假设条件 样本条款

假设条件. （1） 宏观经济、政治、法律和社会环境处于正常发展的状态，且没有对标的资产发展产生重大不利影响的不可抗力的现象发生； （2） 金融体制平稳运行，货币政策、财政金融政策保持相对稳定性和连续性；

假设条件. 本项目的计算期为 9 年，其中第 1-2 年为建设期，3-9 年为运营期；

假设条件. 财务测算（损益情况、现金流量表、投资回报）

假设条件. 2020-2022 年，公司向福田汽车销售的汽油发动机动力总成主要为1.5L、1.6L 及少量2.0L，具体 销售情况如下：

假设条件. （1） 项目建设期 3 年，即软硬件设备购置、人员招聘将在 3 年内完成，项目拟在投入使用前进行相关设备的考察选型、采购。 （2） 财务基准收益率为 12%。 （3） 税收执行标准，各计算参数如下： 本项目外购资产、销售产品增值税税率按 13%测算，其中销售产品按要求税率征收增值税后，享有对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。技术服务增值税税率按 6%测算，城建税及教育费附加（含地方教育费附加）各按实交流转税的 7%和 5%征收。 公司属于税收优惠政策的国家鼓励的重点软件企业，目前按 10%的优惠税率缴纳企业所得税，本项目企业所得税税率按 10%来测算。 （4） 折旧摊销：本项目折旧及摊销按照公司现行会计政策进行测算，对固定资产、无形资产、数据资产、自研软件采用直线法进行折旧和摊销。

假设条件. 本金金额为人民币 10,000,000 元；

假设条件. 贴现现金流法分析报告应当对贴现现金流法应用过程中的所有假设进行披露。

假设条件. 标的物分别为股票 A、股票 B 以及股票 C，其各自的初始收市水平、执行水平分别列于下列表格中；

假设条件. 1、 假设本次向特定对象发行方案于 2023 年 6 月末实施完毕，该完成时间仅用于计算本次向特定对象发行对摊薄即期回报的影响，最终以中国证监会同意注册后的实际发行完成时间为准。 2、 假设本次发行股票数量为 10,279 万股，该发行股票数量仅为公司用于本测算的估计，最终以经中国证监会同意注册后实际发行股票数量为准。 3、 假设本次向特定对象发行股票最终募集资金总额（不考虑发行费用）为 225,500万元，本次向特定对象发行实际到账的募集资金规模将根据中国证监会同意注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。 4、 对公司 2023 年度业绩做如下情形假设： 根据公司披露的《2022 年年度业绩预亏公告》，预计公司 2022 年度实现归属于上市公司股东的净利润为-21,800 万元至-17,800 万元，假设公司 2022 年归属于上市公司股东的净利润为-19,800 万元，其中商誉减值准备 15,980.23 万元；公司 2022 年度实现扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为-21,600万元至-17,600 万元，假设公司 2022 年扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为-19,600 万元，其中商誉减值准备 15,980.23 万元。 上市公司 2023 年度业绩与 2022 年度剔除商誉减值准备金额后持平（因为截至 2022 年末发行人账面因收购美奇林形成的商誉为 0），即实现扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者净利润为-3,619.77 万元。 5、 在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金和净利润之外的其他因素对净资产的影响。 6、 宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发 生重大变化。

假设条件. 公司所处的宏观经济、政治、法律、社会等环境处于正常状态，没有对项目生产经营产生重大影响的不可抗力事件发生；