Common use of Presentation av finansiell information Clause in Contracts

Presentation av finansiell information. Viss finansiell och annan information som presenteras i Memorandumet har avrundats för att göra informationen lätt- tillgänglig för läsaren. Följaktligen överensstämmer inte siffrorna i vissa kolumner exakt med angiven totalsumma. Detta är fallet då belopp anges i tusen-, miljon- eller miljardtal och förekom- mer särskilt i avsnittet “Utvald historisk finansiell information”. Förutom när så uttryckligen anges har ingen information i Memorandumet granskats eller reviderats av Bolagets revisor. För att inte teckningsrätternas värde ska gå förlorat måste innehavaren antingen utnyttja de erhållna teckningsrätterna och teckna aktier senast den 17 november 2022, eller senast den 14 november 2022 sälja de erhållna teckningsrätterna som inte avses utnyttjas för teckning av aktier. Observera att det även är möjligt att anmäla sig för teckning av aktier utan stöd av teckningsrätter och att aktieägare med förvaltarre- gistrerade innehav med depå hos bank eller annan förvaltare ska kontakta sin bank eller förvaltare för instruktioner om hur teckning och betalning ska ske. Teckningstid 3 november – 17 november 2022 / INBJUDAN TILL TECKNING AV AKTIER I PILA PHARMA AB (PUBL) 1 INNEHÅLL PILA PHARMA I KORTHET‌ Viktig information 1 Pila Pharma i korthet 2 Erbjudandet i sammandrag 3 Inbjudan till teckning av aktier och motiv för erbjudandet 4 Villkor och anvisningar 5 Emissionsredovisning och anmälningssedlar 6 VD Dorte X. Gram har ordet 8 Teknologi, Utveckling och Patent 9 Riskfaktorer 12 Utvald historisk finansiell information 14 Resultaträkning i sammandrag 14 Balansräkning i sammandrag 15 Kassaflödesanalys i sammandrag 16 Förändring av eget kapital i sammandrag 17 Finansiell översikt 18 Nyckeltal 19 Styrelse och ledande befattningshavare 21 Övriga upplysningar avseende styrelse och ledande befattningshavare 23 Aktier, aktiekapital och ägarförhållanden 24 Legala frågor och kompletterande information 26 Adresser 27 Pila Pharma är ett svenskt läkemedelsforskningsföretag som utvecklar nya behandlingar för diabetes typ-2 och smärta. För indikationen diabetes är bolaget i klinisk fas 2. Pila Pharma har därutöver tagit fram en plan för nya projekt inom bland annat smärta och har nyligen erhållit Orphan Drug Designation (särläkemedelsstatus) i USA för behandling av den sällsynta sjukdomen erytromelalgi (som kan orsaka svår smärta och rodnad på händer och fötter).

Presentation av finansiell information. Viss finansiell och information omh annan information som presenteras i Memorandumet Prospektet har avrundats för att afl göra informationen lätt- tillgänglig läflillgänglig för läsaren. Följaktligen Eöljaktligen överensstämmer inte siffrorna i vissa kolumner exakt med angiven totalsummade angivna totalsummorna. Detta är fallet då belopp anges i tusen-, miljon- eller miljardtal och förekom- mer särskilt i avsnittet “Utvald historisk finansiell information”. Förutom Eörutom när så uttryckligen uflrymkligen anges har ingen information i Memorandumet Prospektet reviderats eller granskats eller reviderats av Bolagets Biosergens revisor. För att Alla belopp anges i svenska kronor (SEK) om inte teckningsrätternas värde ska gå förlorat måste innehavaren antingen utnyttja de erhållna teckningsrätterna och teckna annat uflrymkligen anges. Med MSEK avses miljoner svenska kronor omh med TSEK avses tusen svenska kronor. Med NOK avses norska kronor, med MNOK avses miljoner norska kronor omh med TNOK avses tusen norska kronor. Med USD avses amerikanska dollar, med MUSD avses miljoner amerikanska dollar, med TUSD avses tusen amerikanska dollar. Med EUR avses euro, med MEUR avses miljoner euro omh med TEUR avses tusen euro. Biosergen har ansökt om listning på Nasdaq Eirst Nokh Crowth Market Stomkholm (“First Nokh”). Eirst Nokh är en tillväxtmarknad för små omh medelstora företag, i enlighet med direktivet om marknader för finansiella instrument (EU 2014/65) såsom det implementerats i den nationella lagstiflningen i Danmark omh Sverige, driven av en börs inom Nasdaq-konmernen. Emiflenter på Eirst Nokh omfaflas inte av samma bestämmelser som emiflenter på en reglerad marknad, såsom definierats i EU-lagstiflningen (implementerad i nationell räfl). De lyder istället under en mindre omfaflande uppsäflning av regler som är anpassade för mindre tillväxtbolag. Risken med afl investera i en emiflent på Eirst Nokh kan dädör vara högre än vid investering i en emiflent på huvudmarknaden. Alla emiflenter med aktier senast den 17 november 2022, eller senast den 14 november 2022 sälja de erhållna teckningsrätterna upptagna till handel på Eirst Nokh har en Cekified Adviser som inte avses utnyttjas för teckning av aktierövervakar afl reglerna eflerlevs. Observera att det även Xxxx Xxxxxx Bank är möjligt att anmäla sig för teckning av aktier utan stöd av teckningsrätter och att aktieägare med förvaltarre- gistrerade innehav med depå hos bank eller annan förvaltare ska kontakta sin bank eller förvaltare för instruktioner om hur teckning och betalning ska ske. Teckningstid 3 november – 17 november 2022 / INBJUDAN TILL TECKNING AV AKTIER I PILA PHARMA AB (PUBL) 1 INNEHÅLL PILA PHARMA I KORTHET‌ Viktig information 1 Pila Pharma i korthet 2 Erbjudandet i sammandrag 3 Inbjudan till teckning av aktier och motiv för erbjudandet 4 Villkor och anvisningar 5 Emissionsredovisning och anmälningssedlar 6 VD Dorte X. Gram har ordet 8 Teknologi, Utveckling och Patent 9 Riskfaktorer 12 Utvald historisk finansiell information 14 Resultaträkning i sammandrag 14 Balansräkning i sammandrag 15 Kassaflödesanalys i sammandrag 16 Förändring av eget kapital i sammandrag 17 Finansiell översikt 18 Nyckeltal 19 Styrelse och ledande befattningshavare 21 Övriga upplysningar avseende styrelse och ledande befattningshavare 23 Aktier, aktiekapital och ägarförhållanden 24 Legala frågor och kompletterande information 26 Adresser 27 Pila Pharma är ett svenskt läkemedelsforskningsföretag som utvecklar nya behandlingar för diabetes typ-2 och smärta. För indikationen diabetes är bolaget i klinisk fas 2. Pila Pharma har därutöver tagit fram en plan för nya projekt inom bland annat smärta och har nyligen erhållit Orphan Drug Designation (särläkemedelsstatus) i USA för behandling av den sällsynta sjukdomen erytromelalgi (som kan orsaka svår smärta och rodnad på händer och fötter)Biosergens Cekified Adviser.

Presentation av finansiell information. Koncernens reviderade årsredovisningar för räkenskapsåren 2021 och 2020, samt Koncernens översiktligt granskade, ej reviderade, delårsrapport för perioden 1 januari - 31 mars 2022, har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS), sådana de antagits av EU, Rådet för finansiell rapport- eringsrekommendation RFR 1, Kompletterande Redovisningsregler för koncerner samt årsredovisningslagen. Koncernens årsredovisningar för räkenskapsåren 2021 och 2020 har reviderats av Bolagets revisor och införlivas i Prospektet genom hänvisning och utgör en del av Prospektet. Om inget annat uttryckligen anges har ingen finansiell information i Prospektet reviderats eller granskats av Bolagets revisor. Finansiell information i Prospektet som rör Bolaget och som inte ingår i den reviderade informationen eller som inte har granskats av Bolagets revisor, härstammar från Bolagets internredovisning och rapporteringssystem. Viss finansiell och annan information som presenteras i Memorandumet Prospektet har avrundats för att göra informationen lätt- tillgänglig mer lättillgänglig för läsaren. Följaktligen överensstämmer inte siffrorna i vissa kolumner exakt med angiven totalsumma. Detta är fallet då Alla finansiella belopp anges i tusen-svenska kronor (”SEK”), miljon- Euro (”EUR”) eller miljardtal amerikanska dollar (”USD”) om inte annat anges. ”MSEK” står för miljoner kronor. Nasdaq First North Premier Growth Market är en registrerad tillväxtmarknad för små och förekom- mer särskilt medelstora företag i avsnittet “Utvald historisk finansiell information”enlighet med XxXXX XX om marknader för finansiella instrument, såsom implementerat i den nationella lagstiftningen i Danmark, Finland och Sverige, och drivs av en börs inom Nasdaq-koncernen. Förutom när så uttryckligen anges Emittenter på Nasdaq First North Premier Growth Market är inte föremål för samma regler som emittenter på reglerad marknad, såsom definierat i EU-lagstiftning och implemen- terat i nationell lagstiftning. De är istället föremål för mindre omfattande regler anpassade för mindre tillväxtföretag. Riskerna hänförliga till en investering i en emittent på Nasdaq First North Premier Growth Market kan därför vara högre än en investering i en emittent på den reglerade marknaden. Alla emittenter som har ingen information i Memorandumet granskats eller reviderats av aktier upptagna till handel på Nasdaq First North Premier Growth Market har en Certified Adviser som övervakar att reglerna efterlevs. Bolagets revisor. För att inte teckningsrätternas värde ska gå förlorat måste innehavaren antingen utnyttja de erhållna teckningsrätterna och teckna aktier senast den 17 november 2022, eller senast den 14 november 2022 sälja de erhållna teckningsrätterna som inte avses utnyttjas för teckning av aktier. Observera att det även Certified Adviser är möjligt att anmäla sig för teckning av aktier utan stöd av teckningsrätter och att aktieägare med förvaltarre- gistrerade innehav med depå hos bank eller annan förvaltare ska kontakta sin bank eller förvaltare för instruktioner om hur teckning och betalning ska ske. Teckningstid 3 november – 17 november 2022 / INBJUDAN TILL TECKNING AV AKTIER I PILA PHARMA AB (PUBL) 1 INNEHÅLL PILA PHARMA I KORTHET‌ Viktig information 1 Pila Pharma i korthet 2 Erbjudandet i sammandrag 3 Inbjudan till teckning av aktier och motiv för erbjudandet 4 Villkor och anvisningar 5 Emissionsredovisning och anmälningssedlar 6 VD Dorte X. Gram har ordet 8 Teknologi, Utveckling och Patent 9 Riskfaktorer 12 Utvald historisk finansiell information 14 Resultaträkning i sammandrag 14 Balansräkning i sammandrag 15 Kassaflödesanalys i sammandrag 16 Förändring av eget kapital i sammandrag 17 Finansiell översikt 18 Nyckeltal 19 Styrelse och ledande befattningshavare 21 Övriga upplysningar avseende styrelse och ledande befattningshavare 23 Aktier, aktiekapital och ägarförhållanden 24 Legala frågor och kompletterande information 26 Adresser 27 Pila Pharma är ett svenskt läkemedelsforskningsföretag som utvecklar nya behandlingar för diabetes typ-2 och smärta. För indikationen diabetes är bolaget i klinisk fas 2. Pila Pharma har därutöver tagit fram en plan för nya projekt inom bland annat smärta och har nyligen erhållit Orphan Drug Designation (särläkemedelsstatus) i USA för behandling av den sällsynta sjukdomen erytromelalgi (som kan orsaka svår smärta och rodnad på händer och fötter)FNCA Sweden AB.

Presentation av finansiell information. EPTIs reviderade årsredovisningar för räkenskapsåren 2019 och 2020 samt delårsrapport för perioden 1 januari 2021–30 september 2021, vilka har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3), införlivas genom hänvisning och utgör en del av Bolagsbeskrivningen. Den ovannämnda delårsrapporten har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3) med har ej varit föremål för granskning eller revision av Bolagets revisor. Om inget annat uttryckligen anges har ingen finansiell information i Bolagsbeskrivningen reviderats eller granskats av Bolagets revisor. Finansiell information i Bolagsbeskrivningen som rör Bolaget och som inte ingår i den reviderade informationen eller har granskats av Bolagets revisor, härstammar från Bolagets internredovisning och rapporteringssystem. Viss finansiell och annan information som presenteras i Memorandumet Bolagsbeskrivningen har avrundats för att göra informationen lätt- tillgänglig mer lättillgänglig för läsaren. Följaktligen överensstämmer inte siffrorna i vissa kolumner exakt med angiven totalsumma. Detta är fallet då Alla finansiella belopp anges i tusen-svenska kronor (”SEK”), miljon- eller miljardtal om inte annat anges. Begreppet ”TSEK” står för tusen svenska kronor och förekom- mer särskilt i avsnittet “Utvald historisk finansiell information”. Förutom när så uttryckligen anges har ingen information i Memorandumet granskats eller reviderats av Bolagets revisor. För att inte teckningsrätternas värde ska gå förlorat måste innehavaren antingen utnyttja de erhållna teckningsrätterna och teckna aktier senast den 17 november 2022, eller senast den 14 november 2022 sälja de erhållna teckningsrätterna som inte avses utnyttjas MSEK” står för teckning av aktier. Observera att det även är möjligt att anmäla sig för teckning av aktier utan stöd av teckningsrätter och att aktieägare med förvaltarre- gistrerade innehav med depå hos bank eller annan förvaltare ska kontakta sin bank eller förvaltare för instruktioner om hur teckning och betalning ska ske. Teckningstid 3 november – 17 november 2022 / INBJUDAN TILL TECKNING AV AKTIER I PILA PHARMA AB (PUBL) 1 INNEHÅLL PILA PHARMA I KORTHET‌ Viktig information 1 Pila Pharma i korthet 2 Erbjudandet i sammandrag 3 Inbjudan till teckning av aktier och motiv för erbjudandet 4 Villkor och anvisningar 5 Emissionsredovisning och anmälningssedlar 6 VD Dorte X. Gram har ordet 8 Teknologi, Utveckling och Patent 9 Riskfaktorer 12 Utvald historisk finansiell information 14 Resultaträkning i sammandrag 14 Balansräkning i sammandrag 15 Kassaflödesanalys i sammandrag 16 Förändring av eget kapital i sammandrag 17 Finansiell översikt 18 Nyckeltal 19 Styrelse och ledande befattningshavare 21 Övriga upplysningar avseende styrelse och ledande befattningshavare 23 Aktier, aktiekapital och ägarförhållanden 24 Legala frågor och kompletterande information 26 Adresser 27 Pila Pharma är ett svenskt läkemedelsforskningsföretag som utvecklar nya behandlingar för diabetes typ-2 och smärta. För indikationen diabetes är bolaget i klinisk fas 2. Pila Pharma har därutöver tagit fram en plan för nya projekt inom bland annat smärta och har nyligen erhållit Orphan Drug Designation (särläkemedelsstatus) i USA för behandling av den sällsynta sjukdomen erytromelalgi (som kan orsaka svår smärta och rodnad på händer och fötter)miljoner svenska kronor.

Presentation av finansiell information. Den finansiella informationen är hämtad från Xbranes reviderade konsoliderade finansiella rapporter i årsredovisningar för räkenskapsåren 2018 och 2017 med jämförelsetal för räkenskapsåret 2016 samt den översiktligt granskade delårsrapporten för perioden 1 januari – 30 juni 2019 med jämförelsetal för 1 januari – 30 juni 2018. Årsredovisningen för räkenskapsåret 2017 är Koncernens första finansiella årsredovisning som upprättas i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS), utgivna av International Accounting Standards Board (IASB) sådana de antagits av EU. Före övergången till IFRS (som innefattar räkenskapsåret 2016 och tidigare) tillämpade Koncernen årsredovisningslagen (1995:1554) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (”K3”). Datum för Koncernens övergång till IFRS är den 1 juli 2017. Koncernen har till och med 30 juni 2017 upprättat koncernredovisningen i enlighet med K3. Tidigare publicerad finansiell information för räkenskapsåret 2016, som upprättades enligt Årsredovisningslagen samt Redovisningsrådets Rekommendationer, har omräknats till IFRS. Den omräkande finansiella informationen för räkenskapsåret 2016 har inte varit underlag för revision. Om i övrigt inget annat uttryckligen anges, har ingen finansiell information i Prospektet reviderats eller granskats av Bolagets revisor. Finansiell information i Prospektet som rör Bolaget och som inte ingår i den revidera­ de informationen eller har granskats av Bolagets revisor, härstammar från Bolagets internredovisning och rapporteringssystem. Viss finansiell och annan information som presenteras i Memorandumet Prospektet har avrundats för att göra informationen lätt- tillgänglig mer lättillgänglig för läsaren. Följaktligen överensstämmer inte siffrorna i vissa kolumner exakt med angiven totalsumma. Detta är fallet då Alla finansiella belopp anges i tusen-SEK, miljon- eller miljardtal om inte annat anges. ”TSEK” står för tusen kronor och förekom- mer särskilt i avsnittet “Utvald historisk finansiell information”. Förutom när så uttryckligen anges har ingen information i Memorandumet granskats eller reviderats av Bolagets revisor. För att inte teckningsrätternas värde ska gå förlorat måste innehavaren antingen utnyttja de erhållna teckningsrätterna och teckna aktier senast den 17 november 2022, eller senast den 14 november 2022 sälja de erhållna teckningsrätterna som inte avses utnyttjas MSEK” står för teckning av aktier. Observera att det även är möjligt att anmäla sig för teckning av aktier utan stöd av teckningsrätter och att aktieägare med förvaltarre- gistrerade innehav med depå hos bank eller annan förvaltare ska kontakta sin bank eller förvaltare för instruktioner om hur teckning och betalning ska ske. Teckningstid 3 november – 17 november 2022 / INBJUDAN TILL TECKNING AV AKTIER I PILA PHARMA AB (PUBL) 1 INNEHÅLL PILA PHARMA I KORTHET‌ Viktig information 1 Pila Pharma i korthet 2 Erbjudandet i sammandrag 3 Inbjudan till teckning av aktier och motiv för erbjudandet 4 Villkor och anvisningar 5 Emissionsredovisning och anmälningssedlar 6 VD Dorte X. Gram har ordet 8 Teknologi, Utveckling och Patent 9 Riskfaktorer 12 Utvald historisk finansiell information 14 Resultaträkning i sammandrag 14 Balansräkning i sammandrag 15 Kassaflödesanalys i sammandrag 16 Förändring av eget kapital i sammandrag 17 Finansiell översikt 18 Nyckeltal 19 Styrelse och ledande befattningshavare 21 Övriga upplysningar avseende styrelse och ledande befattningshavare 23 Aktier, aktiekapital och ägarförhållanden 24 Legala frågor och kompletterande information 26 Adresser 27 Pila Pharma är ett svenskt läkemedelsforskningsföretag som utvecklar nya behandlingar för diabetes typ-2 och smärta. För indikationen diabetes är bolaget i klinisk fas 2. Pila Pharma har därutöver tagit fram en plan för nya projekt inom bland annat smärta och har nyligen erhållit Orphan Drug Designation (särläkemedelsstatus) i USA för behandling av den sällsynta sjukdomen erytromelalgi (som kan orsaka svår smärta och rodnad på händer och fötter)miljoner kronor.

Presentation av finansiell information. Viss finansiell Under 2015 och annan första halvåret 2016 genom- fördes en omstrukturering av NCC-koncernen genom vilken NCC-koncernen delades upp i två separata legala strukturer (avsikten var att särskilja det tidigare affärsområdet NCC Housing från den befintliga NCC-koncernen). Bonava blev det nya moderbolaget i den nya Koncernen. Utgångspunkten för de finansiella rapporterna i detta Prospekt är således den finansiella information som presenterats som rörelse- segmentet Housing i NCC:s koncernredovis- ningar för respektive räkenskapsår, dock med vissa justeringar. De enheter som presenteras i den finansiella informationen kontrolleras av Bolaget vid avgivandet av detta Prospekt. Om inte annat anges härrör Bonavas historiska finansiella information som presenteras i Memorandumet detta Prospekt från Bolagets oreviderade delårsrap- port för det första kvartalet 2016 (de ”Orevi- derade Finansiella Rapporterna”), samt Bola- gets reviderade sammanslagna finansiella rapporter för räkenskapsåren 2013, 2014 och 2015 (de ”Reviderade Sammanslagna Finan- siella Rapporterna” eller, tillsammans med de Oreviderade Finansiella Rapporterna, de ”Finansiella Rapporterna”). Per den 31 mars 2016 slutfördes bildandet av Koncernen, då den finska verksamheten förvärvades. Från denna tidpunkt upprättas således konsolide- rade finansiella rapporter. De Oreviderade Finansiella Rapporterna, vilka för perioden 1 januari – 31 mars 2016 översiktligt har avrundats för att göra informationen lätt- tillgänglig för läsarengran- skats av Bolagets revisor, Ernst & Young AB, har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårs- rapportering. Följaktligen överensstämmer inte siffrorna i vissa kolumner exakt med angiven totalsumma. Detta är fallet då belopp anges i tusen-De Reviderade Sammanslagna Finansiella Rapporterna, miljon- eller miljardtal och förekom- mer särskilt i avsnittet “Utvald historisk finansiell information”. Förutom när så uttryckligen anges vilka har ingen information i Memorandumet granskats eller reviderats av Bolagets tidigare revisor. För att inte teckningsrätternas värde ska gå förlorat måste innehavaren antingen utnyttja de erhållna teckningsrätterna , Pricewaterhouse- Coopers AB, (år 2013 och teckna aktier senast den 17 november 20222014) och nuva- rande revisor, eller senast den 14 november 2022 sälja de erhållna teckningsrätterna som inte avses utnyttjas för teckning av aktier. Observera att det även är möjligt att anmäla sig för teckning av aktier utan stöd av teckningsrätter och att aktieägare med förvaltarre- gistrerade innehav med depå hos bank eller annan förvaltare ska kontakta sin bank eller förvaltare för instruktioner om hur teckning och betalning ska ske. Teckningstid 3 november – 17 november 2022 / INBJUDAN TILL TECKNING AV AKTIER I PILA PHARMA Xxxxx & Young AB (PUBL) år 2015), har upprättats i enlighet med IFRS och Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 1 INNEHÅLL PILA PHARMA I KORTHET‌ Viktig information 1 Pila Pharma ”Kompletterande redovisningsregler för koncerner”. De Finansiella Rapporterna, inklu- sive PricewaterhouseCoopers AB:s och Ernst & Young AB:s revisorsrapporter, finns på annan plats i korthet 2 Erbjudandet detta Prospekt. Alla bolag som ingår i sammandrag 3 Inbjudan till teckning de Finansiella Rappor- terna är under bestämmande inflytande, då samtliga enheter kontrollerats av aktier och motiv för erbjudandet 4 Villkor och anvisningar 5 Emissionsredovisning och anmälningssedlar 6 VD Dorte X. Gram har ordet 8 TeknologiNCC under samtliga perioder som presenterats. Bonava, Utveckling och Patent 9 Riskfaktorer 12 Utvald historisk finansiell information 14 Resultaträkning så som presenteras i sammandrag 14 Balansräkning de Finansiella Rappor- terna, utgörs av de bolag som anges i sammandrag 15 Kassaflödesanalys Not 25 i sammandrag 16 Förändring av eget kapital i sammandrag 17 Finansiell översikt 18 Nyckeltal 19 Styrelse och ledande befattningshavare 21 Övriga upplysningar avseende styrelse och ledande befattningshavare 23 Aktier, aktiekapital och ägarförhållanden 24 Legala frågor och kompletterande information 26 Adresser 27 Pila Pharma är ett svenskt läkemedelsforskningsföretag som utvecklar nya behandlingar för diabetes typ-2 och smärta. För indikationen diabetes är bolaget i klinisk fas 2. Pila Pharma har därutöver tagit fram en plan för nya projekt inom bland annat smärta de Reviderade Sammanslagna Finansiella Rapporterna och har nyligen erhållit Orphan Drug Designation (särläkemedelsstatus) således inte utgjort en juridisk koncern för de perioder som presente- ras i USA för behandling de Finansiella Rapporterna. De Finan- siella Rapporterna är således en aggregering av den sällsynta sjukdomen erytromelalgi (historiska finansiella informationen för dessa bolag. De Finansiella Rapporterna har upprättats särskilt för detta Prospekt och kombinerar följaktligen resultat samt till- gångar och skulder för vart och ett av de bolag som kan orsaka svår smärta utgör Bonava genom att tillämpa princi- perna som beskrivs i de Finansiella Rappor- terna för räkenskapsåren 2013, 2014 och rodnad på händer 2015. Detta medför att den finansiella informationen för de bolag som utgör Bonava har upprättats för samma rapportperioder och fötter)med konse- kvent tillämpade redovisningsprinciper. Alla koncerninterna mellanhavanden, transak- tioner, intäkter och kostnader samt vinster och förluster har eliminerats. De Finansiella Rapporterna presenteras i MSEK om inte annat anges.

Presentation av finansiell information. I samband med Erbjudandet är Xxxx Xxxxxx Bank finansiell rådgivare och Advokatfirman Glimstedt legal rådgivare till Bioservo och har biträtt Bolaget i upprättandet av Prospektet. Då samtliga uppgifter i Prospektet härrör från Bolaget, friskriver sig Xxxx Xxxxxx Bank och Advokatfirman Glimstedt från allt ansvar i förhållande till befintliga eller blivande aktieägare i Bioservo och avseende andra direkta eller indirekta ekonomiska konsekvenser till följd av investerings- eller andra beslut som helt eller delvis grundas på uppgifter i Prospektet. Xxxx Xxxxxx Bank är även emissionsinstitut avseende Erbjudandet. Viss finansiell och annan information som presenteras i Memorandumet Prospektet har avrundats för att göra informationen lätt- tillgänglig lättillgänglig för läsaren. Följaktligen Följ- aktligen överensstämmer inte siffrorna i vissa kolumner exakt med angiven totalsumma. Detta är fallet då belopp anges i tusen-, miljon- eller miljardtal och förekom- mer förekommer särskilt i avsnittet “avsnitten ”Utvald historisk finansiell information”, ”Kommentarer till den finansiella utvecklingen” samt i de årsredovisningar och delårsrapporter som införlivats genom hänvisning. Förutom när så uttryckligen anges har ingen information i Memorandumet Prospektet granskats eller reviderats av Bolagets revisor. ha ett ekonomiskt värde Notera att teckningsrätterna kan För att inte teckningsrätternas värde ska gå förlorat måste innehavaren innehava- ren antingen utnyttja de erhållna teckningsrätterna och teckna aktier senast den 17 november 202230 september 2019, eller senast den 14 november 2022 27 september 2019 sälja de erhållna teckningsrätterna som inte avses utnyttjas för teckning teck- ning av aktier. Observera att det även är möjligt att anmäla sig för teckning av aktier utan stöd av teckningsrätter och att aktieägare med förvaltarre- gistrerade förvaltarregistrerade innehav med depå hos bank eller annan förvaltare ska kontakta sin bank eller förvaltare för instruktioner om hur teckning och betalning ska ske. Teckningstid 3 november – 17 november 2022 / INBJUDAN TILL TECKNING AV AKTIER I PILA PHARMA AB (PUBL) 1 INNEHÅLL PILA PHARMA I KORTHET‌ Viktig information 1 Pila Pharma i korthet 2 Erbjudandet i sammandrag 3 Inbjudan till teckning av aktier och motiv för erbjudandet 4 Villkor och anvisningar 5 Emissionsredovisning och anmälningssedlar 6 VD Dorte X. Gram har ordet 8 Teknologi, Utveckling och Patent 9 Riskfaktorer 12 Utvald historisk finansiell information 14 Resultaträkning i sammandrag 14 Balansräkning i sammandrag 15 Kassaflödesanalys i sammandrag 16 Förändring av eget kapital i sammandrag 17 Finansiell översikt 18 Nyckeltal 19 Styrelse och ledande befattningshavare 21 Övriga upplysningar avseende styrelse och ledande befattningshavare 23 Aktier, aktiekapital och ägarförhållanden 24 Legala frågor och kompletterande information 26 Adresser 27 Pila Pharma är ett svenskt läkemedelsforskningsföretag som utvecklar nya behandlingar för diabetes typ-2 och smärta. För indikationen diabetes är bolaget i klinisk fas 2. Pila Pharma har därutöver tagit fram en plan för nya projekt inom bland annat smärta och har nyligen erhållit Orphan Drug Designation (särläkemedelsstatus) i USA för behandling av den sällsynta sjukdomen erytromelalgi (som kan orsaka svår smärta och rodnad på händer och fötter).