保荐机构核查情况. 保荐机构履行了如下核查程序:
1、 查阅发行人所属行业的相关法律法规、政策及行业研究报告;
2、 查阅发行人所属领域可比公司情况;
3、 了解发行人的经营模式、经营业绩情况;
4、 获取发行人报告期内的财务报表。 综上,保荐机构认为发行人业务模式成熟、经营业绩规模较大、具有行业代表性,符合主板板块定位及国家产业政策。
保荐机构核查情况. 保荐机构查阅了金宏威对上述会计差错进行账项调整的凭证,抽查了金宏威整改后相关的销售合同、采购合同、入库单、出库单、收入确认与成本结转等单据,未发现相关财务数据有误的情形。
保荐机构核查情况. 保荐机构抽查了金宏威整改后的销售单据,取得了其销售合同、收入确认凭证、《技术服务报告》等资料。在抽查的销售事项中,《技术服务报告》已做到客户或客户相关部门盖章;或是未经客户盖章,但由公司业务员做出了相关说明,并经客户现场人员签字确认。
保荐机构核查情况. 保荐机构抽查了金宏威整改后的票据贴现单据,取得了票据贴现资金流水、 记账凭证等单据,未发现违规票据贴现的情形。
保荐机构核查情况. 保荐机构抽查了金宏威整改后的收入确认、成本结转、采购入库、支付备用金等会计凭证,抽查凭证附件齐全、签章完整。
保荐机构核查情况. 保荐机构查阅了金宏威 2015 年的审计报告、上述预付账款的重分类记账凭证,金宏威已将上述预付账款重分类至其他应收款。
保荐机构核查情况. 保荐机构取得了格凌远景还款的银行流水、记账凭证,经核查,格凌远景已归还该笔款项。
保荐机构核查情况. 根据对发行人管理层的访谈,发行人建立了《控股子公司信息披露管理制度》,要求金宏威及时报送重大信息,同时发行人向金宏威委派了财务负责人,指导并督促金宏威严格执行公司的相关制度。 因金宏威被南方电网公司实施市场禁入,业务经营受到重大不利影响,为了优化主营业务结构,剥离盈利能力和市场前景均不佳的业务和资产,减轻上市公司的经营负担,提升上市公司盈利能力,维护上市公司和股东利益,发行人于 2016 年 7 月将金宏威 51%股权全部予以转让。 综上,保荐机构认为,金宏威的上述问题均已整改完毕。同时,鉴于上市公司已于 2016 年 7 月将其所持金宏威 51%股权全部出售给王桂兰,金宏威不再纳入上市公司合并报表范围,金宏威的上述问题不会对上市公司本次非公开发行股票造成实质性不利影响。
保荐机构核查情况. 保荐机构采取核查监管文书,问询发行人相关业务人员和财务人员,了解发行人针对《监管函》和《监管关注函》提出的问题而实施的整改行为等,并结合发行人近年来的业务发展变化情况,对发行人相应的整改情况和整改效果进行了核查,具体核查情况与核查意见如下:
(1) 针对深圳证券交易所《监管函》的整改措施的核查情况 针对深圳证券交易所《监管函》提出的问题,保荐机构查询了发行人履行的内部决策程序文件、培训记录、整改后的相关制度等,确认上述事项已经及时整改,且自 2014 年 4 月以来,发行人未发生新的关联方资金往来事项。
(2) 针对中国证券监督管理委员会江苏监管局《监管关注函》的整改措施的核查情况 针对江苏证监局《监管关注函》提出的问题,保荐机构查询了发行人的内部决策文件、公司治理制度、上市公司指定信息披露媒体的公告信息及公司网站等信息,确认发行人已对自查发现的问题完成了整改,目前在投资者保护工作的各个方面不存在重大缺陷。
保荐机构核查情况. 保荐机构履行了如下核查程序:
1、 获取了远大创投出具的书面说明。
2、 获取并查阅了远大创投 10 家参股公司的工商登记文档、公司章程、营业执照、投资协议、审计报告或财务报表。
3、 获取并查阅了芜湖进玮机器人技术有限公司工商资料。
4、 获取了许礼进、游玮出具的说明。
5、 查阅了芜湖进玮机器人技术有限公司企业年度报告,获取了纳税申报情况。
6、 查询了芜湖进玮机器人技术有限公司专利、商标情况。