug te vinden in bijlage 2.